簡介：農(nóng)村小額信貸風(fēng)險的成因及規(guī)避對策農(nóng)村小額信貸風(fēng)險的成因及規(guī)避對策_(dá)金融論文金融論文一、農(nóng)村小額信貸制度的發(fā)展現(xiàn)狀和特性（一）小額信貸制度的發(fā)展現(xiàn)狀到目前為止，小額信貸制度表現(xiàn)出了快速發(fā)展的態(tài)勢，已惠及全世界發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家5500萬到6000萬人，促進(jìn)了社會發(fā)展與和諧。我國小額信貸制度自實(shí)施以來，表現(xiàn)出發(fā)展速度快、涉及面廣、效果好的特點(diǎn)。尤其在2001年以后，小額信貸制度在中央銀行再貸款政策、農(nóng)村信用環(huán)境改善、國家稅收優(yōu)惠政策的等的推動下，得到了迅猛發(fā)展。有關(guān)資料表明，目前農(nóng)村小額信貸覆蓋面已達(dá)到32，在部分經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)小額信貸覆蓋面更高。小額信貸制度對我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)起了巨大的推動作用金融論文，解決了農(nóng)村中低收入群體融資難的問題，同時促進(jìn)了農(nóng)民的脫貧致富，促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展。但是，由于小額信貸制度自身的局限性以及外在因素的影響，使其在發(fā)展的過程中暴露了一些問題，影響了其健康發(fā)展。二小額信貸制度的特點(diǎn)由于農(nóng)村小額信貸具有明確的扶貧和促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展的功能，所以其具有了非常明顯的特性。其特性主要表現(xiàn)在以下幾個方面1、不需要擔(dān)保，降低了貸款的難度。農(nóng)村小額信貸信貸是一種自然人貸款，以農(nóng)戶的信譽(yù)和還款能力作為貸款信用，無需擔(dān)保。2、貸款利率較低。因?yàn)橐l(fā)揮小額信貸的扶助作用，同時借鑒國際小額信貸的成功經(jīng)驗(yàn)，我國小額信貸定制了較低的利率水平。3、用途規(guī)要知道，小額信貸主體從本質(zhì)上說是企業(yè)，而企業(yè)是以營利為目的的，利率水平的偏低，使放貸主體經(jīng)濟(jì)效益不高，放貸積極性受挫，從而不利于放貸主體的發(fā)展；另一方面，較低的利率使貸款者有可能降低對貸款的使用效率，從而增加了違約的風(fēng)險；再者，較低的利率容易使各階層爭奪這份資本，往往使貸款落不到真正需要的人群手中，從而失去了小額信貸應(yīng)發(fā)揮的作用。2、貸款品種的單一、額度小。農(nóng)村小額信貸的品種的單一性決定了小額信貸的規(guī)模，表面上看會降低信貸風(fēng)險，從長遠(yuǎn)來發(fā)展來看，不利于其抗風(fēng)險能力的發(fā)揮。農(nóng)村小額信貸的額度設(shè)計(jì)得較小，能降低信貸主體的受損程度，但另一方面小額度的貸款一般滿足不了貸款者的要求，經(jīng)常出現(xiàn)相互擔(dān)保、相約不還得現(xiàn)象擾亂金融秩序，反而增加了信貸風(fēng)險系數(shù)。（二）管理疏漏造成的風(fēng)險1、外部監(jiān)管不到位。長期以來，我國農(nóng)村小額信貸的監(jiān)管機(jī)制處于不完善狀態(tài)。有關(guān)部門未對具體監(jiān)管方式作出統(tǒng)一的規(guī)定，放貸主體和政府部門關(guān)系不明晰或不對稱，造成監(jiān)管困難。2、貸款機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理疏漏。小額信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理機(jī)制松散，是造成風(fēng)險的重要成因。貸款調(diào)查不到位，部分農(nóng)戶資信評估存在形式主義的現(xiàn)象。農(nóng)村小額信貸的審查和信用評級主要靠村委會和農(nóng)戶，而村委會人員難免會在其中摻雜人情關(guān)系，使評估工作帶有一定的隨意性和片面性，信貸人員又缺乏對村委和農(nóng)戶的審查和調(diào)查，從而輕易地將貸款放出。更有甚者，貸款主體將材料交并

簡介：云南實(shí)行省直管縣財(cái)政體制改革的模式探討云南實(shí)行省直管縣財(cái)政體制改革的模式探討二、對云南實(shí)行省直管縣財(cái)政管理體制改革影響因素的思考（一）自然及社會狀況1地理?xiàng)l件在云南國土面積中，山地的比例高達(dá)近84，在全省129個縣（市、區(qū)）中，除昆明市的五華區(qū)、盤龍區(qū)外，各縣的山區(qū)比重都在70以上，有18個縣更是99以上面積都是山地。推行省直管縣較為成功的省份，如浙江、海南，地理?xiàng)l件或多以平原為主，或國土面積不大，亦或二者兼而有之，從管理半徑來看要小很多。以改革較為成功的浙江省為例，其所轄縣中，有80都是位于以杭州為中心的200余公里的半徑內(nèi)，即使在交通條件較差的20多年前，多數(shù)縣之間也只在半天路程之內(nèi)。相比之下，云南省國土面積較大，若全部實(shí)行省直管縣，如此大的管理半徑勢必會影響省對縣的管理效率，再加之云南山高溝深交通不便，將進(jìn)一步影響管理效率并加大管理成本。由此可見，廣闊的國土面積和特殊的地形對云南省省直管縣的順利實(shí)施將會產(chǎn)生一定的阻礙作用。2民族狀況云南省共有26個少數(shù)民族，少數(shù)民族人口為1534萬人，占全省總?cè)丝诘?4。在16個地州市中，少數(shù)民族自治州就有8個，占州市個數(shù)的一半；在其余8個市的70個縣區(qū)市中，有20個民族自治縣。如此眾多的民族自治地區(qū)，對云南省實(shí)施省直管縣帶來的速，目前云南所有州市的首府基本都建有機(jī)場，省內(nèi)昆明與各州市之間都有航班往來。綜合來看，云南的整體交通情況對于在全省范圍內(nèi)推行省直管縣財(cái)政管理體制改革有著較大影響。雖然隨著計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等一批先進(jìn)科學(xué)技術(shù)的普及和應(yīng)用，政府辦公更加便捷，但我們也應(yīng)看到僅就目前來看云南省乃至我國絕大部分省份政府運(yùn)行還無法脫離大量的人員交流。云南公路和鐵路的不便利，加之國土面積較大，勢必會影響政府效率，加大省政府對縣（市、區(qū)）的管理難度。航空業(yè)的發(fā)達(dá)雖然可以有效緩解這一問題，但也應(yīng)看到由此帶來的巨大成本是云南這樣一個經(jīng)濟(jì)尚不發(fā)達(dá)的省份無力承受的。（二）經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和財(cái)政能力1經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平云南129個縣中有73個縣被列為國家級貧困縣，占到總數(shù)的5659；縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展也極為不平衡。2007年20個市轄區(qū)和州市行政中心所在的縣（市、區(qū)）國民生產(chǎn)總值共計(jì)222480億元，占到全省國民生產(chǎn)總值的4692，而其余109個縣（市、區(qū)）國民生產(chǎn)總值僅占全省國民生產(chǎn)總值的5308。這種縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的整體落后和極端不平衡，一方面導(dǎo)致云南省對省直管縣這一制度有著較大的需求；另一方面，又會導(dǎo)致不同情況的縣區(qū)市對于省直管縣這一制度有著不同的需求。如何在推行省直管縣財(cái)政管理體制改革的這一過程中，合理權(quán)衡縣（市、區(qū)）不同的偏好，最大限度發(fā)揮省直管縣這一制度的優(yōu)勢是決策者需要進(jìn)一步深入思考的。

