簡(jiǎn)介：中鐵建工集建工集團(tuán)有限公司有限公司審計(jì)審計(jì)指南目指南目錄一、工程項(xiàng)目中期審計(jì)工作操作指南二、工程項(xiàng)目（終結(jié)）績(jī)效審計(jì)工作操作指南三、經(jīng)濟(jì)責(zé)任（離任）審計(jì)工作操作指南四、資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益審計(jì)工作操作指南五、財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作操作指南六、內(nèi)控制度審計(jì)工作操作指南七、后續(xù)審計(jì)工作操作指南附件1審計(jì)通知書(shū)（格式）及內(nèi)容附件2審計(jì)承諾書(shū)（格式）附件3審計(jì)方案（格式）及實(shí)施步驟附件4審計(jì)工作底稿（格式）及內(nèi)容附件5審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)（格式）及內(nèi)容附件6審計(jì)報(bào)告歸檔附件7指標(biāo)統(tǒng)計(jì)一覽表格式上）的非集團(tuán)公司重點(diǎn)工程，應(yīng)于工程施工過(guò)程中至少安排一次中期審計(jì)。審計(jì)時(shí)點(diǎn)應(yīng)根據(jù)工程形象進(jìn)度選擇分部分項(xiàng)工程（基礎(chǔ)工程、主體工程、裝飾工程、水暖電安裝工程等）完成節(jié)點(diǎn)或會(huì)計(jì)期末（季度或年度）進(jìn)行審計(jì)。（二）合同審查是否簽訂了工程項(xiàng)目總承包合同，是否按照ISO9000標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了合同評(píng)審（標(biāo)書(shū)評(píng)審、標(biāo)前、合同前、修訂前），合同是否經(jīng)過(guò)法務(wù)合約部審簽，合同內(nèi)容是否合規(guī)完整，權(quán)、責(zé)、利劃分是否明確。工程項(xiàng)目進(jìn)行分包的應(yīng)審查工程分包合同（包括勞務(wù)分包和專業(yè)分包），分包方是否由上級(jí)管理部門(mén)下發(fā)的合格分包方名冊(cè)中選擇，是否具有法人資格和相應(yīng)的履約能力，分包方考核及分包合同簽定是否按規(guī)定進(jìn)行評(píng)審。工程物資自行采購(gòu)的應(yīng)審查工程購(gòu)銷合同，是否按照“貨比三家”的原則進(jìn)行采購(gòu)，詢價(jià)記錄是否齊全。工程所用機(jī)械設(shè)備、周轉(zhuǎn)材料由外部租賃的應(yīng)審查機(jī)械設(shè)備、周轉(zhuǎn)材料租賃合同，租賃方式是否合理，租賃價(jià)格有無(wú)異常。在對(duì)以上四類合同進(jìn)行審查時(shí)均應(yīng)對(duì)其主要條款進(jìn)行分析，包括合同承包內(nèi)容、合同單價(jià)、付款方式、工期要求、質(zhì)量安全、雙方權(quán)利與義務(wù)等，審計(jì)人員應(yīng)對(duì)其中不合理或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)性的條款發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。（三）工程施工準(zhǔn)備工作情況審查現(xiàn)場(chǎng)施工隊(duì)伍、機(jī)械設(shè)備

簡(jiǎn)介：摘要本文分析了鐵路工程造價(jià)審計(jì)過(guò)程中常見(jiàn)的問(wèn)題，并提出了相應(yīng)的解決措施，希望能夠?yàn)槲覈?guó)鐵路工程建設(shè)帶來(lái)更多的幫助。關(guān)鍵詞鐵路工程；造價(jià)審計(jì)前言鐵路工程質(zhì)量和造價(jià)的平衡關(guān)系，一直是政府、發(fā)包人、承包人、設(shè)計(jì)方持續(xù)研究的話題，多年來(lái)，國(guó)家致力于在提高鐵路工程質(zhì)量，給社會(huì)出行提供更高的安全保障，但隨著安全性能的提升，建設(shè)資金的消耗也在成倍增長(zhǎng)，過(guò)高的質(zhì)量要求，往往導(dǎo)致嚴(yán)重的超預(yù)算現(xiàn)象。本文站在工程審計(jì)的角度，對(duì)鐵路工程造價(jià)進(jìn)行研究。1鐵路工程造價(jià)審計(jì)中的問(wèn)題分析11預(yù)算問(wèn)題首先我們要探索鐵路工程造價(jià)審計(jì)過(guò)程中具體存在的問(wèn)題，知道缺陷所在，才能相對(duì)應(yīng)的提出解決措施，或者是對(duì)技術(shù)進(jìn)行提升和改進(jìn)，或是對(duì)影響因素進(jìn)行優(yōu)化處理，這些都能夠更好的解決問(wèn)題。首先就是預(yù)算問(wèn)題，在鐵路工程項(xiàng)目決策階段，我們就要重點(diǎn)考慮具體整個(gè)工程項(xiàng)目要花多少錢，怎么花錢，這些資金要怎么利用，資金的來(lái)源又是如何，在后期又能獲得哪些利益，這就是預(yù)算的一些基本內(nèi)容。如果在前期預(yù)算中產(chǎn)生了一定的忽視，那么鐵路工程的造價(jià)審計(jì)必然會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重的問(wèn)題。這就好比我們家家戶戶在建造房子的實(shí)力，資金不足，技術(shù)不足的企業(yè)承擔(dān)起了工程建設(shè)責(zé)任，這樣對(duì)于我國(guó)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)是有很多影響的。鐵路工程建設(shè)質(zhì)量關(guān)乎全名生命安全，如果橋梁無(wú)法承受相應(yīng)的壓力，很有可能造成一定的威脅，給人們的生命安全造成嚴(yán)重的影響，不僅帶來(lái)嚴(yán)重的成本問(wèn)題，還造成了嚴(yán)重的社會(huì)影響。招標(biāo)問(wèn)題并不是簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單的通過(guò)評(píng)測(cè)，通過(guò)投票就能就能解決實(shí)際問(wèn)題的，我們還是要考慮現(xiàn)代社會(huì)的影響因素，并多方面的分析鐵路工程對(duì)施工企業(yè)提出了哪些技術(shù)要求和資金要求，在建設(shè)的過(guò)程中又會(huì)產(chǎn)生哪些的影響因素，綜合評(píng)價(jià)一個(gè)施工企業(yè)，才能夠選擇合理的承建方式，而在造價(jià)審計(jì)的過(guò)程中也能夠保證資金較為充足，避免因?yàn)橘Y金的使用不當(dāng)，造成其他惡劣影響。13人力成本控制問(wèn)題鐵路工程建設(shè)過(guò)程中都要用到大型設(shè)備，工程建設(shè)越來(lái)越朝著自動(dòng)化的方向發(fā)展，科技給我們帶來(lái)了很多的福利，我們也趁著科技發(fā)展的東風(fēng)為鐵路工程建設(shè)帶來(lái)更多的幫助。減少人力就代表我們提高了效率，就節(jié)約了很多的成本，但是我們依然要回到問(wèn)題的本身，我們?cè)阼F路工程建設(shè)的過(guò)程真的做不到不依靠人力。很多時(shí)候我們還是要人為的處理一些細(xì)節(jié)問(wèn)題，并通過(guò)一些人去解決一些機(jī)械難以處理的麻煩，這樣才能夠?yàn)殍F路工程帶來(lái)更多的幫助。僅僅通過(guò)機(jī)械建設(shè)還是有著很多困難的，還有可能出現(xiàn)一定的風(fēng)險(xiǎn)，這也就引出了我們的下一個(gè)話題，人力成本控制問(wèn)題。雇傭更多的人就必然要浪費(fèi)大量的成本，但很多人在工作崗位上卻沒(méi)有發(fā)揮作用，這樣就沒(méi)有任何意義，但如果人力供應(yīng)過(guò)少，沒(méi)有有效的推進(jìn)路橋工程的建設(shè)，對(duì)于建設(shè)帶來(lái)了嚴(yán)重的破壞，延誤了時(shí)間這也會(huì)造成大量的成本問(wèn)題?？偠灾?，如果不能夠平衡人力的使用方法，勢(shì)必會(huì)對(duì)施工過(guò)程造成影響，無(wú)論是過(guò)多還是過(guò)少，都不是我們希望看到的結(jié)果。在前期的鐵路工程造價(jià)審計(jì)的過(guò)程中，充分考慮人的人力成本問(wèn)

