簡(jiǎn)介：企業(yè)內(nèi)部審計(jì)（）指審計(jì)人員未能通過(guò)審計(jì)測(cè)試發(fā)現(xiàn)重大差異或缺陷的可能性。答案CA重大差異風(fēng)險(xiǎn)B缺陷風(fēng)險(xiǎn)C檢查風(fēng)險(xiǎn)D責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)下列關(guān)于物資采購(gòu)審計(jì)模式說(shuō)法不正確的是（）。答案D小規(guī)模組織適合采用項(xiàng)目管理式審計(jì)模式審計(jì)報(bào)告的編制應(yīng)當(dāng)以經(jīng)過(guò)核實(shí)的審計(jì)證據(jù)為依據(jù)，做到客觀、完整、清晰、及時(shí)、具有（），并體現(xiàn)重要性原則。答案C建設(shè)性為內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員在進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)提供的具有可操作性的指導(dǎo)意見(jiàn)的是（）。答案B內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)根據(jù)組織特點(diǎn)及內(nèi)部控制審計(jì)的需要適當(dāng)應(yīng)用控制自我評(píng)估法，一般（）進(jìn)行一次，以便對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督。答案B季度）是內(nèi)部審計(jì)人員在提交了物資采購(gòu)審計(jì)報(bào)告后，針對(duì)報(bào)告中所涉及的審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)建議所進(jìn)行的跟蹤審計(jì)。答案C物資采購(gòu)后續(xù)審計(jì)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)擔(dān)任控制自我評(píng)估的（），并加強(qiáng)對(duì)控制自我評(píng)估過(guò)程的督導(dǎo)。答案C召集人根據(jù)檢查與考核的標(biāo)準(zhǔn)，按內(nèi)部審計(jì)人員接受后續(xù)教育學(xué)習(xí)的時(shí)間計(jì)算，每（）年為一個(gè)周期，時(shí)間不得少于80學(xué)時(shí)。答案B兩年下列不屬于內(nèi)部審計(jì)人員選擇的效率性評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的是（）。答案B相關(guān)性下列不屬于貨幣資金的選項(xiàng)有（）。答案D存貨公司制小企業(yè)按照當(dāng)年凈利潤(rùn)進(jìn)行的利潤(rùn)分配順序?yàn)椋ǎ購(gòu)浹a(bǔ)以前年度虧損②提取儲(chǔ)備基金③提取法定公積金④提取任意公積金答案D134小企業(yè)收到的其他政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償小企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或虧損的，直接計(jì)入（）科目。答案A營(yíng)業(yè)外收入存貨毀損損失應(yīng)計(jì)入的科目是（）。答案C營(yíng)業(yè)外支出D舞弊的識(shí)別對(duì)組織經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制進(jìn)行審計(jì)時(shí)涉及效果性審查和評(píng)價(jià)時(shí)，可以納入（）。答案C專(zhuān)項(xiàng)效果性審計(jì)報(bào)告B管理審計(jì)報(bào)告C常規(guī)審計(jì)報(bào)告D專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告為內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員在進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)提供的具有可操作性的指導(dǎo)意見(jiàn)的是（）。答案BA內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則B內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南C內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則D內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)報(bào)告的編制應(yīng)當(dāng)以經(jīng)過(guò)核實(shí)的審計(jì)證據(jù)為依據(jù)，做到客觀、完整、清晰、及時(shí)、具有（），并體現(xiàn)重要性原則。答案CA操作性B謹(jǐn)慎性C建設(shè)性D全面性下列關(guān)于物資采購(gòu)審計(jì)模式說(shuō)法不正確的是（）。答案DA大、中型規(guī)模的組織適合采用項(xiàng)目管理式審計(jì)模式B物資采購(gòu)審計(jì)可以采取項(xiàng)目管理式審計(jì)和過(guò)程參與式審計(jì)兩種模式C小規(guī)模組織適合采用過(guò)程參與式審計(jì)模式D小規(guī)模組織適合采用項(xiàng)目管理式審計(jì)模式（）是內(nèi)部審計(jì)人員在提交了物資采購(gòu)審計(jì)報(bào)告后，針對(duì)報(bào)告中所涉及的審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)建議所進(jìn)行的跟蹤審計(jì)。答案CA物資采購(gòu)前期審計(jì)B物資采購(gòu)過(guò)程審計(jì)C物資采購(gòu)后續(xù)審計(jì)D采購(gòu)合同審計(jì)下列關(guān)于內(nèi)部審計(jì)人員確定樣本量大小說(shuō)法不正確的是（）。答案CA審計(jì)總體的量越大，樣本量越大B可容忍誤差增大，樣本量減少C抽樣風(fēng)險(xiǎn)越大，樣本量越大

簡(jiǎn)介：點(diǎn)擊查看更多gb 11552-2009 乘用車(chē)內(nèi)部凸出物精彩內(nèi)容。