簡介：人力資本價值與高管薪酬人力資本價值與高管薪酬基于金融業(yè)的研究基于金融業(yè)的研究人力資本價值高管薪酬金融業(yè)一、人力資本價值與高管薪酬理論發(fā)展（一）人力資本價值理論發(fā)展人力資本理論最早萌芽于17世紀(jì)，形成于20世紀(jì)60年代。1676年英國古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的創(chuàng)始人威廉配第提出了土地是財(cái)富之母，勞動是財(cái)富之父，揭開了人力資本研究的序幕。在古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中，西方現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)之父亞當(dāng)斯密在其1776年出版的國富論，提出了初步的人力資本概念。他說學(xué)習(xí)是一種才能，須受教育、須進(jìn)學(xué)校、須做學(xué)徒，所費(fèi)不少，這樣費(fèi)去的資本，好像已經(jīng)實(shí)現(xiàn)并且固定在學(xué)習(xí)者的身上。這些才能，對于他個人自然是財(cái)產(chǎn)的一部分，對于他所屬的社會，也是財(cái)產(chǎn)的一部分。這種優(yōu)越的技能可以和職業(yè)上縮減勞動的機(jī)械工具做同樣的看法就是社會上的固定資本。學(xué)習(xí)的時候固然要一筆費(fèi)用但這種費(fèi)用可以希望償還而且賺取利潤。顯然亞當(dāng)斯密已經(jīng)把人的勞動能力歸于人力資本，也肯定了在經(jīng)濟(jì)上對人力資本進(jìn)行投資是有利的。直到20世紀(jì)60年代，人力資本理論才真正形成。1960年美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家、諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎獲得者西奧多舒爾茨在美國經(jīng)教育經(jīng)費(fèi)的大增得益于丹尼森的此項(xiàng)研究。到了20世界80年代，羅默爾、盧卡斯、皮奧羅等人都在不同程度上豐富和發(fā)展了人力資本理論。羅默爾和盧卡斯的貢獻(xiàn)在于采用數(shù)學(xué)方法，建立了以人力資本為核心的經(jīng)濟(jì)增長模型。羅默爾在1986年發(fā)表的收益遞增經(jīng)濟(jì)增長模型一文中提出了羅默爾模型把知識作為一個變量直接引入模型。同時也強(qiáng)調(diào)了專業(yè)生產(chǎn)知識的積累隨著資本積累增加而增加，知識也具有溢出效應(yīng)隨著資本積累增加生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大知識也在不斷地流通每個企業(yè)都從別的企業(yè)那里獲得了知識方面的好處從而導(dǎo)致整個社會知識總量的增加。盧卡斯RLUCAS1988發(fā)表了著名論文論經(jīng)濟(jì)發(fā)展的機(jī)制，提出了經(jīng)濟(jì)增長模型。強(qiáng)調(diào)勞動者脫離生產(chǎn)、從正規(guī)或非正規(guī)的學(xué)校教育中所積累的人力資本對經(jīng)濟(jì)增長的作用。一方面將人力資本納入了增長模型。另一方面，新經(jīng)濟(jì)增長模型從經(jīng)濟(jì)增長模型中闡發(fā)其人力資本理論，將對一般的技術(shù)進(jìn)步和人力資源的強(qiáng)調(diào)變成了對特殊的知識即生產(chǎn)所需要的專業(yè)化的人力資本的強(qiáng)調(diào)，從而使人力資本的研究更加具體化和數(shù)量化，極大地發(fā)展了人力資本理論，也使人們在實(shí)踐中正確認(rèn)識人力資本在經(jīng)濟(jì)增長中的作用。（二）高管薪酬與人力資本價值的結(jié)合人力資本理論問世以來得到了不斷地發(fā)展，它的意義不僅

簡介：中國農(nóng)村金融供給與需求結(jié)構(gòu)研究中國農(nóng)村金融供給與需求結(jié)構(gòu)研究在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制發(fā)展背景下，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要是由國家進(jìn)行統(tǒng)籌和安排的。近年來，我國政府對農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)進(jìn)行了相應(yīng)的發(fā)展和改革，使得農(nóng)村金融供給結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大的變化。從供給方面來看，其組織體系主要就是以合作金融作為基礎(chǔ)，以政策金融和商業(yè)金融進(jìn)行分工協(xié)作的金融體系，而且金融服務(wù)的手段和工具也越來越多樣化；從需求的角度來看，農(nóng)民對金融的需求也越來越呈現(xiàn)出個性化和多樣化的特點(diǎn)。但是，從我國當(dāng)前農(nóng)村金融的供需發(fā)展現(xiàn)狀來看，三農(nóng)問題所需要的資金依然無法得到滿足，并且農(nóng)村金融的供給與需求之間出現(xiàn)了嚴(yán)重的失衡現(xiàn)象，需要及時采取有效的策略加以解決。一、農(nóng)村金融供給的特點(diǎn)（一）供給主體逐漸減少近年來，農(nóng)村金融主體逐漸減少，尤其是非農(nóng)機(jī)構(gòu)的撤離，使得農(nóng)村金融供給主體成為農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行以及農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等為主體，其中農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行屬于一種政策性銀行，而農(nóng)業(yè)銀行卻是農(nóng)村金融的主要支撐力量。但是，隨著農(nóng)業(yè)銀行發(fā)展成為商業(yè)金融機(jī)構(gòu)，它也逐漸撤離了農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，并且越來越追逐利益，經(jīng)常從低交易成本和規(guī)模經(jīng)濟(jì)的角度進(jìn)行考慮，將大型企業(yè)和城市作為信貸的主要對象，從而降低了對農(nóng)村領(lǐng)域的投資。農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融的主力軍，其功能不清晰、發(fā)展規(guī)模小、產(chǎn)權(quán)模糊、風(fēng)險抵抗能力差等使得自身在信貸方面的能力也較為有限。限，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)一般不向農(nóng)戶提供長期貸款，而且短期貸款規(guī)定不超3三個月或者不得超過當(dāng)年年底，這使得農(nóng)戶貸款受到了極大的限制，無法很好地滿足農(nóng)戶的資金需求。三、農(nóng)村金融供給與需求發(fā)生失衡的原因（一）缺乏完善的政策建設(shè)當(dāng)前，我國針對農(nóng)村金融的法律制度建設(shè)還不是很完善，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展以及農(nóng)村資金需求主體的多樣化，政府還沒有制定出有效的政策規(guī)劃和戰(zhàn)略部署。例如，優(yōu)惠政策方面，我國的扶持資金和稅收優(yōu)惠政策基本上能都是針對一些機(jī)構(gòu)而設(shè)置的，形成了一定的道德風(fēng)險。而對于相關(guān)金融機(jī)構(gòu)中的發(fā)展機(jī)制和法人治理等問題方面的改革卻沒有形成完善的配套政策。所以說，我國政府在農(nóng)村金融改革方面的配套政策和法律制度依然還處在較為初級的階段，無法從根本上解決農(nóng)村金融方面的問題。（二）農(nóng)村金融供求的雙抑制現(xiàn)象農(nóng)村地區(qū)發(fā)展中普遍缺乏著金融供給主體，網(wǎng)點(diǎn)覆蓋范圍相對較為有限，而且還存在著嚴(yán)重的資金流失現(xiàn)象，無法有效滿足農(nóng)村地區(qū)發(fā)展對資金的需求。而且金融服務(wù)的種類和產(chǎn)品極為單一，缺乏創(chuàng)新，只能滿足農(nóng)戶對資金的基本需求。而且，我國農(nóng)村地區(qū)范圍較為廣泛，其產(chǎn)生的金融需求數(shù)量以及規(guī)模也極為龐大，在加上沒有充足的擔(dān)保和抵押條件，使得農(nóng)戶貸款額度極為有限，無法滿足農(nóng)村金融的實(shí)際需求。此外，我國農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展結(jié)構(gòu)也極為不合理，使得金融機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)和創(chuàng)新產(chǎn)品無法適應(yīng)農(nóng)戶的需求，其