簡(jiǎn)介：XXXXXXXXXXXX有限公司有限公司內(nèi)部控制管理手冊(cè)內(nèi)部控制管理手冊(cè)版次版次2011年第一版年第一版編制內(nèi)控工作制內(nèi)控工作組審核內(nèi)控管理委核內(nèi)控管理委員會(huì)批準(zhǔn)批準(zhǔn)XX411控制活動(dòng)的分類24412控制活動(dòng)的形式2442內(nèi)部控制要求及保障措施24421公司業(yè)務(wù)流程總目錄24422各業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵控制目標(biāo)和控制措施26423資金活動(dòng)26424采購(gòu)業(yè)務(wù)26425資產(chǎn)管理26426財(cái)務(wù)報(bào)告26427全面預(yù)算26428合同管理265信息與溝通3251內(nèi)控關(guān)注要點(diǎn)3252控制措施3253反舞弊機(jī)制336內(nèi)部監(jiān)督3461目的3462內(nèi)部監(jiān)督34621日常監(jiān)督34622專項(xiàng)監(jiān)督35623內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告357附件36

簡(jiǎn)介：目錄第一章總則┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第二章財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算體系┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第三章財(cái)務(wù)計(jì)劃管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄13第四章資金管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄17第五章固定資產(chǎn)管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄21第六章低值易耗品及印刷品管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄24第七章費(fèi)用開(kāi)支管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄25第八章財(cái)務(wù)開(kāi)支的控制及審批權(quán)限┄┄┄┄┄┄┄┄31第九章物資采購(gòu)管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄37第十章合同管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄39第十一章關(guān)于處理會(huì)計(jì)核算若干問(wèn)題的規(guī)定┄┄┄┄┄41第十二章財(cái)務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄69第十三章財(cái)務(wù)工作交接及其檔案管理┄┄┄┄┄┄┄┄79第十四章附則┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄83相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定采購(gòu)部物資采購(gòu)發(fā)票管理的暫行辦法┄┄┄┄┄┄┄┄┄84關(guān)于明確物流單據(jù)流程及相關(guān)工作的通知┄┄┄┄┄┄┄86第五條第五條公司及控股成員企業(yè)財(cái)務(wù)體制實(shí)行越級(jí)任免、雙線考核；垂直管理、分級(jí)運(yùn)作；賬款分管、相互監(jiān)控的財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算機(jī)制。第六條第六條財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算組織架構(gòu)圖（一）財(cái)務(wù)組織架構(gòu)圖財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理（主管）資金經(jīng)理（主管）成稅分分本務(wù)廠廠會(huì)會(huì)會(huì)出計(jì)計(jì)計(jì)納（二）（二）各崗位職責(zé)一、財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)（一）崗位名稱財(cái)務(wù)總監(jiān)（二）直接上級(jí)公司總經(jīng)理、董事會(huì)直接下級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理（主管）（三）本職工作負(fù)責(zé)公司及各分廠財(cái)和物的管理工作（四）直接責(zé)任（１）在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下全面負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作；（２）編制各項(xiàng)目預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸融資計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開(kāi)辟財(cái)源，有效地使用資金；

簡(jiǎn)介：摘要摘要隨著社會(huì)的發(fā)展，信息化成為時(shí)代的主題，企事業(yè)內(nèi)部文檔管理系統(tǒng)是企業(yè)管理中一個(gè)較重要的環(huán)節(jié)，是從業(yè)人員日常工作和個(gè)人信息的一項(xiàng)基本資料的保留，也是信息保密及防止資料外泄的重要手段，實(shí)現(xiàn)文檔管理的電子化是現(xiàn)在的發(fā)展要求。企業(yè)內(nèi)部文檔管理系統(tǒng)有效的解決了紙質(zhì)手工處理時(shí)效率低下和文件易丟失的問(wèn)題，使得資料保留更完整查詢更方便快捷。由此本課題進(jìn)行企事業(yè)內(nèi)部文檔管理系統(tǒng)的研究是具有深刻意義的。經(jīng)過(guò)詳細(xì)的需求分析和系統(tǒng)設(shè)計(jì)之后，系統(tǒng)選擇以ASPNET動(dòng)態(tài)網(wǎng)頁(yè)技術(shù)、SQLSERVER2000數(shù)據(jù)庫(kù)開(kāi)發(fā)工具等為開(kāi)發(fā)工具，在此基礎(chǔ)上基于B/S（瀏覽器/服務(wù)器）系統(tǒng)模式，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)庫(kù)的連接并完成企事業(yè)內(nèi)部文檔管理系統(tǒng)的功能，以更好地滿足各單位的需求。經(jīng)過(guò)詳細(xì)設(shè)計(jì)后將系統(tǒng)主要分為以下的功能模塊目錄管理模塊、用戶登錄模塊、文件管理模塊、文件檢索模塊、系統(tǒng)管理模塊，完成了用戶信息管理及查詢等方面的基本功能，更有效的提高系統(tǒng)處理的效率以適應(yīng)人員的工作需求。本文簡(jiǎn)單的介紹了系統(tǒng)的需求分析、總體設(shè)計(jì)，對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)設(shè)計(jì)、詳細(xì)設(shè)計(jì)以及系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的技術(shù)和方法進(jìn)行了詳細(xì)的說(shuō)明。社會(huì)在發(fā)展。一切都應(yīng)該進(jìn)步否則都將會(huì)逐步被淘汰，只有不斷完善不斷進(jìn)取才可以更好適應(yīng)于社會(huì)，生存與社會(huì)，發(fā)展于社會(huì)，才可以更好的服務(wù)于社會(huì)。關(guān)鍵字關(guān)鍵字信息化、文檔管理系統(tǒng)、ASPNET、B/S系統(tǒng)模式畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）III541回收站界面設(shè)計(jì)22542回收站管理主要代碼2355密碼修改模塊23551密碼修改界面設(shè)計(jì)24552密碼修改主要代碼24第6章系統(tǒng)維護(hù)和改進(jìn)系統(tǒng)維護(hù)和改進(jìn)2561運(yùn)行維護(hù)2562系統(tǒng)的改進(jìn)與提高25結(jié)論26致謝致謝27參考文獻(xiàn)參考文獻(xiàn)28