簡(jiǎn)介：DB41河南省地方標(biāo)準(zhǔn)DB41/T8402013景區(qū)內(nèi)部旅游客運(yùn)交通管理規(guī)范20130910發(fā)布20131110實(shí)施河南省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局發(fā)布河南省地方標(biāo)準(zhǔn)公共服務(wù)平臺(tái)DB41/T8402013II引言通過(guò)對(duì)河南省轄區(qū)內(nèi)旅游景區(qū)實(shí)施內(nèi)部旅游客運(yùn)交通管理，為游客提供安全、便捷、高效、優(yōu)質(zhì)的交通服務(wù)；有效提升景區(qū)內(nèi)部運(yùn)輸水平，規(guī)范景區(qū)交通管理，實(shí)現(xiàn)景區(qū)運(yùn)輸系統(tǒng)“本質(zhì)安全”的管理目標(biāo)，將景區(qū)內(nèi)部旅游客運(yùn)交通管理和服務(wù)融入到旅游景區(qū)的管理、保護(hù)和開(kāi)發(fā)之中；在提升旅游景區(qū)的現(xiàn)代化管理和服務(wù)水平的同時(shí)，促進(jìn)旅游景區(qū)的可持續(xù)發(fā)展。河南省地方標(biāo)準(zhǔn)公共服務(wù)平臺(tái)

簡(jiǎn)介：2016年03月01日發(fā)布2016年03月01日實(shí)施CNASGL027化學(xué)化學(xué)分析分析實(shí)驗(yàn)室內(nèi)部質(zhì)量控制指南實(shí)驗(yàn)室內(nèi)部質(zhì)量控制指南控制圖控制圖的應(yīng)用應(yīng)用GUIDANCEONINTERNALQUALITYCONTROLINCHEMICALANALYSISLABORATORYTHEAPPLICATIONOFCONTROLCHART中國(guó)合格評(píng)定國(guó)家認(rèn)可委員會(huì)CNASGL0272018第2頁(yè)共31頁(yè)2016年03月01日發(fā)布2016年03月01日實(shí)施前言本文件由中國(guó)合格評(píng)定國(guó)家認(rèn)可委員會(huì)CNAS制定，旨在指導(dǎo)化學(xué)分析實(shí)驗(yàn)室如何根據(jù)CNASCL012018和CNASCL01A0022018的相關(guān)要求在內(nèi)部質(zhì)量控制中運(yùn)用控制圖技術(shù)。CNASCL012018檢測(cè)和校準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)室能力認(rèn)可準(zhǔn)則ISO/IEC170252017第77條規(guī)定實(shí)驗(yàn)室應(yīng)有監(jiān)控結(jié)果有效性的程序。記錄結(jié)果數(shù)據(jù)的方式應(yīng)便于發(fā)現(xiàn)其發(fā)展趨勢(shì)，如可行，應(yīng)采用統(tǒng)計(jì)技術(shù)審查結(jié)果。實(shí)驗(yàn)室應(yīng)對(duì)監(jiān)控進(jìn)行策劃和審查，適當(dāng)時(shí)，監(jiān)控應(yīng)包括但不限于以下方式A使用標(biāo)準(zhǔn)物質(zhì)或質(zhì)量控制物質(zhì)；??D適用時(shí)，使用核查或工作標(biāo)準(zhǔn)，并制作控制圖；??實(shí)驗(yàn)室應(yīng)分析監(jiān)控活動(dòng)的數(shù)據(jù)用于控制實(shí)驗(yàn)室活動(dòng)，適用時(shí)實(shí)施改進(jìn)。如果發(fā)現(xiàn)監(jiān)控活動(dòng)數(shù)據(jù)分析結(jié)果超出預(yù)定的準(zhǔn)則時(shí)，應(yīng)采取適當(dāng)措施防止報(bào)告不正確的結(jié)果。CNASCL01A0022018檢測(cè)和校準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)室能力認(rèn)可準(zhǔn)則在化學(xué)檢測(cè)領(lǐng)域的應(yīng)用說(shuō)明第771條規(guī)定實(shí)驗(yàn)室應(yīng)對(duì)檢測(cè)結(jié)果有效性進(jìn)行監(jiān)控。監(jiān)控應(yīng)覆蓋到申請(qǐng)認(rèn)可或已獲認(rèn)可的所有檢測(cè)技術(shù)和方法，以確保并證明檢測(cè)過(guò)程受控以及檢測(cè)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。內(nèi)部質(zhì)量控制方法應(yīng)包括但不限于空白分析、重復(fù)檢測(cè)、比對(duì)、加標(biāo)和控制樣品的分析中的一種或幾種。內(nèi)部質(zhì)控實(shí)施時(shí)還應(yīng)考慮內(nèi)部質(zhì)量控制頻率、規(guī)定限值和超出規(guī)定限值時(shí)采取的措施。??適用時(shí)，實(shí)驗(yàn)室應(yīng)使用控制圖監(jiān)控實(shí)驗(yàn)室能力。質(zhì)量控制圖和警戒限應(yīng)基于統(tǒng)計(jì)原理。實(shí)驗(yàn)室也應(yīng)觀察和分析控制圖顯示的異常趨勢(shì)，必要時(shí)采取處理措施。本文件主要參照北歐創(chuàng)新中心的技術(shù)報(bào)告1、國(guó)際理論與應(yīng)用化學(xué)聯(lián)合會(huì)IUPAC的技術(shù)報(bào)告2和國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織ISO的技術(shù)規(guī)范3編制。