簡介：中國金融發(fā)展和經(jīng)濟(jì)增長關(guān)系分析中國金融發(fā)展和經(jīng)濟(jì)增長關(guān)系分析金融發(fā)展；經(jīng)濟(jì)增長；實(shí)證研究一、金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)系依照當(dāng)前的理論發(fā)展，對于金融與經(jīng)濟(jì)增長之間的關(guān)系主要分為以下觀點(diǎn)第一種觀點(diǎn)，認(rèn)為金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長之間看似相關(guān)，但是兩者并沒有相互影響關(guān)系，很多我們看似存在的因果關(guān)系往往是巧合而產(chǎn)生。經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)增長，金融領(lǐng)域同樣出現(xiàn)發(fā)展，往往是因?yàn)閮烧吒髯匝刂髯缘倪壿嫸鲩L，并沒有必然聯(lián)系。第二種觀點(diǎn)，則認(rèn)為經(jīng)濟(jì)增長與金融發(fā)展之間兩者具有緊密關(guān)系，經(jīng)濟(jì)與金融相互聯(lián)系，相互促進(jìn)，其被稱為金融發(fā)展的因應(yīng)需求論（DEMDRIVE）。也就是說，因?yàn)橘Y本的增加，促使資金籌集越來越多，用于經(jīng)濟(jì)增長的資金越來越多，金融體系也就能夠隨之建成，從而充分發(fā)揮金融體系功能。儲蓄者和投資者也因?yàn)榻?jīng)濟(jì)增長和金融的發(fā)展而凝聚在一起，并為投資尋找最佳契機(jī)，這也正是金融體系所追求的重要目標(biāo)與功能實(shí)現(xiàn)。同時，金融發(fā)展也會反作用經(jīng)濟(jì)，兩者互為因果，能夠彼此促進(jìn)，經(jīng)濟(jì)增長需要金融的發(fā)展，金融的發(fā)展也讓經(jīng)濟(jì)得以快速增進(jìn)，金融已然成為經(jīng)濟(jì)增長不可或缺的重要組成，是經(jīng)濟(jì)增長的充要條件。第三種觀點(diǎn)則認(rèn)為金融發(fā)展造成經(jīng)濟(jì)發(fā)展阻礙。有論調(diào)認(rèn)為金融的發(fā)展不僅不會帶給經(jīng)濟(jì)增長，而且還會成為經(jīng)濟(jì)增長的障礙。但是，此種觀點(diǎn)并沒有完全否認(rèn)金融的正向作用，其只是說明金融總量比成為衡量資產(chǎn)規(guī)模的重要因素。3資本產(chǎn)出效率的影響依據(jù)理論的分析，金融發(fā)展能夠提升資源配置率，進(jìn)而使投資效率得到提高，這會導(dǎo)致影響資本產(chǎn)出效率的衡量指標(biāo)變成衡量金融發(fā)展水平以及金融部門效率的有關(guān)指標(biāo)，組成產(chǎn)出效率與技術(shù)進(jìn)步關(guān)系密切，無形資本與有形資本之間的比率可以成為重要衡量指標(biāo)。此外，投資產(chǎn)出效率會受到經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的影響。三、實(shí)證分析1指標(biāo)的選取以及數(shù)據(jù)的來源、處理為了更好地進(jìn)行目標(biāo)選取，我們通過GDP、就業(yè)人數(shù)、資本以及銀行系統(tǒng)四個指標(biāo)來進(jìn)行綜合衡量，四個指標(biāo)能夠就經(jīng)濟(jì)與金融之間關(guān)系予以很好反應(yīng)。GDP對經(jīng)濟(jì)增長的衡量標(biāo)準(zhǔn)用Y表示，人數(shù)為L表示，F(xiàn)表示存貸款余額之和，K則表示資本存量。2、指標(biāo)的檢驗(yàn)和模型的建立模型的建立選取四個指標(biāo)，即就業(yè)人數(shù)、固定資產(chǎn)投資總額、國民生產(chǎn)總值、存貸款余額之和。依托柯布道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)型方程，可以得出公式其中A表示的是資本，B則表示勞動，C則表示金融發(fā)展所產(chǎn)生的彈性，則為技術(shù)進(jìn)步生產(chǎn)率。研究所選用的理論基礎(chǔ)是協(xié)整理論，通過相應(yīng)理論我們可以看出，金融和經(jīng)濟(jì)之間關(guān)系分析中，經(jīng)濟(jì)變量時間序列處于平穩(wěn)狀態(tài)，這就讓回歸分析容易呈現(xiàn)出偽回歸狀態(tài)，其研究就容易陷入不

簡介：中國西南地區(qū)農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融發(fā)展芻議中國西南地區(qū)農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融發(fā)展芻議以水泄彝族鄉(xiāng)以水泄彝族鄉(xiāng)和李市鎮(zhèn)為例和李市鎮(zhèn)為例一、案例和數(shù)據(jù)來源說明中國西南地區(qū)包括云南、貴州、四川和重慶四個省（市）。這四個?。ㄊ校┑赜蛳噜?、氣候相近、習(xí)俗趨同金融論文，廣大農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)具有許多共同的特點(diǎn)。特色農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)的村寨，農(nóng)民人均純收入普遍較高，沒有特色農(nóng)業(yè)而沿襲傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)地區(qū)的農(nóng)民人均純收入普遍較低。中國西南地區(qū)的農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)多以丘陵為主，山多平地少、耕地坡度較大而且貧瘠、勞動生產(chǎn)率普遍低下。云南和貴州兩省的農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在人多地少勞務(wù)輸出量小和隱性失業(yè)等現(xiàn)象。重慶市和四川省都是中國西部主要勞務(wù)輸出省份，農(nóng)村全勞動力多已外出務(wù)工，如重慶市江津區(qū)的油溪鎮(zhèn)、白沙鎮(zhèn)和李市鎮(zhèn)的勞務(wù)輸出率都在73以上。水泄彝族鄉(xiāng)是云南省內(nèi)的一個偏遠(yuǎn)少數(shù)民族農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)，全鄉(xiāng)山高坡陡，谷大箐深，交通不便。2008年全鄉(xiāng)的總戶數(shù)為4705戶，農(nóng)業(yè)戶達(dá)4229戶，占總戶數(shù)的90。2008年全鄉(xiāng)第一產(chǎn)業(yè)中的種植業(yè)、畜牧業(yè)和林業(yè)產(chǎn)出分別為310542萬元、271163萬元、153556萬元，共735261萬元，一二三產(chǎn)業(yè)之比為1151057小論文。二、三產(chǎn)業(yè)收入580194萬元，一產(chǎn)業(yè)是二、三產(chǎn)業(yè)之和的1267倍。李市鎮(zhèn)是重慶市江津區(qū)下轄的一個鎮(zhèn)，2008年全鎮(zhèn)共有34248戶人家金融論文，其中有23559為農(nóng)業(yè)住戶，農(nóng)業(yè)住戶占685。第一產(chǎn)業(yè)27557萬元、第二產(chǎn)業(yè)17626萬元、第三產(chǎn)業(yè)30281萬元。②李市鎮(zhèn)還是一個典型的勞務(wù)輸出型農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，勞務(wù)2008年適宜種植和盛產(chǎn)泡核桃的箐田、馬板河、馬栗林、舊寨、啊林寨等十多個自然村人均純收入超過6000元，高于全國平均水平2000多元?？墒侨l(xiāng)農(nóng)村居民人均純收入僅為1908元，不到盛產(chǎn)泡核桃地區(qū)的三分之一，低于大理州平均水平1171元，少于云南省平均水平1202元，不到全國平均水平的一半③。李市鎮(zhèn)農(nóng)村居民同樣以種植水稻、玉米等傳統(tǒng)農(nóng)作物為主。該鎮(zhèn)是一個典型的勞務(wù)輸出型鄉(xiāng)鎮(zhèn)，2008年末從業(yè)人數(shù)44345人，勞動力輸出32543人，勞務(wù)輸出率高達(dá)734。全鎮(zhèn)外出務(wù)工村民人均工資是當(dāng)?shù)厥杖氲?倍，農(nóng)民人均純收入高于全國779元?？墒?，依靠上班和從事商品零售業(yè)的鎮(zhèn)城鎮(zhèn)居民可支配收入僅為13082元金融論文，低于江津區(qū)346元、少于重慶市1286元、落后于全國2699元。④2居民多無融資概念，融資途徑以民間為主調(diào)查發(fā)現(xiàn)，水泄彝族鄉(xiāng)和李市鎮(zhèn)村民基本沒有融資概念，部分機(jī)關(guān)工作人員對金融也比較陌生，不知融資為何物。在代填李市鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展調(diào)查問卷⑤時，問到需不需要融資時無人應(yīng)答，只有把融資轉(zhuǎn)換為借錢、周轉(zhuǎn)資金后訪談才得以順利進(jìn)行。該現(xiàn)象在李市鎮(zhèn)沙埂村和兩岔村尤為明顯。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，村民融資一般通過民間渠道而不是金融機(jī)構(gòu)小論文。問卷中回答融資途徑為親戚朋友或同村人的人數(shù)占了回答總數(shù)的653。不愿到銀行貸款的原因認(rèn)為手續(xù)繁瑣占328，利息高占259，限制條件多占241。居民不愿到金融機(jī)構(gòu)借貸的主要原因是民間融資成本小、利息少。問卷中認(rèn)為民間融資不用支付利息占80。