簡(jiǎn)介：陜西漢中寧強(qiáng)縣審計(jì)局招考聘用協(xié)審人員模擬卷陜西漢中寧強(qiáng)縣審計(jì)局招考聘用協(xié)審人員模擬卷答題時(shí)間題時(shí)間120分鐘試卷總分分100分試卷試題試題共共200題姓名姓名_______________學(xué)號(hào)學(xué)號(hào)_______________成績(jī)______________一單選題單選題共100100題1中國(guó)人民抗日戰(zhàn)爭(zhēng)紀(jì)念日為每年的_____A9月1日B9月2日C9月3日D8月14日參考答案C本題解釋C。解析第十二屆全國(guó)人大常委會(huì)第七次會(huì)議于2014年2月27日通過(guò)了全國(guó)人大常委會(huì)關(guān)于確定中國(guó)人民抗日戰(zhàn)爭(zhēng)勝利紀(jì)念日的決定，確定每年9月3日為中國(guó)人民抗日戰(zhàn)爭(zhēng)勝利紀(jì)念日。故本題答案選C。本題所屬考點(diǎn)題庫(kù)原題2兒童有意動(dòng)作發(fā)生的主要標(biāo)志是_____。A反射的建立B無(wú)條件反射的消退C手眼協(xié)調(diào)動(dòng)作的發(fā)生D兒童能夠抬頭C必須以共同作出具體行政行為的行政機(jī)關(guān)為共同被告D可以以作出具體行政行為的行政機(jī)關(guān)的共同上級(jí)行政機(jī)關(guān)為被告參考答案C本題解釋參考答案C【解析】行政訴訟法第二十五條規(guī)定“兩個(gè)以上行政機(jī)關(guān)作出同一具體行政行為的，共同作出具體行政行為的行政機(jī)關(guān)是共同被告?！惫蔬xC。本題所屬考點(diǎn)題庫(kù)原題5社會(huì)主義精神文明建設(shè)的重要內(nèi)容和中心環(huán)節(jié)是_____。A社會(huì)主義思想建設(shè)B中華民族的民族精神建設(shè)C社會(huì)主義思想道德建設(shè)D社會(huì)主義教育科學(xué)文化建設(shè)參考答案C本題解釋【答案】C。解析社會(huì)主義思想道德建設(shè)是社會(huì)主義精神文明建設(shè)的核心內(nèi)容和中心環(huán)節(jié)。故本題答案選C。本題所屬考點(diǎn)題庫(kù)原題6某鄉(xiāng)鎮(zhèn)小學(xué)學(xué)生王某因病需休學(xué)一年，其父母應(yīng)向提出申請(qǐng)。_____A所在學(xué)校B市教育局C當(dāng)?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)人民政府或縣級(jí)人民政府教育行政部門(mén)

簡(jiǎn)介：內(nèi)部審核檢查表判定審核條款審核內(nèi)容審核部門(mén)審核記錄是非職責(zé)質(zhì)檢部1、公司人力資源處制定了該處的職責(zé)，本部門(mén)制定了其崗位職責(zé)；V2、平安員回答畢秋生為質(zhì)量/職業(yè)健康平安/環(huán)境能源管理體系代表。VEN43/Q53/O42/E42管理方針3、提問(wèn)本部門(mén)員工公司管理方針，回答質(zhì)量第一、客戶至上、全員參與、持續(xù)改進(jìn)、追求卓越；預(yù)防為主、防治結(jié)合、遵紀(jì)守法、綜合治理，構(gòu)建和諧幸福的綠色家園；平安第一，預(yù)防為主，以人為本、關(guān)愛(ài)生命、遵章守紀(jì)、保障平安，為企業(yè)開(kāi)展保駕護(hù)航；降低能耗提高利用，依法管理持續(xù)改進(jìn)V法律法規(guī)及其它要求4、參加公司平安部/環(huán)保部/機(jī)動(dòng)部組織的法律法規(guī)識(shí)別。V能源相關(guān)變量/危險(xiǎn)源/環(huán)境因素識(shí)別5、本部門(mén)對(duì)其涉及的危險(xiǎn)源/環(huán)境因素/能源相關(guān)變量進(jìn)行了識(shí)別。能源基準(zhǔn)6、無(wú)能源績(jī)效參數(shù)7、無(wú)目標(biāo)、指標(biāo)或方案8、本部門(mén)質(zhì)量目標(biāo)為國(guó)家質(zhì)檢部門(mén)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽查全部合格化驗(yàn)抽查準(zhǔn)確率進(jìn)行分解。平安目標(biāo)為平安事故為零；環(huán)境目標(biāo)為危廢集中收集；節(jié)能意識(shí)不斷提高V能力、培訓(xùn)與意識(shí)9、按公司的培訓(xùn)計(jì)劃組織了本部門(mén)的四體系培訓(xùn)。信息交流1、按公司的主管部門(mén)四體系要求開(kāi)展工作，并及時(shí)反應(yīng)顧客的建議給相關(guān)部門(mén)。文件11、建立了本部門(mén)的文件清單。并按文件控制程序要求開(kāi)展工作。V運(yùn)行控制12、按化驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)要求，對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行化驗(yàn)；對(duì)廢酸堿進(jìn)行回收處理并記錄；按要求及時(shí)給職工發(fā)放勞保。V監(jiān)視、測(cè)量與分析13、公司體系運(yùn)行以來(lái)平安無(wú)事故；固廢、危廢按程序要求進(jìn)行了分類收集；對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行檢驗(yàn)合格放行；建4/Q83立了公司不合格品臺(tái)帳并管理。合規(guī)性評(píng)價(jià)14、參加公司平安部/環(huán)保部/機(jī)動(dòng)部組織的職業(yè)健康平安/環(huán)境/能源法律法規(guī)及其要求的合規(guī)性評(píng)價(jià)工作。V事件調(diào)查、不符合、糾正、糾正和預(yù)防措施15、無(wú)不符合V記錄控制16、建立本部門(mén)使用的記錄清單。V編號(hào)頁(yè)數(shù)王成龍、孫秋悅、韓曉悅、雷兆群、邸天生日期內(nèi)部審核檢查表判定審核條款審核內(nèi)容審核部門(mén)審核記錄是非職責(zé)質(zhì)檢部1、公司人力資源處制定了該處的職責(zé)，本部門(mén)制定了其崗位職責(zé)；V2、平安員回答畢秋生為質(zhì)量/職業(yè)健康平安/環(huán)境能源管理體系代表。VEN43/Q53/O42/E42管理方針3、提問(wèn)本部門(mén)員工公司管理方針，回答質(zhì)量第一、客戶至上、全員參與、持續(xù)改進(jìn)、追求卓越；預(yù)防為主、防治結(jié)合、遵紀(jì)守法、綜合治理，構(gòu)建和諧幸福的綠色家園；平安第一，預(yù)防為主，以人為本、關(guān)愛(ài)生命、遵章守紀(jì)、保障平安，為企業(yè)開(kāi)展保駕護(hù)航；降低能耗提高利用，依法管理持續(xù)改進(jìn)V法律法規(guī)及其它要求4、參加公司平安部/環(huán)保部/機(jī)動(dòng)部組織的法律法規(guī)識(shí)別。V能源相關(guān)變量/危險(xiǎn)源/環(huán)境因素識(shí)別5、本部門(mén)對(duì)其涉及的危險(xiǎn)源/環(huán)境因素/能源相關(guān)變量進(jìn)行了識(shí)別。能源基準(zhǔn)6、無(wú)能源績(jī)效參數(shù)7、無(wú)目標(biāo)、指標(biāo)或方案8、本部門(mén)質(zhì)量目標(biāo)為國(guó)家質(zhì)檢部門(mén)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽查全部合格化驗(yàn)抽查準(zhǔn)確率進(jìn)行分解。平安目標(biāo)為平安事故為零；環(huán)境目標(biāo)為危廢集中收集；節(jié)能意識(shí)不斷提高V能力、培訓(xùn)與意識(shí)9、按公司的培訓(xùn)計(jì)劃組織了本部門(mén)的四體系培訓(xùn)。信息交流1、按公司的主管部門(mén)四體系要求開(kāi)展工作，并及時(shí)反應(yīng)顧客的建議給相關(guān)部門(mén)。文件11、建立了本部門(mén)的文件清單。并按文件控制程序要求開(kāi)展工作。V運(yùn)行控制12、按化驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)要求，對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行化驗(yàn)；對(duì)廢酸堿進(jìn)行回收處理并記錄；按要求及時(shí)給職工發(fā)放勞保。V監(jiān)視、測(cè)量與分析13、公司體系運(yùn)行以來(lái)平安無(wú)事故；固廢、危廢按程序要求進(jìn)行了分類收集；對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行檢驗(yàn)合格放行；建4/Q83立了公司不合格品臺(tái)帳并管理。合規(guī)性評(píng)價(jià)14、參加公司平安部/環(huán)保部/機(jī)動(dòng)部組織的職業(yè)健康平安/環(huán)境/能源法律法規(guī)及其要求的合規(guī)性評(píng)價(jià)工作。V事件調(diào)查、不符合、糾正、糾正和預(yù)防措施15、無(wú)不符合V記錄控制16、建立本部門(mén)使用的記錄清單。V編號(hào)頁(yè)數(shù)王成龍、孫秋悅、韓曉悅、雷兆群、邸天生日期