簡(jiǎn)介：人民醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作制度一、醫(yī)院實(shí)行內(nèi)部審計(jì)制度，以加強(qiáng)內(nèi)部管理和監(jiān)督，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。二、在紀(jì)委書(shū)記的領(lǐng)導(dǎo)下，依照國(guó)家法律、法規(guī)和政策，負(fù)責(zé)本院業(yè)務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，獨(dú)立行使內(nèi)部審計(jì)職權(quán)，對(duì)院長(zhǎng)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。三、醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)審計(jì)范圍內(nèi)的下列專(zhuān)項(xiàng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合理性和合法性。2資金財(cái)產(chǎn)的完整、安全及使用效益。3各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況。4基本建設(shè)資金的收入和支出。5對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)的行為進(jìn)行專(zhuān)案審計(jì)。6醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)交給的其他審計(jì)任務(wù)。四、凡需審計(jì)項(xiàng)目，被審科室須向?qū)徲?jì)人員及時(shí)、完整地提供所需文件、資料，并積極配合工作。五、對(duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)，嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)行為，做出臨時(shí)的制止決定；對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)和造成嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的人員，提出追究責(zé)任整改的建議。六、醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)具有較高的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，有較豐富的財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，有較高的理論水平，熟悉有關(guān)政策、法令和制度。七、醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)要依法審計(jì)，忠于職守，堅(jiān)持原則，客觀公正，廉潔奉公，保守秘密。不得濫用職權(quán)，徇私舞弊，泄露秘密，玩忽職守。

簡(jiǎn)介：路（路（K2460K4177K2460K4177）改造工程改造工程二標(biāo)段二標(biāo)段全過(guò)程跟蹤全過(guò)程跟蹤審計(jì)審計(jì)實(shí)施方案有限公司有限公司20122012年6月2626日審計(jì)目標(biāo)1、通過(guò)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)，規(guī)范建設(shè)程序，形成建設(shè)過(guò)程監(jiān)督機(jī)制，有效控制投資建設(shè)各環(huán)節(jié)，充分保障基建行為的合法、合規(guī)性，維護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)利益和投資人的正當(dāng)權(quán)益。2、通過(guò)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)，規(guī)范工程建設(shè)成本控制，及時(shí)糾正項(xiàng)目建設(shè)中存在的問(wèn)題，在保證工程品質(zhì)的同時(shí)，節(jié)約建設(shè)資金，提高建設(shè)資金的使用效益，確保建設(shè)項(xiàng)目保質(zhì)按期完成。3、通過(guò)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)，保證建設(shè)資金合理、合法使用，正確評(píng)價(jià)資金使用效益，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，及時(shí)反饋建設(shè)信息，服務(wù)政府科學(xué)決策。審計(jì)依據(jù)跟蹤審計(jì)以國(guó)家有關(guān)基本建設(shè)方面的法力法規(guī)及各類(lèi)規(guī)章制度為審計(jì)依據(jù)。1、工程施工合同；2、招投標(biāo)文件；3、工程施工圖紙及變更；4、現(xiàn)場(chǎng)鑒證；5、國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)內(nèi)部操作規(guī)程（修訂）；審計(jì)機(jī)關(guān)國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)準(zhǔn)則；江蘇省國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法；會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事基建工程預(yù)算、結(jié)算、決算審核暫行辦法；工程造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)規(guī)程。

簡(jiǎn)介：行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)制度行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)制度第一條為了加強(qiáng)對(duì)本局所屬單位的內(nèi)部審計(jì)工作，進(jìn)一步發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)工作程序，提高內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量，根據(jù)中華人民共和國(guó)審計(jì)法、行政單位會(huì)計(jì)制度、行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則和事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則及其他有關(guān)要求，制定本制度。第二條本局審計(jì)股（或科、辦等，下同）負(fù)責(zé)對(duì)所屬行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)工作。