簡介：互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下商業(yè)銀行應(yīng)對策略研究互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下商業(yè)銀行應(yīng)對策略研究互聯(lián)網(wǎng)金融；商業(yè)銀行；P2P；大數(shù)據(jù)一、互聯(lián)網(wǎng)金融的主要特點(diǎn)互聯(lián)網(wǎng)支付、非P2P網(wǎng)絡(luò)小額貸款、互聯(lián)網(wǎng)支付、P2P網(wǎng)絡(luò)借貸、基于互聯(lián)網(wǎng)基金銷售、眾籌融資以及金融機(jī)構(gòu)線上平臺是我國當(dāng)下互聯(lián)網(wǎng)金融存在的六種主要形式?；ヂ?lián)網(wǎng)金融表現(xiàn)出來的主要特點(diǎn)如下一是信息化背景下成本大幅降低，資金供求雙方可自主通過網(wǎng)絡(luò)借貸平臺進(jìn)行交易，沒有傳統(tǒng)中介與交易成本，也不會出現(xiàn)壟斷利潤，本質(zhì)上是一種雙贏舉措。金融機(jī)構(gòu)可規(guī)避線下開設(shè)網(wǎng)點(diǎn)帶來的高附加值與運(yùn)營成本，消費(fèi)者也可在透明互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境中尋找到最適合自身使用的金融產(chǎn)品，這可以在很大程度上減少信息不對稱帶來的弊端。二是大數(shù)據(jù)有效提高了社會效率。計(jì)算機(jī)已經(jīng)成為當(dāng)下互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)辦理的主要手段，一套系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)化操作，客戶減少了很多排隊(duì)時間，業(yè)務(wù)處理速度更快，更精準(zhǔn)，用戶口碑更好。比如阿里旗下的諸多貸款項(xiàng)目，就是依托淘寶天貓等建立的一系列消費(fèi)大數(shù)據(jù)，然后匹配用戶信用分析模型，很快便可得出放款額度。三是服務(wù)對象開始覆蓋金融盲區(qū)，因?yàn)樵诨ヂ?lián)網(wǎng)金融模式下，用戶能隨時隨地實(shí)施借貸行為，擺脫地域限制，資源在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境中達(dá)成共享，服務(wù)更直接，客戶更廣泛。另外，小微企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)金融活動中占據(jù)很大比重，傳統(tǒng)金融服務(wù)盲區(qū)得以覆蓋，資源配置效三是風(fēng)險管控優(yōu)勢，金融服務(wù)作為一種特殊服務(wù)存在，對客戶資金安全保障是衡量其服務(wù)優(yōu)劣的根本標(biāo)準(zhǔn)，在這方面商業(yè)銀行有著得天獨(dú)厚優(yōu)勢，完善風(fēng)險控制機(jī)制，先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)，以及國家隱形擔(dān)保來避免銀行破產(chǎn)等。近些年來，網(wǎng)絡(luò)詐騙、密碼被盜、釣魚網(wǎng)站、客戶信息泄露等情況屢禁不止，但商業(yè)銀行出于安全考慮，不斷加大投入確?？蛻糍Y金安全，并推出各種硬件來保障用戶在互聯(lián)網(wǎng)金融交易過程中的安全性，這在很大程度上對商業(yè)銀行信譽(yù)是一種維護(hù)。其次，創(chuàng)新創(chuàng)造是互聯(lián)網(wǎng)金融公司在經(jīng)營過程在根本理念，具體執(zhí)行過程中所有投入與舉措方向都指向盈利目標(biāo)，隨之也伴隨著較大的網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險出現(xiàn)。三、互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下商業(yè)銀行存在的劣勢從用戶體驗(yàn)角度出發(fā)，不斷解決用戶痛點(diǎn)是互聯(lián)網(wǎng)金融公司最大的優(yōu)勢所在，因?yàn)閯?chuàng)新限制較少，市場動作相比傳統(tǒng)商業(yè)公司要敏銳很多。傳統(tǒng)商業(yè)銀行相對來說較為保守，也受到內(nèi)外制度約束經(jīng)常遭到客戶詬病?？偨Y(jié)其劣勢所在，一是效率低下，有著繁瑣的業(yè)務(wù)流程，因客戶等待時間過長，因此在線下商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)的時候，客戶會等很長時間，造成社會資源與效率浪費(fèi)，客戶就會去投訴。但是，傳統(tǒng)商業(yè)銀行對各個環(huán)節(jié)都必須完善才會達(dá)成放貸協(xié)議。這是因?yàn)樯虡I(yè)銀行的流程設(shè)計(jì)，始終是圍繞銀行或某個部門的利益出發(fā)的，銀行內(nèi)部制度放在首位，不可避免造成了客戶體驗(yàn)差問題。這與互聯(lián)網(wǎng)金融鮮明的無抵押、無擔(dān)保放貸特點(diǎn)形成鮮明對比。二是客戶在處理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的過程中，會要求各種加密證書

簡介：財(cái)政局治理財(cái)政局治理“小金庫小金庫”工作會議上的講話工作會議上的講話一、統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，切實(shí)增強(qiáng)“小金庫”治理工作的緊迫感和責(zé)任感在當(dāng)前積極應(yīng)對國際金融危機(jī)，保增長、保民生、保穩(wěn)定取得重要進(jìn)展的新形勢下，黨中央、國務(wù)院決定在全國范圍內(nèi)深入開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作，意義重大、影響深遠(yuǎn)。各部門、各單位一定要把思想和行動統(tǒng)一到國家和省里的決策部署上來，切實(shí)增強(qiáng)工作的緊迫感和責(zé)任感。（一）開展“小金庫”治理工作是貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的必然要求。“小金庫”的存在，使政府非稅收入中很大一部分被非法轉(zhuǎn)移，不僅導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理混亂，會計(jì)信息失真，財(cái)政收入和國有資產(chǎn)的流失，擾亂了社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，而且違背了科學(xué)發(fā)展觀的要求，扭曲了市場對資源的合理配置，削弱了政府調(diào)控能力，影響了經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。各部門、各單位必須從完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的高度出發(fā)，從深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀、保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的大局出發(fā)，高度重視“小金庫”治理工作。（二）開展“小金庫”治理工作是加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)、從源頭上預(yù)防腐敗的重大舉措。小金庫”具有極強(qiáng)的隱蔽性，一些部門和單位將相關(guān)收入轉(zhuǎn)移藏匿其中，已成為鋪張浪費(fèi)、奢靡享受、違法亂紀(jì)的重要資金來源，誘發(fā)和滋生了一系列的腐敗現(xiàn)象，嚴(yán)重?cái)牧它h風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣。深入開展“小金庫”對社會的負(fù)面影響較大，應(yīng)該先行一步，做出表率，積累經(jīng)驗(yàn)。各部門、各單位要依據(jù)實(shí)際情況，認(rèn)真分析和科學(xué)把握治理工作的重點(diǎn)，突出部門和行業(yè)特點(diǎn)，有針對性的開展治理工作。重點(diǎn)檢查面不得低于納入自查范圍單位總數(shù)的5，重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門、重點(diǎn)單位檢查面不得低于20。（二）充分發(fā)揮政策導(dǎo)向作用，努力把問題解決在自查自糾階段。這次“小金庫”治理在政策上有三個突出特點(diǎn)一是鼓勵自查自糾。凡自查認(rèn)真、糾正及時的，對責(zé)任單位可從輕、減輕或免予行政處罰，對有關(guān)責(zé)任人員可從輕、減輕或免予處分。各部門、各單位對其所屬單位進(jìn)行的內(nèi)部檢查，視同單位自查。二是嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)。對中央意見下發(fā)后繼續(xù)設(shè)立“小金庫”的單位，要先免去有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的職務(wù)，再根據(jù)黨紀(jì)政紀(jì)的處分規(guī)定嚴(yán)肅追究責(zé)任。對在專項(xiàng)治理工作中弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、拒不糾正、銷毀證據(jù)、突擊花錢、打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，要按照有關(guān)規(guī)定從重處理，情節(jié)嚴(yán)重、涉嫌犯罪的移交司法機(jī)關(guān)依法處理。三是重獎舉報(bào)人員。對舉報(bào)有功人員，根據(jù)查出并已入庫的稅款或收繳財(cái)政的“小金庫”資金數(shù)額，給予35的獎勵，獎金最高額為10萬元。各部門、各單位要高度重視、正確引導(dǎo)，充分運(yùn)用好這些政策手段，組織開展好自查自糾工作，做到不走過場，全面覆蓋，努力把問題解決在自查階段。（三）堅(jiān)持綜合治理，加快建立“小金庫”治理長效機(jī)制。