簡(jiǎn)介：藥房醫(yī)保內(nèi)部管理制度藥房醫(yī)保內(nèi)部管理制度藥房醫(yī)保內(nèi)部管理制度一、機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)（一）財(cái)務(wù)辦負(fù)責(zé)人畢海明職責(zé)1、制定醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理制度并監(jiān)督執(zhí)行；2、上報(bào)、下傳公司財(cái)務(wù)部有關(guān)報(bào)表、規(guī)定等；3、審核報(bào)銷單據(jù)，合理使用資金，及時(shí)上報(bào)公司；4、核對(duì)當(dāng)日收款及大病等收取數(shù)據(jù)，電子版報(bào)院長(zhǎng)；5、組織每月一次藥品清點(diǎn)工作，并把清點(diǎn)情況書(shū)面（或電子版）報(bào)院長(zhǎng)；（二）藥房負(fù)責(zé)人呂賓杰職責(zé)1、負(fù)責(zé)管理藥房正常工作；協(xié)調(diào)藥房與公司的工作。2、根據(jù)臨床需要制定藥品采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)院長(zhǎng)審核，報(bào)公司或直接到藥材公司購(gòu)買（門(mén)店藥品有公司配送）。4、嚴(yán)格交接班手續(xù)，當(dāng)班的問(wèn)題由當(dāng)班人員負(fù)責(zé)解決。5、做好防盜工作，每日按規(guī)定時(shí)間將支票和現(xiàn)金一并送交銀行，留存少量零款項(xiàng)。收據(jù)和收費(fèi)專章，不得轉(zhuǎn)借他人和非收費(fèi)業(yè)務(wù)使用。收費(fèi)員嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得挪用公款或?qū)⒐罱杞o他人。6、如發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款短款現(xiàn)象，不得自行以長(zhǎng)補(bǔ)短，應(yīng)將長(zhǎng)短款情況分別登記，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處理。二、藥品管理1、采購(gòu)計(jì)劃藥房填寫(xiě)藥品采購(gòu)計(jì)劃，有院長(zhǎng)審查后報(bào)公司采購(gòu)部，對(duì)急需藥品上報(bào)公司后科聯(lián)系采購(gòu)。原則臨床需要，減少庫(kù)存。2、嚴(yán)格藥品進(jìn)入，對(duì)藥品廠家、日期、包裝、批號(hào)、準(zhǔn)字號(hào)類別嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)有疑問(wèn)的藥品退回。3、藥品出入要通過(guò)微機(jī)，不允許微機(jī)外調(diào)配藥品，不允許處方不加蓋收訖章取藥，不允許外部藥品兌換。4、對(duì)新進(jìn)藥品要盡快通知各科室，包括作用、性能、價(jià)格、規(guī)格、廠家。對(duì)價(jià)格有變化的藥品，要及時(shí)調(diào)整價(jià)格。

簡(jiǎn)介：1組織部長(zhǎng)在做好全市村委會(huì)成員任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社區(qū)居委會(huì)財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作會(huì)議上的講話同志們今天我們?cè)谶@里召開(kāi)會(huì)議，主要是就做好全市村委會(huì)成員任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社區(qū)居委會(huì)財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作進(jìn)行安排部署。此次審計(jì)由周口市委組織部和相關(guān)部門(mén)統(tǒng)一安排，在全市范圍內(nèi)開(kāi)展，其重要性不言而喻。各部門(mén)一定要提高政治站位，增強(qiáng)緊迫感和責(zé)任感，迅速行動(dòng)，精心組織，周密安排，認(rèn)真抓好工作落實(shí)，嚴(yán)格按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)保質(zhì)保量完成工作任務(wù)，為全市村級(jí)組織換屆選舉奠定寬松的社會(huì)環(huán)境。下面我就工作的開(kāi)展講幾點(diǎn)意見(jiàn)。一、充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展村委會(huì)成員任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社區(qū)居委會(huì)財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作的重要性習(xí)近平總書(shū)記對(duì)村居民委員會(huì)建設(shè)高度重視，多次就抓基層、打基礎(chǔ)作出重要指示。王國(guó)生書(shū)記強(qiáng)調(diào)，要像抓好市縣鄉(xiāng)黨委、政府換屆一樣抓好村社區(qū)“兩委”換屆。村社區(qū)“兩委”換屆,關(guān)系到推進(jìn)基層治理體系和治理能力現(xiàn)代化，關(guān)系到黨同群眾的血肉聯(lián)系，必須從鞏固黨的執(zhí)政根基的高度來(lái)對(duì)待。在村委會(huì)、居委會(huì)換屆前，開(kāi)展村委會(huì)成員任期和離任3督管理和黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要措施，既是廣大農(nóng)民的迫切要求,更是推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的客觀需要。做好這項(xiàng)工作，有利于促進(jìn)農(nóng)民群眾選出作風(fēng)正派、廉潔公正、為農(nóng)民辦實(shí)事的村干部，有利于強(qiáng)化村級(jí)財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督約束機(jī)制，有利于進(jìn)一步健全和完善村務(wù)公開(kāi)和民主管理制度，特別是在大力推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧，推動(dòng)城鎮(zhèn)化建設(shè)的新時(shí)期，搞好村委會(huì)成員任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)顯得更加重要。（三）有利于推動(dòng)城鄉(xiāng)社會(huì)治理、促進(jìn)基層社會(huì)和諧穩(wěn)（三）有利于推動(dòng)城鄉(xiāng)社會(huì)治理、促進(jìn)基層社會(huì)和諧穩(wěn)定。定。開(kāi)展村委會(huì)成員任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，能有效化解村居矛盾糾紛，緩解干群緊張局面，是鞏固基層組織建設(shè)和維護(hù)村居和諧穩(wěn)定的關(guān)鍵工作。在開(kāi)展審計(jì)時(shí)，對(duì)影響村居穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)應(yīng)予以重點(diǎn)關(guān)注，在查清事實(shí)的基礎(chǔ)上，區(qū)分不同情況依法作出處理或澄清事實(shí)真相，并及時(shí)向村民公開(kāi)審計(jì)結(jié)果，促進(jìn)矛盾糾紛化解，維護(hù)基層社會(huì)穩(wěn)定。市直有關(guān)部門(mén)、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府必須高度重視，充分認(rèn)識(shí)做好這次專項(xiàng)審計(jì)工作的重要意義和重大責(zé)任，圍繞中心和大局，嚴(yán)格按照有關(guān)要求，抓好工作的具體推進(jìn)落實(shí)，為村（居）委會(huì)換屆選舉工作順利進(jìn)行打牢基礎(chǔ)。二、審計(jì)重點(diǎn)和審計(jì)方法（一）（一）審計(jì)重點(diǎn)審計(jì)重點(diǎn)11村委會(huì)成員任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。村委會(huì)成員任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。主要事項(xiàng)包括財(cái)