第三條本局審計(jì)股根據(jù)當(dāng)年內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃派出審計(jì)組，審計(jì)組可由機(jī)關(guān)專(zhuān)職審計(jì)人員和熟悉財(cái)務(wù)工作的人員組成，也可聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)審計(jì)人員。第四條審計(jì)組的主要職責(zé)一檢查會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、預(yù)決算、資金、財(cái)產(chǎn)，查閱有關(guān)的文件、資料。二對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料。三對(duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)行為，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)作出臨時(shí)制止決定。四提出改進(jìn)財(cái)務(wù)管理，提高效益，以及糾正、處理違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)行為的建議。第九條內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)的主要程序一實(shí)施審計(jì)前10日向被審單位送達(dá)審計(jì)通知書(shū)；二）通過(guò)審查會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表，查閱與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，核查現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券，向有關(guān)部門(mén)和個(gè)人調(diào)查等方式進(jìn)行審計(jì)，并取得證明材料；（三）審計(jì)終了，提出審計(jì)報(bào)告。第十條山水城管委會(huì)直屬事業(yè)單位負(fù)責(zé)人離任前，必須進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。第十一條領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的主要內(nèi)容一財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度執(zhí)行情況；對(duì)本單位違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律應(yīng)負(fù)的責(zé)任；二國(guó)有資產(chǎn)管理情況；對(duì)本單位國(guó)有資產(chǎn)流失應(yīng)負(fù)的責(zé)任；三重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查研究、論證、集體討論情況；對(duì)決策失誤造成經(jīng)濟(jì)損失或不良后果應(yīng)負(fù)的責(zé)任；四重大問(wèn)題反映、報(bào)告情況；對(duì)本單位財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及有關(guān)重大經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的報(bào)告失實(shí)、延誤應(yīng)負(fù)的責(zé)任；五個(gè)人遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)制度情況；六）其他需要審計(jì)的事項(xiàng)。

簡(jiǎn)介：索引號(hào)某控股風(fēng)險(xiǎn)控制部某控股風(fēng)險(xiǎn)控制部編號(hào)編號(hào)內(nèi)審方字【2013】第000號(hào)名稱(chēng)名稱(chēng)項(xiàng)目計(jì)劃及審計(jì)方案項(xiàng)目計(jì)劃及審計(jì)方案版式版式A/1第頁(yè)，共頁(yè)編制編制審核審核批準(zhǔn)批準(zhǔn)生效日期生效日期某投資管理制度審計(jì)項(xiàng)目某投資管理制度審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃及實(shí)施方案審計(jì)計(jì)劃及實(shí)施方案一、一、項(xiàng)目編號(hào)項(xiàng)目編號(hào)內(nèi)審方字【2013】第】第001號(hào)二、項(xiàng)目名稱(chēng)某投資管理制度審計(jì)項(xiàng)目項(xiàng)目名稱(chēng)某投資管理制度審計(jì)項(xiàng)目三、項(xiàng)目背景項(xiàng)目背景某投資有限公司自2011年在深圳設(shè)立總部以來(lái)，經(jīng)營(yíng)管理方式部分沿襲了從前豪德集團(tuán)，但隨著新公司的建立，更規(guī)范化、更科學(xué)化的管理方式正在形成。集團(tuán)總部新設(shè)立了多個(gè)管理中心，建立了一系列的規(guī)章制度。為促進(jìn)公司管理規(guī)范化、科學(xué)化，為保障公司上市的戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)控制部擬對(duì)公司總部各中心及部門(mén)規(guī)章制度制定情況與執(zhí)行情況進(jìn)行全面的檢查，分析公司各項(xiàng)制度的完整性和有效性。四、審計(jì)對(duì)象審計(jì)對(duì)象集團(tuán)總部各中心、部門(mén)及各項(xiàng)目公司，包括董事長(zhǎng)辦公室、總裁辦、人力資源管理中心、財(cái)務(wù)管理中心、設(shè)計(jì)管理中心、工程及成本管理中心、招標(biāo)采購(gòu)管理中心、營(yíng)銷(xiāo)管理中心、商業(yè)管理中心、商務(wù)拓展中心、戰(zhàn)略規(guī)劃及運(yùn)營(yíng)中心、項(xiàng)目拓展部、各項(xiàng)目公司。