簡介：控制企業(yè)金融風(fēng)險控制企業(yè)金融風(fēng)險實(shí)現(xiàn)和諧穩(wěn)健發(fā)展實(shí)現(xiàn)和諧穩(wěn)健發(fā)展匯率風(fēng)險主要表現(xiàn)為匯兌過程中的價值損失，是走出去的中國企業(yè)最常遇到的金融風(fēng)險之一。前些年，由于中國企業(yè)對外一直以美元簽訂合同，后來美元的持續(xù)貶值使不少公司遭受了重大損失。因此，此后不少公司的對外合同都改以歐元簽署。不曾料到的是，今年以來，美國金融體系遭遇了“百年一遇的危機(jī)”，先后涉及歐美、亞太地區(qū)，并引發(fā)了全球企業(yè)應(yīng)充分利用。在金融政策資源方面，國家進(jìn)出口銀行、國家開發(fā)銀行和出口信用保險公司對走出去的企業(yè)的支持力度愈益加大，是企業(yè)加快開拓國際市場、防范金融風(fēng)險的堅(jiān)強(qiáng)后盾。同時，商業(yè)銀行有很多好的產(chǎn)品可以提供企業(yè)來選擇作為規(guī)避風(fēng)險的工具。每一家銀行都有產(chǎn)品的研究和開發(fā)部門，他們會根據(jù)市場的變化不斷地推出很實(shí)用的產(chǎn)品。企業(yè)的經(jīng)理應(yīng)當(dāng)經(jīng)常和銀行的財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行交流和溝通，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況和需求量身為企業(yè)設(shè)定資金管理的模式，從而有效規(guī)避金融風(fēng)險。加強(qiáng)與金融業(yè)的合作，組成聯(lián)合體同船出海。實(shí)體企業(yè)與金融企業(yè)對投資對象的關(guān)注點(diǎn)有所不同前者往往注重與標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行戰(zhàn)略合作以提升自身價值，對短期財(cái)務(wù)收益看得相對較輕；而后者則恰恰相反，更注重目標(biāo)企業(yè)的財(cái)務(wù)回報(bào)。如這兩類企業(yè)組成收購聯(lián)合體，可以起到取長補(bǔ)短、規(guī)避風(fēng)險，在利益上各取所需的效果。四創(chuàng)新發(fā)展模式俗話說得好，“打鐵還得自身硬”。我國企業(yè)應(yīng)創(chuàng)新發(fā)展模式，有效控制關(guān)鍵資源，建立價格風(fēng)險控制機(jī)制，加大履約索賠的力度，有效規(guī)避價格風(fēng)險，確保公司的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益。LOCALHOST同時，銀企合作中還體現(xiàn)出這樣的辯證關(guān)系，即走出去的企業(yè)要規(guī)避金融風(fēng)險，而金融業(yè)本身要善于通過走出去規(guī)避自身的風(fēng)險。我國金融業(yè)必須改革只立足于國內(nèi)的舊式經(jīng)營戰(zhàn)略，選擇多樣化、風(fēng)險分散化的經(jīng)營戰(zhàn)略，不僅要經(jīng)營好國內(nèi)業(yè)務(wù)，還要積極開拓國際業(yè)務(wù)，走國際化、規(guī)范化、市場化、多元化的道路。當(dāng)前全球能源、資源價格下降的形勢下，建議中國政府引導(dǎo)中國企業(yè)將外匯儲備與各種貨幣以及像石油這樣具有重大戰(zhàn)略意義的資源進(jìn)行交換，通過投資、資源開發(fā)合作，更多地占有資源儲備，借助市場化交易主體的力量，代行國家戰(zhàn)略職能，這將不僅有效規(guī)避金融風(fēng)險，還對國家能源安全大有裨益。在防范風(fēng)險的前提下，企業(yè)應(yīng)當(dāng)抓住機(jī)遇，通過跨國并購、股權(quán)置換、海外上市、項(xiàng)目融資等方式大力拓展國際市場；另一方面，要善于通過海外投資、資源開發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的結(jié)合，加速國際化步伐，并在市場經(jīng)營中不斷增加存量。

簡介：國際金融研究所國際金融研究所中國經(jīng)濟(jì)金融展望報(bào)告中國經(jīng)濟(jì)金融展望報(bào)告要點(diǎn)●上半年，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的外部環(huán)境面臨更多更大的不確定性。但在“六穩(wěn)”等政策作用下，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)，呈現(xiàn)增長放緩、通脹上行、就業(yè)穩(wěn)定和國際收支平衡性增強(qiáng)四大特點(diǎn)。預(yù)計(jì)二季度GDP增長62左右，比一季度小幅放緩?！裣掳肽辏忻蕾Q(mào)易摩擦充滿變數(shù)、中美互加關(guān)稅的實(shí)質(zhì)影響將持續(xù)顯現(xiàn)，全球經(jīng)濟(jì)大概率減速，主要經(jīng)濟(jì)體貨幣政策開始轉(zhuǎn)向。國內(nèi)地方政府債務(wù)風(fēng)險凸現(xiàn)，近期一些中小銀行的信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險引起了市場的高度關(guān)注，中小民營企業(yè)債務(wù)違約事件仍有發(fā)生?！傲€(wěn)”政策料將加快實(shí)施，加上低基數(shù)因素，預(yù)計(jì)中國經(jīng)濟(jì)將在三季度企穩(wěn)，全年GDP增長64左右。●本輪經(jīng)濟(jì)下行是內(nèi)因（新舊動能轉(zhuǎn)換）和外因（全球經(jīng)濟(jì)減速、中美貿(mào)易摩擦）共同導(dǎo)致的。政策取向方面一是財(cái)政政策應(yīng)加力增效，但需解決財(cái)政可持續(xù)性問題；二是貨幣政策繼續(xù)發(fā)揮逆周期調(diào)節(jié)作用，降息應(yīng)成為重要選項(xiàng)；三是推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，增強(qiáng)市場活力和信心；四是堅(jiān)持因城施策，防止房地產(chǎn)市場大起大落；五是千方百計(jì)消除非經(jīng)濟(jì)因素對經(jīng)濟(jì)金融的沖擊。2019年第年第3季度（總第季度（總第39期）期）報(bào)告日期報(bào)告日期2019年6月26日中國銀行國際金融研究所中國銀行國際金融研究所中國經(jīng)濟(jì)金融研究課題組中國經(jīng)濟(jì)金融研究課題組組長陳衛(wèi)東副組長周景彤成員李佩珈梁婧范若瀅李赫鄂志寰（中銀香港）王衛(wèi)（中銀國際）瞿亢（倫敦分行）張翔（中銀基金）徐陽（中銀基金）楊雷（中銀基金）聯(lián)系人范若瀅電話01066592780郵件FANRUOYING中國中國經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)季度增長走勢季度增長走勢圖中國經(jīng)濟(jì)金融展望報(bào)告中國銀行國際金融研究所12019年第3季度應(yīng)對外部沖擊和動力切換需要加大逆周期調(diào)節(jié)應(yīng)對外部沖擊和動力切換需要加大逆周期調(diào)節(jié)中國銀行中國經(jīng)濟(jì)金融展望報(bào)告（中國銀行中國經(jīng)濟(jì)金融展望報(bào)告（2019年第年第3季度）季度）上半年，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的外部環(huán)境面臨更多更大的不確定性。但在“六穩(wěn)”等政策作用下，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)，呈現(xiàn)增長放緩、通脹上行、就業(yè)穩(wěn)定和國際收支平衡性增強(qiáng)四大特點(diǎn)。預(yù)計(jì)二季度GDP增長62左右，比一季度小幅放緩。下半年，中美貿(mào)易摩擦充滿變數(shù)、中美互加關(guān)稅的實(shí)質(zhì)影響將持續(xù)顯現(xiàn)，全球經(jīng)濟(jì)大概率減速，主要經(jīng)濟(jì)體貨幣政策開始轉(zhuǎn)向。