簡(jiǎn)介：2經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議議事規(guī)則第一條為加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的組織協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議（以下簡(jiǎn)稱聯(lián)2席會(huì)議）對(duì)全市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，全面推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，根據(jù)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定（以下簡(jiǎn)稱規(guī)定）和中共河南省委辦公廳河南省人民政府辦公廳關(guān)于貫徹落實(shí)〈黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定〉的通知的要求，結(jié)合我市實(shí)際，制定本議事規(guī)則。第二條聯(lián)席會(huì)議在市委審計(jì)委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，由市委審計(jì)委員會(huì)辦公室（市審計(jì)局）牽頭開(kāi)展工作。聯(lián)席會(huì)議其他成員單位包括市紀(jì)委監(jiān)委、市委組織部、市委編辦、市財(cái)政局、市人力資源和社會(huì)保障局、市金融工作局。根據(jù)工作需要，經(jīng)市委審計(jì)委員會(huì)批準(zhǔn)，可以調(diào)整成員單位。第三條聯(lián)席會(huì)議設(shè)召集人1名，由市委審計(jì)委員會(huì)辦公室主任、市審計(jì)局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)擔(dān)任。聯(lián)席會(huì)議成員為各成員單位1名科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同志。聯(lián)席會(huì)議成員因工作變動(dòng)等原因需要調(diào)整的，由所在單位向聯(lián)席會(huì)議辦公室提出，報(bào)聯(lián)席會(huì)議批準(zhǔn)。4（四）根據(jù)工作需要，參加領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)議和審計(jì)結(jié)果反饋會(huì)議；根據(jù)工作需要，適時(shí)參加審計(jì)中期研判會(huì)議；（五）對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中依規(guī)依法提請(qǐng)予以協(xié)助的事項(xiàng)，給予支持配合；（六）對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的應(yīng)當(dāng)由紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)處理的審計(jì)移送事項(xiàng)和問(wèn)題線索，按照有關(guān)程序依規(guī)依紀(jì)依法處理，并將處理結(jié)果及時(shí)書(shū)面反饋市委審計(jì)委員會(huì)辦公室（市審計(jì)局）；（七）將審計(jì)結(jié)果以及整改情況作為干部管理監(jiān)督的重要參考，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的相關(guān)典型性、普遍性、傾向性問(wèn)題和提出的相關(guān)審計(jì)建議及時(shí)進(jìn)行研究，將其作為采取有關(guān)措施、完善有關(guān)制度規(guī)定的重要參考；（八）辦理聯(lián)席會(huì)議研究決定的有關(guān)事項(xiàng)。第七條市委組織部的主要職責(zé)是（一）根據(jù)干部管理監(jiān)督工作的有關(guān)規(guī)定，將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)納入干部管理監(jiān)督機(jī)制建設(shè)，并作出具體安排；（二）每年年底提供一次市管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員任職情況；（三）參與研究年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排，提出年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)建議名單；（四）向市委審計(jì)委員會(huì)辦公室（市審計(jì)局）提供已列入

簡(jiǎn)介：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議辦公室工作規(guī)則第一條為保證市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議（以下簡(jiǎn)稱聯(lián)席會(huì)議）辦公室更好地履行職責(zé)，提高工作效率，根據(jù)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定、河南省經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議議事規(guī)則，制定本工作規(guī)則。第二條聯(lián)席會(huì)議辦公室設(shè)在市審計(jì)局，與市審計(jì)局內(nèi)設(shè)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦公室合署辦公，負(fù)責(zé)聯(lián)席會(huì)議日常工作。第三條聯(lián)席會(huì)議辦公室設(shè)主任1名，由聯(lián)席會(huì)議成員、市審計(jì)局主管經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的副職領(lǐng)導(dǎo)同志擔(dān)任；設(shè)副主任2名，分別由市紀(jì)委監(jiān)委、市委組織部承擔(dān)相關(guān)職能科室的負(fù)責(zé)同志兼任。聯(lián)席會(huì)議辦公室成員由聯(lián)席會(huì)議各成員單位承擔(dān)相關(guān)職能科（室）的負(fù)責(zé)同志兼任，辦公室聯(lián)絡(luò)員由聯(lián)席會(huì)議成員單位承擔(dān)相關(guān)職能科（室）的有關(guān)同志兼任。第四條聯(lián)席會(huì)議辦公室組成人員因工作變動(dòng)等原因需要調(diào)整的，由所在成員單位向聯(lián)席會(huì)議辦公室提出，報(bào)聯(lián)席會(huì)議批準(zhǔn)。第五條聯(lián)席會(huì)議辦公室的主要職責(zé)是（十）負(fù)責(zé)聯(lián)席會(huì)議有關(guān)會(huì)議的籌備、重要會(huì)商事項(xiàng)的準(zhǔn)備工作；（十一）督促落實(shí)聯(lián)席會(huì)議決定的有關(guān)事項(xiàng)；（十二）辦理聯(lián)席會(huì)議交辦的其他事項(xiàng)。第六條根據(jù)工作需要，可以召開(kāi)由聯(lián)席會(huì)議辦公室成員參加的辦公室會(huì)議。辦公室會(huì)議由辦公室主任負(fù)責(zé)召集和主持，辦公室成員可以向辦公室主任提出召開(kāi)會(huì)議的建議。第七條辦公室會(huì)議負(fù)責(zé)研究討論關(guān)于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的具體事項(xiàng)；研究討論經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度文件；通報(bào)和研究其他重要事項(xiàng)等。第八條聯(lián)席會(huì)議辦公室成員應(yīng)當(dāng)及時(shí)將辦公室會(huì)議意見(jiàn)向本單位的聯(lián)席會(huì)議成員匯報(bào)，并將本單位聯(lián)席會(huì)議成員意見(jiàn)反饋辦公室。辦公室聯(lián)絡(luò)員負(fù)責(zé)配合做好辦公室的日常協(xié)調(diào)、聯(lián)絡(luò)等工作。第九條聯(lián)席會(huì)議辦公室負(fù)責(zé)編發(fā)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作通訊，傳達(dá)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的重要指示批示、講話精神、交流工作經(jīng)驗(yàn)等。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作通訊由聯(lián)席會(huì)議辦公室主任簽發(fā)，報(bào)送市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議辦公室，發(fā)送聯(lián)席會(huì)議成員單位，以及其他有關(guān)部門(mén)和單位。第十條聯(lián)席會(huì)議辦公室負(fù)責(zé)有關(guān)文件立卷歸檔工