五、審計(jì)目的審計(jì)目的檢查、分析集團(tuán)總部各中心及部門(mén)管理制度，評(píng)價(jià)是否覆蓋其工作范圍；調(diào)查、分析集團(tuán)總部各中心及部門(mén)管理制度是否符合公司戰(zhàn)略、公司文化等實(shí)際情況，評(píng)價(jià)是否合理保證有關(guān)制度能得到有效執(zhí)行；了解集團(tuán)總部各中心及部門(mén)管理制度的執(zhí)行情況，初步評(píng)價(jià)執(zhí)行的有效性；六、審計(jì)范圍和人員分工審計(jì)范圍和人員分工業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)范圍戰(zhàn)略規(guī)劃、項(xiàng)目拓展立項(xiàng)、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、采購(gòu)招標(biāo)、成本管理、營(yíng)銷(xiāo)管理、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、商業(yè)管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、行政管理等公司日常經(jīng)營(yíng)管理的主要方面。組織范圍組織范圍公司總部各中心及部門(mén)。審計(jì)期間審計(jì)期間自公司成立至2013年5月31日。人員分工及時(shí)間安排人員分工及時(shí)間安排索引號(hào)某控股風(fēng)險(xiǎn)控制部某控股風(fēng)險(xiǎn)控制部編號(hào)編號(hào)內(nèi)審方字【2013】第000號(hào)名稱(chēng)名稱(chēng)項(xiàng)目計(jì)劃及審計(jì)方案項(xiàng)目計(jì)劃及審計(jì)方案版式版式A/1第頁(yè)，共頁(yè)編制編制審核審核批準(zhǔn)批準(zhǔn)生效日期生效日期定規(guī)章制度予以明確；12中心（部門(mén)）管理制度制定情況，取得哪些成績(jī)，還有哪些欠缺；13制度制定過(guò)程，是否經(jīng)部門(mén)討論，負(fù)責(zé)人復(fù)核，如何確保制度符合公司情況；14管理制度是否征求過(guò)相關(guān)部門(mén)及人員的意見(jiàn)；15管理制度是否經(jīng)適當(dāng)?shù)膶徟?6管理制度是否明文發(fā)布，是否告知相關(guān)部門(mén)，是否可以從公司公共渠道獲得；17現(xiàn)階段實(shí)際執(zhí)行中是否存在重大差異，存在哪些問(wèn)題，主要原因是什么；2、獲取部門(mén)職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、管理制度等有關(guān)文件，編制流程制度清單，分析是否存在重大遺漏；3、檢查管理制度的制定、審批、發(fā)流程是否符合公司要求；4、分析部門(mén)職責(zé)和流程制度是否相符，是否能確保部門(mén)的職責(zé)實(shí)現(xiàn)；分析流程中事前、事中、事后是否均得到控制，是否存在控制缺陷；分析管理制度是否完善，是否與流程配套；5、抽取一項(xiàng)作業(yè)的全部的流程工作表單，進(jìn)行穿行測(cè)試，分析流程的合理性和控制的完整性。6、抽取流程中表單，對(duì)關(guān)鍵控制點(diǎn)進(jìn)行測(cè)試，檢查評(píng)價(jià)其流程制度是否得到有效執(zhí)行。

簡(jiǎn)介：生鮮連鎖管理服務(wù)有限公司生鮮連鎖管理服務(wù)有限公司內(nèi)部合伙人制度及股權(quán)激勵(lì)方案內(nèi)部合伙人制度及股權(quán)激勵(lì)方案2013年11月總則內(nèi)部合伙人制度的目的內(nèi)部合伙人制度的目的第一條內(nèi)部合伙人制度是指由公司內(nèi)部員工認(rèn)購(gòu)本公司的股份，參與經(jīng)營(yíng)、按股份享受紅利分配的新型股權(quán)形式。推行內(nèi)部合伙人制度目的在于1實(shí)現(xiàn)本公司的管理突破，通過(guò)共同經(jīng)營(yíng)、共同創(chuàng)業(yè)，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，共負(fù)盈虧，凝聚志同道合的長(zhǎng)期合作伙伴，形成高效的資金、團(tuán)隊(duì)、運(yùn)營(yíng)模式。2規(guī)范和完善公司內(nèi)部的治理機(jī)制，規(guī)范合伙人之間的權(quán)利、義務(wù)，協(xié)調(diào)合伙人的責(zé)任、利益和風(fēng)險(xiǎn)平衡關(guān)系。3確保公司的順利運(yùn)作，形成互補(bǔ)能力結(jié)構(gòu)，提升公司的總體競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)公司永續(xù)經(jīng)營(yíng)內(nèi)部合伙人制度的實(shí)施原則內(nèi)部合伙人制度的實(shí)施原則第二條合伙人制度實(shí)施遵循以下原則1遁序漸進(jìn)原則；2公開(kāi)、公平、公正原則；3收益與風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，收益延期支付原則；4能力配比，增量激勵(lì)的原則；第三條本制度實(shí)施意在逐步構(gòu)建合伙經(jīng)營(yíng)模式和團(tuán)隊(duì)習(xí)慣，不改變公司性質(zhì)果標(biāo)事業(yè)計(jì)劃與合伙人計(jì)劃果標(biāo)事業(yè)計(jì)劃與合伙人計(jì)劃果標(biāo)未來(lái)三年事業(yè)計(jì)劃果標(biāo)未來(lái)三年事業(yè)計(jì)劃2013年2014年2015年2016年產(chǎn)品定位生鮮連鎖公司生鮮連鎖產(chǎn)業(yè)一體化集團(tuán)公司發(fā)展策略立足長(zhǎng)春市覆蓋吉林省、遼寧省、黑龍江省、北京市經(jīng)營(yíng)目標(biāo)農(nóng)業(yè)4個(gè)主產(chǎn)品基地連鎖40農(nóng)業(yè)新增1個(gè)主產(chǎn)品基地連鎖新增40家培訓(xùn)第三方服務(wù)農(nóng)業(yè)新增2個(gè)主產(chǎn)品基地連鎖新增40家培訓(xùn)農(nóng)業(yè)新增2個(gè)主產(chǎn)品基地連鎖新增40家置業(yè)