國內(nèi)地方政府債務(wù)風(fēng)險凸現(xiàn)，近期一些中小銀行的信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險引起了市場高度關(guān)注，中小民營企業(yè)債務(wù)違約事件仍有發(fā)生?！傲€(wěn)”政策料將加快實(shí)施，加上低基數(shù)因素，預(yù)計(jì)中國經(jīng)濟(jì)將在三季度企穩(wěn)，全年GDP增長64左右。本輪經(jīng)濟(jì)下行是內(nèi)因（新舊動能轉(zhuǎn)換）和外因（全球經(jīng)濟(jì)減速、中美貿(mào)易摩擦）共同導(dǎo)致的。政策取向方面一是財(cái)政政策應(yīng)加力增效，但需解決財(cái)政可持續(xù)性問題；二是貨幣政策繼續(xù)發(fā)揮逆周期調(diào)節(jié)作用，降息應(yīng)成為重要選項(xiàng)；三是推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，增強(qiáng)市場活力和信心；四是堅(jiān)持因城施策，防止房地產(chǎn)市場大起大落；五是千方百計(jì)消除非經(jīng)濟(jì)因素對經(jīng)濟(jì)金融的沖擊。一、2019年上半年經(jīng)濟(jì)形勢回顧與下半年展望（一）上半年經(jīng)濟(jì)形勢回顧開局良好但近期出現(xiàn)反復(fù)（一）上半年經(jīng)濟(jì)形勢回顧開局良好但近期出現(xiàn)反復(fù)上半年，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的外部環(huán)境面臨更多更大的不確定性，一些國家掄著關(guān)稅“大棒”在全球各地追求所謂的“公平貿(mào)易”，貿(mào)易摩擦此起彼伏，全球產(chǎn)業(yè)鏈、價值鏈和供應(yīng)鏈遭受重創(chuàng)，世界貿(mào)易哀鴻遍野1。但在“六穩(wěn)”等政策作用下，中國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)，呈現(xiàn)增長放緩、通脹上行、就業(yè)穩(wěn)定和國際收支平衡1據(jù)WTO統(tǒng)計(jì)，今年一季度，在全球主要經(jīng)濟(jì)體中，除了美國（15）、中國（14）的出口實(shí)現(xiàn)小幅增長外，法國（26）、德國（55）、意大利（58）、英國（29）、日本（58）、韓國（82）等國家出口均為負(fù)增長。

簡介：XX年財(cái)政工作總結(jié)暨年財(cái)政工作總結(jié)暨XX年工作安排年工作安排區(qū)財(cái)政局XX年財(cái)政工作總結(jié)暨XX年年工作安排XX年，是國家各項(xiàng)改革開放政策和財(cái)政改革取得顯著成效的一年是我區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)從農(nóng)業(yè)大區(qū)到新型工業(yè)區(qū)域轉(zhuǎn)軌的一年是第十個五年計(jì)劃完成的最后一年，也是中國由積極的財(cái)政政策走向穩(wěn)健的、和諧的、可持續(xù)發(fā)展的財(cái)政政策轉(zhuǎn)型年。在這一年，我區(qū)財(cái)政系統(tǒng)以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為行動指南，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會議及十六屆五中全會精神，以保持黨員先進(jìn)性教育活動和民主評議政風(fēng)行風(fēng)工作為契機(jī)，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的經(jīng)濟(jì)發(fā)展思路和工作目標(biāo)，牢固樹立全面、協(xié)調(diào)、科學(xué)的發(fā)展觀念，正確處理改革、發(fā)展、穩(wěn)定的關(guān)系，充分發(fā)揮財(cái)政職能，狠抓增收節(jié)支，不斷深化財(cái)政改革，努力加大對“三農(nóng)”的投入，繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，強(qiáng)力推進(jìn)依法理財(cái)?？穗y奮進(jìn)、開拓創(chuàng)新，在我區(qū)全面免征農(nóng)業(yè)稅、遭受禽流感疫情等財(cái)稅形勢異常嚴(yán)峻的條件下，圓滿地完成了財(cái)稅任務(wù)，確保了干部教師工資按時發(fā)放，保證了黨政機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會各項(xiàng)事業(yè)的健康協(xié)調(diào)發(fā)展。一、XX年主要工作情況XX年，局黨委一班人在上級領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和關(guān)懷下，在全系統(tǒng)、各科室、每個干部職工的3、積極創(chuàng)新機(jī)制，提高資金使用效率。一是嚴(yán)把資金“出口關(guān)”，大力壓縮非生產(chǎn)性支出，把保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定作為財(cái)政支出的重中之重。二是科學(xué)調(diào)度資金，在保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，保證對“三農(nóng)”、教育等重點(diǎn)支出。三是加強(qiáng)和規(guī)范基建專項(xiàng)資金、國債通鄉(xiāng)公路建設(shè)資金、優(yōu)質(zhì)稻基地專項(xiàng)資金等專項(xiàng)資金的管理，增強(qiáng)資金科技含量。四是對大批量物資和部分商品的購置實(shí)施政府采購，并進(jìn)行嚴(yán)格管理，提高成本效益。五是嚴(yán)格按財(cái)經(jīng)制度，進(jìn)一步控制了“人、車、會、話”等重點(diǎn)支出，使絕大多數(shù)單位未突破年初包干指標(biāo)。4、積極推進(jìn)財(cái)政改革。在農(nóng)村稅費(fèi)改革方面一是在對鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，針對國家糧食“兩補(bǔ)”政策的重大變化，我們研究政策，吃透精神，認(rèn)真測算、合理分解，全面核實(shí)實(shí)際種植面積。二是嚴(yán)格資金發(fā)放程序，在基層財(cái)政所發(fā)生重大變革的情況下，積極組織“一折通”、電算化培訓(xùn)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)會計(jì)人員培訓(xùn)，及時將糧食“兩補(bǔ)”資金發(fā)放到每一戶種糧農(nóng)民手中。三是歷盡艱辛、費(fèi)盡周折將我區(qū)的糧食直補(bǔ)資金由去年的萬元增加萬元，增加萬元，增幅達(dá)33。四是全面落實(shí)國家良種補(bǔ)貼政策，全年

簡介：一、財(cái)政支出績效評價與績效預(yù)算所謂財(cái)政支出績效評價，就是指運(yùn)用科學(xué)、規(guī)范的績效評價方法，依據(jù)一定的原則，對財(cái)政資金使用的綜合效果進(jìn)行評判（在公共財(cái)政下，財(cái)政資金使用不僅追求經(jīng)濟(jì)效益，還有更廣泛的政治、社會效益），并通過績效評價找出財(cái)政支出決策和執(zhí)行中的問題以及改進(jìn)的方向。績效預(yù)算在西方國家推行已有較長時間，但對績效預(yù)算的涵義仍有不同的看法。世界銀行專家沙利文認(rèn)為，績效預(yù)算是一種以目標(biāo)為導(dǎo)向、以項(xiàng)目成本為衡量、以業(yè)績評估為核心的預(yù)算體制，具體來說就是把資源分配的增加與績效的提高緊密結(jié)合的預(yù)算系統(tǒng)。澳大利亞把績效預(yù)算分成五個部分政府要辦的事；配置預(yù)算資源；以結(jié)果為中心制定績效目標(biāo)；評價目標(biāo)實(shí)現(xiàn)狀況的標(biāo)準(zhǔn)；評價績效的指標(biāo)體系。可以看出，澳大利亞是把績效預(yù)算歸結(jié)為政府行政活動的資金支持體系的評價模式。國內(nèi)學(xué)者賈康等人認(rèn)為，績效預(yù)算是一種預(yù)算模式，包含著預(yù)算理念和預(yù)算過程的變化，而預(yù)算編制方法的變化只是績效預(yù)算實(shí)現(xiàn)方式所采用的手段。王延杰認(rèn)為，績效預(yù)算就是按照政府提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的績效狀況安排預(yù)算資金的預(yù)算組織形式和管理機(jī)制。其實(shí)質(zhì)是將政府行為績效與預(yù)算相掛鉤，并依據(jù)政府行為績效狀況安排預(yù)算收支。