簡(jiǎn)介：最新物業(yè)管理公司內(nèi)部崗位職責(zé)和考核制度廣安物業(yè)管理公司內(nèi)部崗位職責(zé)和考核制度第一節(jié)一、二、三、四、五、六、七、八、九、十、第一章崗位職責(zé)公司總經(jīng)理崗位職責(zé)主持公司日常經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施公司董事會(huì)決議。貫徹公司公司的管理體制和層次管理原那么，決定公司組織架構(gòu)的設(shè)置及其職權(quán)與相互關(guān)系。負(fù)責(zé)管理資源配備，決定管理人員的錄用、考核、獎(jiǎng)懲、晉升及公司內(nèi)部人事變動(dòng)。審核公司的長(zhǎng)期開(kāi)展規(guī)劃和近期方案，審定年度經(jīng)營(yíng)方案，并組織實(shí)施。審核公司預(yù)算，控制管理資金使用、降本增效，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益。審核公司〔工程〕重要設(shè)備改造，拓展、開(kāi)發(fā)效勞工程的決策方案，決定后組織實(shí)施。主持業(yè)務(wù)合同〔協(xié)議〕的審核并簽署。定期召開(kāi)管理例會(huì)，聽(tīng)取工作匯報(bào)，協(xié)調(diào)處理部門(mén)、工程的重大問(wèn)題，協(xié)調(diào)各部門(mén)的工作關(guān)系。組織制定公司內(nèi)部勞動(dòng)報(bào)酬、獎(jiǎng)金分配、福利分配等決策和管理制度。履行董事會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。管理部工作職責(zé)一、向公司有關(guān)工程管理處傳達(dá)貫徹政府行政管理部門(mén)發(fā)布的物業(yè)管理方面的政策法規(guī)和相關(guān)信息，以及公司領(lǐng)導(dǎo)的指示、工作要求和任務(wù)安排，提高工程管理人員的政策、業(yè)務(wù)管理水平。二、按公司的管理要求和開(kāi)展規(guī)劃，對(duì)公司的相關(guān)管理制度、工程管理處〔效勞中心〕的管理制度、運(yùn)作流程、考核方法和相關(guān)臺(tái)帳記錄提出編寫(xiě)、重訂、修改、補(bǔ)充、完善等建議或要求。三、根據(jù)公司的年度工作目標(biāo)、月度工作方案，對(duì)各工程管理處〔效勞中心〕物管工作的執(zhí)行情況、工作進(jìn)度和落實(shí)結(jié)果進(jìn)行檢查、催促、協(xié)助、指導(dǎo)。四、深入工程管理處〔效勞中心〕，了解工程遇到的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題，給予必要和盡可能的幫助、指導(dǎo)，并及時(shí)向總經(jīng)理室匯報(bào)。五、定期或臨時(shí)組織召開(kāi)公司物業(yè)管理工作專題會(huì)議，貫徹公司精神，收集、匯總工程管理處的意見(jiàn)和建議，提供給總經(jīng)理參考決策。六、關(guān)心物業(yè)管理行業(yè)動(dòng)向和房地產(chǎn)業(yè)開(kāi)展情況，努力創(chuàng)造條件，參與物業(yè)管理八、負(fù)責(zé)公司后勤保障工作。九、負(fù)責(zé)公司各類資質(zhì)證明的辦理、變更及年檢工作，負(fù)責(zé)公司來(lái)訪人員接待。十、負(fù)責(zé)公司對(duì)外宣傳活動(dòng)的落實(shí)。十一、配合公司及相關(guān)職能部門(mén)收集、匯總、分析市場(chǎng)業(yè)務(wù)的信息，努力拓展公司業(yè)務(wù)。十二、收集客戶信息，為公司決策提供參考依據(jù)。十三、指導(dǎo)、配合部門(mén)〔工程〕調(diào)查、分析、處理各類投訴意見(jiàn)，及時(shí)回訪客戶/業(yè)主。十四、公司的車輛管理。行政部經(jīng)理崗位職責(zé)一、協(xié)助總經(jīng)理室處理公司日常工作，監(jiān)督各部門(mén)和管理處認(rèn)真及時(shí)地貫徹公司的各項(xiàng)工作決策和指令。二、學(xué)習(xí)研究黨和國(guó)家的方針、政策，貫徹落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)的指示，為總經(jīng)理的工作決策提供意見(jiàn)和建議。三、做好公司人力資源的管理工作，指導(dǎo)、監(jiān)督工程的人員招聘、錄用，負(fù)責(zé)建立公司人資儲(chǔ)藏庫(kù)，辦理各類與人事勞資相關(guān)手續(xù)，處理公司勞務(wù)糾紛事宜。四、根據(jù)總經(jīng)理室要求，負(fù)責(zé)起草綜合性文件、文稿，制定、修改公司內(nèi)部規(guī)章制度，審核待簽發(fā)文件。五、負(fù)責(zé)公司級(jí)會(huì)議的籌備和安排，做好會(huì)議記錄，整理會(huì)議紀(jì)要，對(duì)會(huì)議決定的執(zhí)行情況進(jìn)行催辦和檢查。六、負(fù)責(zé)公司新員工的培訓(xùn)工作，協(xié)同各部門(mén)〔工程〕共同抓好員工的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平的培訓(xùn)。七、負(fù)責(zé)公司及工程物資申購(gòu)的審核及公司后勤保障工作。八、負(fù)責(zé)公司員工的考勤管理。九、依據(jù)考核制度，組織部門(mén)/工程經(jīng)理工作績(jī)效的評(píng)估考核。十、負(fù)責(zé)監(jiān)督、指導(dǎo)員工行為標(biāo)準(zhǔn)、勞動(dòng)紀(jì)律等進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化管理。十一、組織公司對(duì)外的宣傳。十二、指導(dǎo)、配合部門(mén)〔工程〕調(diào)查、分析、處理業(yè)主/甲方投訴意見(jiàn)，并及時(shí)回訪業(yè)主/甲方。十三、負(fù)責(zé)公司車輛及駕駛?cè)藛T的管理。十四、認(rèn)真完成總經(jīng)理室交辦的其他工作。行政文員崗位職責(zé)一、對(duì)部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)，接受經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)。二、負(fù)責(zé)公司文稿及各部門(mén)、工程文稿的打印、歸檔工作，做好部門(mén)印鑒的管理。三、協(xié)助部門(mén)負(fù)責(zé)人做好公司后勤保障方面工作，負(fù)責(zé)公司及工程物資的采購(gòu)及服裝的保管、統(tǒng)計(jì)等管理工作。

簡(jiǎn)介：數(shù)據(jù)時(shí)代的會(huì)計(jì)與審計(jì)的發(fā)展當(dāng)今，大數(shù)據(jù)伴隨著云計(jì)算、移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，正在對(duì)全球經(jīng)濟(jì)社會(huì)產(chǎn)生巨大的影響。大數(shù)據(jù)給現(xiàn)代會(huì)計(jì)、審計(jì)提供了新的技術(shù)和方法，要求人們把握大數(shù)據(jù)的特點(diǎn)，變革現(xiàn)代會(huì)計(jì)、審計(jì)的思維與技術(shù)和方法,推動(dòng)大數(shù)據(jù)時(shí)代會(huì)計(jì)、審計(jì)的發(fā)展。大數(shù)據(jù)的涵義與特征“數(shù)據(jù)〃（DATA）這個(gè)詞在拉丁文里是“已知〃的意思，也可以理解為“事實(shí)〃。2009年，“大數(shù)據(jù)〃這個(gè)概念才逐漸開(kāi)始在社會(huì)上傳播?！按髷?shù)據(jù)〃概念真正變得火爆，卻是因?yàn)槊绹?guó)奧巴馬政府在2012年高調(diào)宣布了其“大數(shù)據(jù)研究和開(kāi)發(fā)計(jì)劃〃。這標(biāo)志著“大數(shù)據(jù)“時(shí)代真正開(kāi)始進(jìn)入社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活。互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心（IDC）為〃大數(shù)據(jù)〃下的定義“大數(shù)據(jù)”是指為了更經(jīng)濟(jì)更有效地從高頻率、大容量、不同結(jié)構(gòu)和類型的數(shù)據(jù)中獲取價(jià)值直到今天，審計(jì)人員的數(shù)字審計(jì)技術(shù)依然建立在精準(zhǔn)的基礎(chǔ)上。