簡(jiǎn)介：企業(yè)防疫防控內(nèi)部責(zé)任機(jī)制方案企業(yè)防疫防控內(nèi)部責(zé)任機(jī)制方案企業(yè)疫情防控內(nèi)部責(zé)任機(jī)制方案企業(yè)疫情防控內(nèi)部責(zé)任機(jī)制方案針對(duì)近期湖北省武漢市等地發(fā)生新型冠狀病毒感染的肺炎疫情，我公司高度重視疫情防控工作，為切實(shí)做好疫情防控工作，阻斷疫情傳播，確保全體參建人員生命安全和身體健康，結(jié)合我公司實(shí)際，建立企業(yè)疫情防控內(nèi)部責(zé)任機(jī)制方案。一、領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)一、領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)1結(jié)合公司實(shí)際制訂傳疫情防控工作規(guī)劃、應(yīng)急預(yù)案、處置辦法。2加強(qiáng)公司日常疫情報(bào)告制度的管理和防治措施落實(shí)情況的督查與評(píng)估，并配合我市各政府部門(mén)做好疫情處置工作，降低疫情危害。二、公司防控辦職責(zé)二、公司防控辦職責(zé)1通過(guò)多種形式開(kāi)展疫情防治知識(shí)宣傳，懸掛橫幅、宣傳欄張貼傳染病防治專(zhuān)題知識(shí)等。2建立傳疫情信息微信群，開(kāi)展疫情聯(lián)防聯(lián)控3做好每天廠區(qū)及人員防控檢查、消毒工作及檔案留存等4負(fù)責(zé)外協(xié)人員管理、外來(lái)人員管理午對(duì)負(fù)責(zé)區(qū)域進(jìn)行相關(guān)檢查，并如實(shí)填寫(xiě)檢查表，檢查表每天下班前交到行政部。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)監(jiān)督解決，無(wú)法及時(shí)解決的，立即張杰、張留春匯報(bào)。銷(xiāo)售部應(yīng)其特殊性，盡量避免出差，如員工必須出差的，應(yīng)嚴(yán)格做好各項(xiàng)防控措施，第一分組組長(zhǎng)每天進(jìn)行跟蹤監(jiān)督。二部門(mén)負(fù)責(zé)人職責(zé)部門(mén)負(fù)責(zé)人職責(zé)1負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)防控工作的落實(shí)工作2負(fù)責(zé)公司員工的防控教育、安全教育工作3加強(qiáng)車(chē)間防控管理，防止員工不佩戴口罩、聚集等4管理好用餐秩序，嚴(yán)禁員工外出就餐、聚集就餐，員工打飯后回各自崗位就餐5安排好固定人員去別的工段作業(yè)或運(yùn)料，安排好固定人員取餐和分餐6做好車(chē)間環(huán)境清潔管理工作7做好餐余垃圾及廢棄口罩管理。三門(mén)衛(wèi)及值班人員職責(zé)門(mén)衛(wèi)及值班人員職責(zé)1每天上班前門(mén)衛(wèi)及值班人員佩戴人個(gè)防護(hù)防護(hù)口置及一次性橡膠手套，做好秩序維護(hù)，應(yīng)要求員工佩戴好防護(hù)口罩，排隊(duì)時(shí)人與人間隔1米以上，值班人員逐個(gè)對(duì)員工進(jìn)行體溫測(cè)量及進(jìn)行相關(guān)詢(xún)問(wèn)，并做好登記工作，登記內(nèi)容包括檢查時(shí)間、所在部門(mén)車(chē)間、姓名、年齡、有無(wú)癥狀、有無(wú)和湖北有關(guān)人員接觸。如體溫在372度以上的，或有與湖北相關(guān)人

簡(jiǎn)介：學(xué)校學(xué)校審計(jì)應(yīng)審計(jì)應(yīng)注意的事注意的事項(xiàng)一、高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行審計(jì)的主要內(nèi)容（一）財(cái)務(wù)管理體制是否符合國(guó)家的有關(guān)規(guī)定；（二）是否按規(guī)定設(shè)置財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)并配備合格的財(cái)會(huì)人員，學(xué)校一級(jí)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)是否對(duì)全校各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作實(shí)行統(tǒng)一管理；（三）會(huì)計(jì)核算是否符合會(huì)計(jì)法規(guī)和制度的規(guī)定；（四）財(cái)務(wù)規(guī)章制度和內(nèi)部控制制度是否健全、有效。二、高等學(xué)校預(yù)算管理情況進(jìn)行審計(jì)的主要內(nèi)容（一）預(yù)算編制的原則、方法及編制和審批的程序是否符合國(guó)家、上級(jí)主管部門(mén)和學(xué)校的規(guī)定，各項(xiàng)收入和支出是否全部納入預(yù)算管理，有無(wú)赤字預(yù)算；（二）各項(xiàng)收入和支出是否按預(yù)算執(zhí)行，是否真實(shí)、合法，會(huì)計(jì)核算是否合規(guī)，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的內(nèi)部控制制度是否健全、有效；（三）預(yù)算調(diào)整有無(wú)確實(shí)的原因和明確的調(diào)整項(xiàng)目、數(shù)額和說(shuō)明，是否按規(guī)定的程序辦理并經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行；（四）學(xué)校為保證預(yù)算的完成采取了哪些措施，這些措施是否合法、有效；（五）收入預(yù)算和支出預(yù)算最終實(shí)際執(zhí)行結(jié)果如何，如與計(jì)劃差異較大，應(yīng)當(dāng)分析其原因是否合理。三、高等學(xué)校財(cái)務(wù)收入進(jìn)行審計(jì)的主要內(nèi)容（一）各項(xiàng)收入，包括財(cái)政補(bǔ)助收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、附屬單位上繳收入和其他收入是否統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算，是否及時(shí)足額到位，有無(wú)隱瞞、截留、挪用、拖欠或設(shè)置帳外帳、“小金庫(kù)”等問(wèn)題；（二）收費(fèi)的項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)和范圍是否合法并報(bào)經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，會(huì)計(jì)處理是否合法、合規(guī)，有無(wú)擅自增加收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等亂收費(fèi)、亂集資問(wèn)題；（三）在事業(yè)收入中，是否按照國(guó)家規(guī)定將應(yīng)當(dāng)上繳的資金及時(shí)足額上繳。