我們認(rèn)為，績效預(yù)算是以結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理方式，強(qiáng)調(diào)以結(jié)果作為預(yù)算資源分配的依據(jù)，而不是按照投入或過程來分配資源?？冃ьA(yù)算包括了從財(cái)政資金分配、管理、使用到評估的整個過程，涉及到政府運(yùn)作、公務(wù)人員的觀念轉(zhuǎn)變、法制氛圍等各個層面。通過績效預(yù)算不僅可以提高資金的使用效率，而且可以由此提高人員的辦事效率，以事帶人，使各部門形成良性的激勵約束機(jī)制。二、財(cái)政支出績效評價體系是績效預(yù)算的核心內(nèi)容績效預(yù)算是一個復(fù)雜的系統(tǒng)，主要包括政府績效評價體系、財(cái)政支出績效評價體系和組織管理體系三部分內(nèi)容。政府績效評價體系是績效預(yù)算的基礎(chǔ)部分。政府績效評價體系在績效預(yù)算中的作用首先，政府績效分為政府行政總目標(biāo)、部門總目標(biāo)、部門目標(biāo)結(jié)構(gòu)、部門行政合規(guī)性、部門項(xiàng)目執(zhí)行情況五個部分。當(dāng)某個部門這五部分內(nèi)容規(guī)定清晰以后，部門預(yù)算的支出結(jié)構(gòu)和支出總額界定也就有了基本依據(jù)。其次，政府績效評價標(biāo)準(zhǔn)說明的是政府各部門應(yīng)該和可能做到什么、做到何種程度、什么時候做完。因此，一旦政府績效評價標(biāo)準(zhǔn)明確下來，支出預(yù)算的合理性也就相應(yīng)規(guī)定下來。再次，政府績效評價指標(biāo)本質(zhì)上指明的是從哪些方面衡量政府績效，當(dāng)政府績效評價指標(biāo)確定下來了，人們確定財(cái)政支出績效評價指標(biāo)體系時，也就可以把財(cái)政支出合理性指標(biāo)測定與政府行政效果對應(yīng)起來。建立財(cái)政支出績效評價體系的核心，就是把現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的一些理念融入預(yù)算管理出了要求。二是研究制定了廣東省財(cái)政支出績效評價試行方案，這是廣東省績效評價的指導(dǎo)性文件。三是研究制訂了績效評價內(nèi)部協(xié)調(diào)工作制度、中介機(jī)構(gòu)參與績效評價工作管理辦法（試行）、自評報(bào)告復(fù)核程序、自評結(jié)果審核標(biāo)準(zhǔn)等一系列績效評價相關(guān)工作規(guī)范，設(shè)計(jì)了績效評價工作流程圖、自評報(bào)告基礎(chǔ)表格和績效評價分析報(bào)告書等范本。四是建立專家評審制度和審核意見反饋制度。五是及時收集整理財(cái)政部、外省市以及廣東省各地市、各部門單位的績效評價指標(biāo)，對廣東省財(cái)政支出績效評價指標(biāo)體系進(jìn)行了補(bǔ)充完善，為績效評價工作的全面實(shí)施打下良好基礎(chǔ)。此外，積極推進(jìn)廣東省績效評價立法工作，2005年正式向省法制辦提出了將廣東省財(cái)政資金使用績效評價辦法作為20072010年立法計(jì)劃項(xiàng)目的建議。（三）建立自評、重點(diǎn)評價相結(jié)合的長效機(jī)制。從2005年開始，廣東省全面鋪開了省級部門預(yù)算單位對財(cái)政支出項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行自我績效評價工作和財(cái)政部門對重大項(xiàng)目的綜合評價工作。每個部門預(yù)算單位對500萬元以上項(xiàng)目或跨年度項(xiàng)目進(jìn)行自評，向財(cái)政部門提交自評報(bào)告，財(cái)政部門對自評報(bào)告進(jìn)行復(fù)核審查和抽查。對重大項(xiàng)目，省財(cái)政廳會同有關(guān)部門對項(xiàng)目進(jìn)行綜合評價。自評工作經(jīng)過布置培訓(xùn)、自評、初審、專家復(fù)審、反饋意見、抽樣復(fù)核、重點(diǎn)評價、下達(dá)結(jié)論、內(nèi)部通報(bào)等9個階段，在177個自評項(xiàng)目中，評定了154個項(xiàng)目的績效結(jié)果33個項(xiàng)目良好，54個項(xiàng)目好，61個項(xiàng)目一般，6個項(xiàng)目差，其余23個項(xiàng)目由于屬涉密工程及資金下達(dá)時間較晚等原因沒有形成評價結(jié)論。通過開展績效評價，形成了自我評價、自我監(jiān)督和外部評價、外部監(jiān)督兩個層次相結(jié)合的評價監(jiān)管體系，各單位逐步樹立了績效觀念和責(zé)任意識，更加關(guān)注資金使用效果，請款用款更加慎重和規(guī)范。據(jù)統(tǒng)計(jì)，省級各單位2006年預(yù)算新增請款比2005年減少了30多億元。（四）探索開展第三方評價，為績效評價注入活力。在2006年的10個重點(diǎn)評價項(xiàng)目中，選取了省教育廳“高校建設(shè)211工程”和省計(jì)生委“計(jì)劃生育技術(shù)服務(wù)經(jīng)費(fèi)”兩個社會關(guān)注度較高的項(xiàng)目，作為第三方評價試點(diǎn)項(xiàng)目，委托社會中介機(jī)構(gòu)實(shí)施績效評價。一是根據(jù)項(xiàng)目的不同性質(zhì)，選取了有這方面專長的研究所，借用專家的力量，實(shí)行第三方評價，確保開展評價的可行性。二是與選取的研究所簽訂協(xié)議，規(guī)范實(shí)施評價的行為，明確實(shí)施評價的目標(biāo)，保證評價的質(zhì)量。三是要求實(shí)施單位必須嚴(yán)格按照廣東省財(cái)政支出績效評價試行方案等有關(guān)規(guī)定，根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)設(shè)定評價指標(biāo)、確定合適的評價方法、進(jìn)行現(xiàn)場勘驗(yàn)核實(shí)、收集整理分析評價基礎(chǔ)資料等一系列評價程序，對項(xiàng)目資金的落實(shí)、項(xiàng)目的組織實(shí)施、項(xiàng)目實(shí)施的效果、現(xiàn)場勘驗(yàn)及評價資料等情況以及項(xiàng)目實(shí)施存在的問題進(jìn)行多角度、全方位的定性及定量分析評價，最后形成績效評價報(bào)告。（五）評價結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)。績效評價結(jié)果的運(yùn)用，是績效評價工作的核心和歸宿。從2005年開始，省財(cái)政將績效與部門發(fā)展目標(biāo)結(jié)合起來，將績效評價結(jié)果與財(cái)政資金管理結(jié)合起來，建立起獎懲制度，逐步建立科學(xué)、規(guī)范的項(xiàng)目資金分配使用約束機(jī)制。一是根據(jù)績效評價結(jié)果，幫助有關(guān)部門找出資金使用和管理上存在的問題，分析其形成原因，提出建議，以規(guī)范項(xiàng)目管理。二是把績效評價結(jié)果與預(yù)算編制、執(zhí)行緊密結(jié)合，把項(xiàng)目績效評價結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，對績效良好的項(xiàng)目在同類項(xiàng)目中優(yōu)先安排，對績效差劣的項(xiàng)目視情況提請省政府批準(zhǔn)暫停、撤消或減少專項(xiàng)資金。三是實(shí)行績效評價結(jié)果內(nèi)部通報(bào)制度。對省級財(cái)政支出項(xiàng)目自我績效評價結(jié)果向省直各部門（單位）進(jìn)

簡介：中國金融在線有限公司CHINAFINANCEONLINECOLTD員工手冊第一部分前言及企業(yè)文化6CEO致辭6如何使用員工手冊8關(guān)于公司9企業(yè)愿景、使命、價值觀和行為規(guī)范指引12公司愿景12公司立足點(diǎn)和使命12公司統(tǒng)一價值觀13員工行為規(guī)范13一、核心價值觀盡責(zé)13二、核心價值觀協(xié)作14三、核心價值觀創(chuàng)新14中國金融在線員工職業(yè)道德準(zhǔn)則（試行版）15第一章總則15第二章愛崗敬業(yè)、優(yōu)質(zhì)高效15第三章誠實(shí)守信、公平公正16第四章遵紀(jì)守法、約束業(yè)外活動17第三節(jié)假期管理3131公共假期3132年度有薪假期3133婚假3434產(chǎn)假相關(guān)規(guī)定（北京和上海）3435產(chǎn)假相關(guān)規(guī)定（深圳）3536病假3637喪假3738事假（無薪）3739工傷假37第四節(jié)假期審批程序37第三部分薪酬和福利3831基本月薪38311薪水支付38312年度薪酬評估績效調(diào)薪38313其他形式的薪資調(diào)整3932績效評估和績效獎金3933補(bǔ)充醫(yī)療保險3934餐補(bǔ)40第四部分培訓(xùn)4041培訓(xùn)原則4042培訓(xùn)責(zé)任40

簡介：點(diǎn)擊查看更多(學(xué)習(xí)資料)縣財(cái)政局局長述職報(bào)告精彩內(nèi)容。