這種思維方式適用于掌握“小數(shù)據(jù)量’的情況，因?yàn)樾枰治龅臄?shù)據(jù)很少，所以審計(jì)人員必須盡可能精準(zhǔn)地量化被審計(jì)單位的業(yè)務(wù)。相比依賴于小數(shù)據(jù)和精確性的時(shí)代，大數(shù)據(jù)因?yàn)楦鼜?qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)的完整性和混雜性，幫助審計(jì)人員進(jìn)一步接近事情的真相，“局部〃和“精確〃的將不再是審計(jì)人員追求的目標(biāo)，審計(jì)人員追求的是事物的“全貌〃和“高效〃。在大數(shù)據(jù)環(huán)境下，傳統(tǒng)的很多審計(jì)技術(shù)和方法顯得效率低下和無(wú)法實(shí)施,大數(shù)據(jù)時(shí)代的超大數(shù)據(jù)體量和占相當(dāng)比例的半結(jié)構(gòu)化和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的存在，而設(shè)計(jì)的新一代架構(gòu)和技術(shù)，用它來(lái)描述和定義信息爆炸時(shí)代產(chǎn)生的海量數(shù)據(jù)，并命名與之相關(guān)的技術(shù)發(fā)展與創(chuàng)新。大數(shù)據(jù)具有4V特點(diǎn)第一，數(shù)據(jù)體量巨大VOLUME，從TB級(jí)別躍升到PB級(jí)肌第二,處理速度快VELOCITY,1秒定律，這一點(diǎn)也是和傳統(tǒng)的數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)有著本質(zhì)的不同。第三，數(shù)據(jù)類型繁多VARIETY，有網(wǎng)絡(luò)日志、視頻、圖片、地理位置信息等多種形式。第四，價(jià)值密度低，商業(yè)價(jià)值高VALUE。以視頻為例，連續(xù)不間斷監(jiān)控過(guò)程中，可能有用的數(shù)據(jù)僅僅有一兩秒。大數(shù)據(jù)的精髓在于促使人們?cè)诓杉?、處理和使用?shù)據(jù)時(shí)思維的轉(zhuǎn)變，這些轉(zhuǎn)變將改變我們理解和研究社會(huì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的技術(shù)和方法。1、在大數(shù)據(jù)時(shí)代，不再依賴抽樣分析，可以收集和處理整體的所有數(shù)據(jù)。19世紀(jì)以來(lái)，當(dāng)面臨大的樣本量時(shí)，人們都依賴于抽樣分析。但是，抽樣分析是由于信息缺乏和取得信息受限制的條件下采用的一種方法，這其實(shí)是一種人為的限制。如今，科學(xué)技術(shù)條件已經(jīng)有了很大的提高，雖然人類可以處理的數(shù)據(jù)依然是有限的，但是可以處理的數(shù)據(jù)量已經(jīng)大量增加，而且未來(lái)會(huì)越來(lái)越多。統(tǒng)計(jì)抽樣其實(shí)只是為了在條件和技術(shù)受限制的特定時(shí)期，是在不可能收集和分析全部數(shù)據(jù)的情況下的選擇。統(tǒng)計(jì)抽樣本身存在許多固有的缺陷,它的效果依賴于抽樣的絕對(duì)隨機(jī)性。但是，實(shí)現(xiàn)抽樣的絕對(duì)隨機(jī)性非常困難，一旦抽樣過(guò)程中存在任何偏見(jiàn)，分析結(jié)果就會(huì)相距甚遠(yuǎn)。隨著大數(shù)據(jù)分析取代了

簡(jiǎn)介：探索內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系在績(jī)效審計(jì)中的運(yùn)用XX供電公司電力營(yíng)銷績(jī)效審計(jì)績(jī)效審計(jì)是現(xiàn)代審計(jì)新的開(kāi)展方向，是由審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員，對(duì)被審計(jì)單位或工程的財(cái)務(wù)收支，或經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的績(jī)效性進(jìn)行綜合的、系統(tǒng)的審查分析，對(duì)照一定的標(biāo)準(zhǔn)，客觀評(píng)價(jià)被審單位的經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)劣狀況和潛力，確定其經(jīng)濟(jì)管理的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性，提出合理化建議，促使其改善管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的一種監(jiān)督活動(dòng)。開(kāi)展績(jī)效審計(jì)的關(guān)鍵是評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制管理進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，是績(jī)效審計(jì)中非常重要的局部，以什么樣的標(biāo)準(zhǔn)為標(biāo)桿，得出的結(jié)果會(huì)有很大的差異。本人在開(kāi)展績(jī)效審計(jì)的探索中，一直苦于評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的選定。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)是近年來(lái)國(guó)內(nèi)外企業(yè)重點(diǎn)研究的課題，XX省電力公司“市級(jí)供電公司內(nèi)控評(píng)價(jià)體系〃（以下簡(jiǎn)稱體系）是XX省電力公司審計(jì)部組織公司系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)人員，參照華東電網(wǎng)公司審計(jì)部與上海新世紀(jì)投資服務(wù)2014年共同開(kāi)發(fā)的〃內(nèi)控評(píng)價(jià)體系〃成果，通過(guò)對(duì)評(píng)價(jià)工程及內(nèi)容細(xì)化，開(kāi)發(fā)建立的一套適用于XX省電力公司市級(jí)供電公司的內(nèi)控評(píng)價(jià)體系。該體系旨在將內(nèi)部控制評(píng)價(jià)理論與市級(jí)供電公司的實(shí)際業(yè)務(wù)相結(jié)合，建立一套有XX省電力公司特色的內(nèi)控評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，以指導(dǎo)XX省電力公司的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作，提高審計(jì)質(zhì)量。該體系涵蓋了市級(jí)供電公司主要的六大業(yè)務(wù)模塊，電力營(yíng)銷管理是其中一個(gè)重要模塊。本人希望通過(guò)對(duì)XX縣級(jí)供電公司電力營(yíng)銷管理績(jī)效審計(jì)的實(shí)踐，把供電公司內(nèi)控評(píng)價(jià)體系中的電力營(yíng)銷模塊運(yùn)用到審計(jì)中，通過(guò)實(shí)際案例，探索內(nèi)控評(píng)價(jià)體系的實(shí)用性、績(jī)效審計(jì)的客觀性以及兩者結(jié)合的可行性。（類型）案例形式（案例分析方法）紀(jì)實(shí)型，描述一評(píng)審型文章。關(guān)鍵詞內(nèi)控評(píng)價(jià)體系運(yùn)用的可行性特點(diǎn)探索審計(jì)方法目錄一、績(jī)效審計(jì)1（一）績(jī)效審計(jì)概念1售電管理的測(cè)試及評(píng)價(jià)1管理過(guò)程的測(cè)試1績(jī)效分析及評(píng)價(jià)112電費(fèi)管理1管理現(xiàn)狀描述1122績(jī)效成果分析1績(jī)效測(cè)試及評(píng)價(jià)1（二）績(jī)效審計(jì)種類與方法2二、供電內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系2三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系在電力營(yíng)銷績(jī)效審計(jì)中的應(yīng)用2（一）進(jìn)行審前預(yù)備研究2（二）制定切實(shí)可行的方案2（三）實(shí)施審計(jì)3四、撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告3五、審計(jì)體會(huì)4（一）供電內(nèi)控評(píng)價(jià)體系不可以作為績(jī)效審計(jì)的標(biāo)桿4（二）開(kāi)展電力績(jī)效審計(jì)必須具備的前提條件5（三）開(kāi)展電力營(yíng)銷績(jī)效審計(jì)幾個(gè)關(guān)鍵步驟5附錄6探索內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系在績(jī)效審計(jì)中的運(yùn)用XX供電公司電力營(yíng)銷績(jī)效審計(jì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系是近年來(lái)國(guó)內(nèi)外企業(yè)重點(diǎn)研究的課題，供電內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系是由安徽省電力公司經(jīng)過(guò)一年多的探索，建立起來(lái)的評(píng)價(jià)體系，該體系經(jīng)市級(jí)供電公司試用，均取得了較好的效果?？?jī)效審計(jì)是現(xiàn)代審計(jì)開(kāi)展的新方向，他通過(guò)對(duì)照一定的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的現(xiàn)狀和潛力，提出可行的績(jī)效建議，促進(jìn)其改進(jìn)管理、到達(dá)提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。