四、高等學(xué)校財(cái)務(wù)支出進(jìn)行審計(jì)的主要內(nèi)容法、合規(guī)；（六）對(duì)外投資是否按規(guī)定報(bào)上級(jí)主管部門(mén)和有關(guān)管理部門(mén)批準(zhǔn)或備案，以實(shí)物或無(wú)形資產(chǎn)對(duì)外投資是否按規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，收益處理是否合法、合規(guī)。八、高等學(xué)校負(fù)債進(jìn)行審計(jì)的主要內(nèi)容（一）對(duì)各項(xiàng)負(fù)債包括借入款、應(yīng)付及暫存款、應(yīng)繳款項(xiàng)、代管款項(xiàng)等，是否按照不同性質(zhì)分別管理，管理是否合法、合規(guī)；（二）對(duì)各項(xiàng)負(fù)債是否及時(shí)清理，按照規(guī)定辦理結(jié)算，并在規(guī)定期限內(nèi)歸還或上繳應(yīng)繳款項(xiàng)。九、高等學(xué)校財(cái)務(wù)決算進(jìn)行審計(jì)的主要內(nèi)容（一）年度決算和財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)的原則、方法、程序和時(shí)限是否符合財(cái)務(wù)制度的規(guī)定和上級(jí)主管部門(mén)的要求；（二）年度決算和財(cái)務(wù)報(bào)告包括資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表、專(zhuān)用基金變動(dòng)情況表、有關(guān)附表的內(nèi)容是否完整，填列的數(shù)字是否真實(shí)，有無(wú)隱瞞、遺漏或弄虛作假等情況；（三）年度決算和財(cái)務(wù)報(bào)告所列各項(xiàng)收入和支出是否合法、合規(guī)，有無(wú)違記違規(guī)問(wèn)題；（四）財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)是否真實(shí)準(zhǔn)確地反映了學(xué)校年度財(cái)務(wù)狀況，對(duì)本期或下期財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大影響的事項(xiàng)是否真實(shí)有據(jù)；（五）財(cái)務(wù)分析的各項(xiàng)指標(biāo)，包括經(jīng)費(fèi)自給率、預(yù)算收支完成率、人員支出與公用支出分別占事業(yè)支出的比率、資產(chǎn)負(fù)債率、生均支出增減率等是否真實(shí)、準(zhǔn)確；九、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為需要審計(jì)的其它事項(xiàng)。財(cái)務(wù)審計(jì)內(nèi)容1實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位主要審計(jì)內(nèi)容1財(cái)務(wù)收入來(lái)源的合法性、入賬的完整性；2財(cái)務(wù)支出范圍的合法性、合規(guī)性、合理性；3資產(chǎn)的安全性等。2基本建設(shè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支審計(jì)的主要內(nèi)容1項(xiàng)目撥款是否按規(guī)定人賬；2資金使用是否符合規(guī)定的用途；3資金是否安全等。3實(shí)行企業(yè)管理的單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)的主要

簡(jiǎn)介：專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告廈門(mén)所專(zhuān)審字200第號(hào)廈門(mén)有限公司我們接受委托，審計(jì)了后附的廈門(mén)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)貴公司）提供的高新技術(shù)企業(yè)的研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用和高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入明細(xì)表及其附注。一、管理層的責(zé)任按照高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法和高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作指引的規(guī)定編制研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用和高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入明細(xì)表及其附注是貴公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括對(duì)提供的相關(guān)資料的真實(shí)性、完整性及合法性負(fù)責(zé)。二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任我們的審計(jì)是依據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則、高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法和高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作指引的規(guī)定和要求進(jìn)行的。我們的責(zé)任是在履行必要的審驗(yàn)程序后，對(duì)這些財(cái)務(wù)資料發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。在審計(jì)過(guò)程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。三、審計(jì)意見(jiàn)我們認(rèn)為，貴公司所提供的高新技術(shù)企業(yè)研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用和高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）廈門(mén)廈門(mén)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師中國(guó)廈門(mén)中國(guó)廈門(mén)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師（副主任會(huì)計(jì)師）（副主任會(huì)計(jì)師）年月日