簡介：2024/3/31,臺北銀行訓(xùn)練講義,1,與顧客溝通的技巧,李良達(dá),2,講授大綱,對溝通的基本認(rèn)知與他人溝通的技巧與顧客溝通的技巧透過成功有效的溝通,贏得顧客的信任與尊重,3,對溝通的基本認(rèn)知,溝通是一個過程溝通是由訊息的傳達(dá),接收與解讀所構(gòu)成的連續(xù)性過程溝通就是透過訊息的傳達(dá),接收與解讀的過程,來收集,處理及傳播訊息換句話說,溝通是帶有目的的,是為了傳播訊息的,4,對溝通的基本認(rèn)知,溝通的過程可以解構(gòu)為以下七個步驟71/72/73IDEATION先有意念產(chǎn)生，才會想要溝通、傳達(dá)出去。ENCODING將要傳達(dá)的訊息『信號化（數(shù)位化）』。TRANSMISSION選擇途徑將信號傳達(dá)出去。,5,對溝通的基本認(rèn)知,溝通的過程可以解構(gòu)為以下七個步驟74/75/76RECEIVING接收被『信號化（數(shù)位化）』而傳達(dá)的訊息。DECODING解讀所收到的訊息，即還原為『非信號化』。UNDERSTANDING判斷所解讀的訊息並思索應(yīng)如何回應(yīng)。,6,對溝通的基本認(rèn)知,溝通的過程可以解構(gòu)為以下七個步驟77ACTION正式採取行動（回應(yīng)）。→（IDEATION）ACTION之後就又再回到IDEATION,換句話說,你或是對方可能產(chǎn)生下一個溝通的需求,於是又進(jìn)入下一階段的溝通。,7,對溝通的基本認(rèn)知,不一定每一次溝通的過程都能如此明確細(xì)分為前述七個步驟，所以不要拘泥於此七個步驟，否則有時反而會妨礙溝通的進(jìn)行。這七個步驟最主要是讓我們知道若盼望對方有ACTION,要如何去溝通。,8,對溝通的基本認(rèn)知,如果溝通失敗、無效或甚至引發(fā)反效果（比不溝通還糟糕，夫妻及親子間的溝通常有這類場面出現(xiàn)），想要檢討溝通的過程以發(fā)現(xiàn)問題何在時，原則上就必須將溝通過程細(xì)分為此七步驟，才有可能發(fā)現(xiàn)問題之所在。,9,對溝通的基本認(rèn)知,有時溝通進(jìn)行到某一步驟就中斷，如果中斷的原因是由於外界的干擾所致，這樣的溝通原則上是失敗的；但如果中斷的原因不是外在的，乃是發(fā)球的人或接球的人故意使之中斷的，這時溝通雖然中斷，但仍算是成功的溝通（因?yàn)殡p方意思已經(jīng)都表達(dá)了）。,10,對溝通的基本認(rèn)知,溝通的進(jìn)行其實(shí)是千變?nèi)f化的，溝通者要注意保持彈性；而且即使溝通原則上都可分解為此七個步驟，但其運(yùn)作實(shí)際上可能是在剎那之間，所以必須在溝通之前就充分了解溝通的進(jìn)行步驟，必要時並應(yīng)該先沙盤推演一番，至少也在腦海中多加思索，不能在溝通的當(dāng)下再去考慮，否則很容易導(dǎo)致溝通失敗。,11,與他人溝通的技巧,1溝通管道的選擇正式的溝通管道指官式的、被認(rèn)可（被許可、被承認(rèn)）的溝通管道。通常都是按法律（或契約、組織規(guī)程等）規(guī)定為之。,12,與他人溝通的技巧,1溝通管道的選擇正式的溝通管道通常都是在正式的組織（或團(tuán)體）內(nèi)為之。通常都是循行政程序?yàn)橹?。（不論縱向或橫向）,13,與他人溝通的技巧,1溝通管道的選擇非正式的溝通管道指非官方的、不在規(guī)劃與體制中的溝通管道。是與行政組織體系或工作流程無關(guān)的溝通管道。,14,與他人溝通的技巧,1溝通管道的選擇非正式的溝通管道是比較不受僵化的層級或職銜所束縛的溝通管道。通?？裳a(bǔ)正式管道的不足或解其所不能解之問題。,15,與他人溝通的技巧,1溝通管道的選擇非正式的溝通管道大部份的非正式的溝通管道是因?yàn)橛行枰a(chǎn)生。所傳播的訊息往往比正式的溝通管道多而且快。,16,與他人溝通的技巧,1溝通管道的選擇非正式的溝通管道透過此管道所傳播的訊息往往正誤難分。目前網(wǎng)際網(wǎng)路已成為全球最大的非正式的溝通管道。,17,與他人溝通的技巧,2溝通信號的選擇人與人（面對面）溝通時，傳達(dá)的三種信號分別為面部表情（FACIALEXPRESSION）語音聲調(diào)（VOICETONE）遣詞用字（WORDS）,18,與他人溝通的技巧,2溝通信號的選擇這三種信號所佔(zhàn)的比重如下（BYALBERTMERHABIAN）面部表情55。聲調(diào)口氣38。遣詞用字7。,19,與他人溝通的技巧,3溝通時間的選擇激勵性的溝通以在剛上班或快下班時段為佳。檢討指責(zé)性的溝通以在中段時間為佳上午十點(diǎn)半或下午三點(diǎn)半與年長者溝通上午為佳,反之對年輕人則可以下午茶溝通,20,與他人溝通的技巧,4溝通場景的選擇在會議室較正式,在會客或接待室較自在在西餐廳較正式,在中餐廳較自在,下午茶更輕鬆在辦公桌前較權(quán)威,在會議或會客桌前較親切,21,與他人溝通的技巧,5溝通位比的選擇一坐一站較強(qiáng)烈,都站著則次之,都坐著最溫和距離太近較強(qiáng)勢,距離太遠(yuǎn)較冷漠,不過這也會因國情不同而有差異通常以一個肩寬為合理距離,距此合理距離越近表示態(tài)度越正面,22,與他人溝通的技巧,6溝通姿勢的選擇通常身體筆直表示你姿態(tài)很高或情緒很HIGH若雙手環(huán)抱胸前,兩腳併合,表示你正採取封閉的態(tài)度若四肢自然或下垂,身體向前微傾,表示對對方的接納,23,與他人溝通的技巧,7溝通手勢的選擇如果手勢很多，表示能接納對方的意見，手勢很少則表示不接受對方的意見，或者是對對方所談的話題不感興趣；手勢也可看出你支配或服從的程度，支配欲強(qiáng)的人手勢多直接向外、指著對方，反之，服從性強(qiáng)的人手勢多半是輕輕碰觸自己，也常聳聳肩。,24,與他人溝通的技巧,8溝通表情的選擇如果頭歪都不歪的看著天花板，表情凝重，表示你懷疑對方所說的（不是事實(shí)）；如果你的頭部、臉部與眼睛都不與對方正面接觸，表示你有防衛(wèi)心理，而且通常也是缺乏自信；如果輕微縐縐眉頭，甚至略打呵欠，表示對所談話題沒興趣。,25,與他人溝通的技巧,關(guān)於溝通的一些文化上的差異日本人微笑和點(diǎn)頭表示知道了（聽到了），但並不表示他贊成中國人認(rèn)為與上司溝通時不能太常常盯著對方看，這是很不禮貌的，所以若是下對上的溝通，往往比較會低著頭，並不表示他缺乏自信,26,與他人溝通的技巧,關(guān)於溝通的一些文化上的差異中國人常用微笑避免發(fā)生衝突，並不表示他贊成你的意見英國人和北歐人比較不喜歡和別人有肢體的接觸，所以溝通時會與對方保持距離，並不一定表示不喜歡或不贊成你,27,與他人溝通的技巧,關(guān)於溝通的一些文化上的差異法國人、義大利人、東歐人和拉丁美洲人比較喜歡和別人有肢體的碰觸，所以溝通時會站得比較近，他若贊成你的意見通常會與你有肢體的碰觸德國人開會一定會穿著很正式，若是穿著隨便，就表示他不重視這個會議，而美國人和加拿大人開會通常都穿著不太正式的服裝,28,與他人溝通的技巧,關(guān)於溝通的一些文化上的差異將你的大姆指與食指合成一個圓，張開另外三指，對美國人來說，這個手勢表示『OK』，對日本人來說表示『錢』，對法國人來說表示『零』，在一些阿拉伯國家則表示咒詛的意思，在德國、巴西以及大部份的大英國協(xié)的國家，這個手勢表示猥褻的意思,29,與顧客溝通的技巧,顧客心理基本分析顧客總是希望獲得最多顧客總是希望一兼二顧顧客總是希望付出最少顧客總是希望避免損失,30,與顧客溝通的技巧,顧客的心態(tài)與心情顧客總是帶著期待出現(xiàn)在你的面前否則他到銀行來做什麼顧客最大的期待就是被尊重與接納沒有人喜歡被否定被排斥顧客當(dāng)然更期待獲得最專業(yè)的服務(wù),31,與顧客溝通的技巧,你必須能察覺到顧客此際是否處在無助的狀態(tài)你必須能判斷出顧客此時所需要的協(xié)助是什麼你必須以不會使顧客感到困窘的方式去協(xié)助他你必須使顧客感到你非常樂於協(xié)助他,32,與顧客溝通的技巧,多傾聽顧客的心聲而不需要說太多的話多接受顧客的抱怨而不需要做太多解釋多關(guān)心顧客這個人而不要只關(guān)注於業(yè)務(wù),33,與顧客溝通的技巧,案例一下午三點(diǎn)半銀行快打烊時,顧客匆忙趕到要辦理業(yè)務(wù),此時你可以先告訴他“慢慢來沒關(guān)係,我們雖然快打烊了,但是沒那麼早下班”這樣一句話可讓顧客感到窩心,他匆忙趕到本來很有罪惡感,若你又拉長了臉?biāo)y過,可是他也不是故意的,34,與顧客溝通的技巧,案例二顧客對銀行的一些規(guī)定與要求有意見,以往我們很容易推托說是財(cái)政部或央行的規(guī)定,現(xiàn)在則應(yīng)避免用此策略,最好的方法是以顧客的立場來談,表明這一切的要求都是為保護(hù)顧客而設(shè),不是為行員或銀行而設(shè),35,與顧客溝通的技巧,案例三已是下午六點(diǎn)多鐘顧客來電表示存摺提款卡遺失,要掛失止付,行員表示電腦已關(guān)機(jī),要求顧客改撥電話到資訊室,顧客感到不愉快此時行員應(yīng)給顧客選擇權(quán),才不致於溝通不愉快,36,贏得顧客的信任與尊重,如何透過成功有效的溝通,贏得顧客的信任與尊重RELIABILITY你要能成為顧客信賴的對象ASSURANCE你要盡所能保障顧客的權(quán)益,37,贏得顧客的信任與尊重,TANGIBLES你要能體會顧客的感官知覺EMPATHY你要能考慮顧客的患得患失RESPONSIVENESS你要能敏銳察覺一些細(xì)節(jié)問題,並且藉此顯出你負(fù)責(zé)任的態(tài)度,