開(kāi)展績(jī)效審計(jì)的關(guān)鍵是評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制管理進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，是績(jī)效審計(jì)中非常重要的局部，以不同的標(biāo)準(zhǔn)為標(biāo)桿，得出的結(jié)果會(huì)有不同的結(jié)果。本人在開(kāi)展績(jī)效審計(jì)的探索中，一直苦于評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的選定，希望通過(guò)這次供電公司內(nèi)控評(píng)價(jià)體系中的電力營(yíng)銷模塊運(yùn)用到績(jī)效審計(jì)中的嘗試，探索內(nèi)控評(píng)價(jià)體系與績(jī)效審計(jì)結(jié)合的可行性。一、績(jī)效審計(jì)一績(jī)效審計(jì)概念1、概念國(guó)際組織最高審計(jì)機(jī)關(guān)關(guān)于績(jī)效審計(jì)的定義是涉及國(guó)有部門(mén)管理的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性的審計(jì)。英國(guó)關(guān)于績(jī)效審計(jì)的定義是檢查某一組織為履行其職能而運(yùn)用其資源的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性。績(jī)效審計(jì)在我國(guó)常被稱為經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)，我國(guó)關(guān)于績(jī)效審計(jì)的定義是經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)是由審計(jì)機(jī)構(gòu)或人員，對(duì)被審計(jì)單位或工程的財(cái)務(wù)收支或經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的進(jìn)行綜合系統(tǒng)的

簡(jiǎn)介：1市審計(jì)局市審計(jì)局20222022年上半年工作總結(jié)及年上半年工作總結(jié)及下半年工作計(jì)劃下半年工作計(jì)劃2022年上半年以來(lái)，在市委、市政府及上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，市審計(jì)局圍繞市委、政府中心工作，以黨的十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神為統(tǒng)領(lǐng)，以習(xí)近平中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，進(jìn)一步加大對(duì)民生資金和重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)資金審計(jì)監(jiān)督力度，全員助力疫情防控，積極開(kāi)展精準(zhǔn)扶貧，深入推進(jìn)以案促改和文明建設(shè)，各項(xiàng)工作取得突破性進(jìn)展。先后榮獲全省審計(jì)系統(tǒng)疫情防控先進(jìn)集體、全省審計(jì)系統(tǒng)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目、周口市青年文明號(hào)等多項(xiàng)榮譽(yù)，以案促改工作受到市領(lǐng)導(dǎo)充分肯定。一、上半年工作開(kāi)展情況（一）全員下沉，助力新冠疫情防控。（一）全員下沉，助力新冠疫情防控。一是一是精心組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)。局黨組對(duì)疫情防控工作高度重視，1月27日，成立項(xiàng)城市審計(jì)局新型冠狀病毒感染的肺炎防控指揮部，由局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)任指揮長(zhǎng)，及時(shí)制定了實(shí)施方案，第一時(shí)間發(fā)出了疫情防控緊急重要通知倡議書(shū)，要求全體干部職工提升政治站位，積極參與到防疫第一線。二是二是捐款捐物，奉獻(xiàn)愛(ài)心。2月24日，局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)XX帶領(lǐng)局黨組成員，深入到疫3衛(wèi)健委、紅十字會(huì)等部門(mén)加強(qiáng)協(xié)作，及時(shí)掌握動(dòng)態(tài)。在做好自身防護(hù)的同時(shí)，審計(jì)組同志們多次深入紅十字會(huì)、鎮(zhèn)辦實(shí)地了解捐贈(zèng)款物接收、管理和使用情況。先后提出了捐贈(zèng)物資專人負(fù)責(zé)、專賬登記、專庫(kù)管理“三?！惫芾?、加快隔離專用病區(qū)建設(shè)、增購(gòu)負(fù)壓救護(hù)車、及時(shí)發(fā)放一線醫(yī)療人員補(bǔ)助等數(shù)十條合理化建議，均被市委、市政府領(lǐng)導(dǎo)采納，促進(jìn)了捐贈(zèng)物資的高效分配和合規(guī)使用，增強(qiáng)了醫(yī)護(hù)人員的自身保護(hù)和經(jīng)濟(jì)待遇，真正為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)保駕護(hù)航。（二）服務(wù)大局，加大審計(jì)監(jiān)督力度。（二）服務(wù)大局，加大審計(jì)監(jiān)督力度。一是一是聚焦重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)。聚焦深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”等重點(diǎn)工作，組織開(kāi)展了縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展審計(jì)、村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)、疫情防控款物專項(xiàng)審計(jì)等專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，密切跟蹤了重大政策措施貫徹落實(shí)情況。二是二是聚焦市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況。認(rèn)真組織開(kāi)展“同級(jí)審”工作，在重點(diǎn)把握財(cái)政資金分配、管理總體情況的基礎(chǔ)上，并跟蹤關(guān)注市級(jí)債務(wù)化解情況，督促有關(guān)主管部門(mén)落實(shí)防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任和措施，助力打好防范重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。目前對(duì)我市的本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)正在有條不紊的進(jìn)行之中。三是三是聚焦政府投資建設(shè)重大工程審計(jì)。按照市委領(lǐng)導(dǎo)的安排，成立專項(xiàng)跟蹤審計(jì)小組，責(zé)任到人，對(duì)市保障房等項(xiàng)目進(jìn)行了全過(guò)程跟蹤審計(jì)，逐個(gè)建立審計(jì)跟蹤檔