簡(jiǎn)介：1雅軒茶樓內(nèi)部管理制度為了規(guī)范本茶樓的管理制度，提高員工素質(zhì)及茶樓的服務(wù)質(zhì)量，給顧客提供一個(gè)舒適的環(huán)境，讓顧客消費(fèi)滿意，特制定如下規(guī)定一、崗位分配及責(zé)任1、茶樓經(jīng)理負(fù)責(zé)茶樓的一切事務(wù)（包括人事調(diào)配、制度執(zhí)行，任務(wù)分配及衛(wèi)生檢查）。2、一樓收銀員兼服務(wù)員負(fù)責(zé)招待客人和咨詢(xún)，并且負(fù)責(zé)一樓衛(wèi)生及包廂服務(wù)，保持空氣清新，無(wú)異味。3、二樓服務(wù)員兼茶藝師，負(fù)責(zé)二樓衛(wèi)生及包廂服務(wù)，保持室內(nèi)空氣清新，無(wú)異味。二、工資待遇1、工資計(jì)算底薪全勤獎(jiǎng)提成加班費(fèi)新進(jìn)服務(wù)員1000元全勤100元2天未休息160元提成15加班費(fèi)。做滿一年服務(wù)員1100元全勤100元2天未休息160元提成15加班費(fèi)。廚師上班時(shí)間11302000底薪1300全勤100元2天未休息160元提成56、曠工1天扣兩天工資，曠工三天視自動(dòng)離職，本茶樓將不予結(jié)算工資。三、上班時(shí)間及注意事項(xiàng)1、冬天白班9001800晚班17302400夏天白班8301730；晚班172024002、員工每天搞好環(huán)境衛(wèi)生，確保茶樓設(shè)施無(wú)灰塵，臟物、異味，保持室內(nèi)空氣清新，環(huán)境優(yōu)雅。3、員工按時(shí)上班，遲到1015分鐘扣5元，半個(gè)小時(shí)扣10元，1個(gè)小時(shí)扣15元，超出1個(gè)小時(shí)扣20元，超出2個(gè)小時(shí)扣除當(dāng)天工資。4、員工請(qǐng)假需提前一天告知管理人員，并在考勤表上注明，得到上級(jí)批準(zhǔn)，方可休假。違者取消當(dāng)天工資。5、嚴(yán)禁私自調(diào)班、換班，須經(jīng)上級(jí)同意，違者取消工資。6、上班時(shí)間不允許打牌、睡覺(jué)，私自會(huì)客，大聲喧嘩。7、上班期間不允許私自離崗?fù)獬?，未?jīng)同意私自外出取消當(dāng)天工資。8、15分鐘進(jìn)包廂加茶水，未經(jīng)顧客同意，不允許長(zhǎng)時(shí)間在包廂停留。9、拾到客人財(cái)物，需及時(shí)上交，未上交者，經(jīng)查明屬實(shí)，視情節(jié)輕重處理，嚴(yán)重者開(kāi)除，不予結(jié)算工資。

簡(jiǎn)介：銀行網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部管理考核辦法銀行網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部管理考核辦法銀行網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部管理考核辦法銀行網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部管理考核辦法20121118141324銀行網(wǎng)點(diǎn)分理處內(nèi)部管理考核辦法內(nèi)部管理考核辦法第一條為加強(qiáng)分理處的內(nèi)部管理，規(guī)范員工的日常行為，調(diào)動(dòng)員工的積極性，全面提高分理處工作質(zhì)量和服務(wù)水平，特制定本辦法。第二條本辦法主要從工作質(zhì)量、勞動(dòng)紀(jì)律、規(guī)范化服務(wù)表現(xiàn)、崗位技能等方面進(jìn)行考核，以公平、合理、全面地反映本部門(mén)員工的工作情況。一、工作質(zhì)量為便于執(zhí)行，本辦法將業(yè)務(wù)差錯(cuò)劃分為規(guī)范性差錯(cuò)、一般性差錯(cuò)和嚴(yán)重性差錯(cuò)三類(lèi)；規(guī)范性差錯(cuò)發(fā)現(xiàn)一筆扣5元，一般性差錯(cuò)發(fā)現(xiàn)一筆扣20元，嚴(yán)重差錯(cuò)發(fā)現(xiàn)一筆扣30元，差錯(cuò)涉及到復(fù)核員和滯后復(fù)核員的按經(jīng)辦人員罰款金額的120進(jìn)行處罰。以上差錯(cuò)皆屬未給支行造成資金損失的情況，給支行造成資金損失的，根據(jù)上級(jí)行規(guī)定，另行追究責(zé)任。以上行為造成不良影響或損失的，根據(jù)上級(jí)行有關(guān)規(guī)定處罰。三、規(guī)范化服務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行分、支行制定的各項(xiàng)規(guī)范化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)規(guī)范化服務(wù)要求的服務(wù)道德標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范化服務(wù)語(yǔ)言標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范化服務(wù)行為標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范化服務(wù)儀表標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范化服務(wù)環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)及其他有關(guān)規(guī)定規(guī)范自己的日常行為。1、服務(wù)態(tài)度，要做到主動(dòng)、熱情?？蛻?hù)前來(lái)辦理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)主動(dòng)站立打招呼，不能左顧右盼或做其他事情（特別是客戶(hù)在外徘徊時(shí)）。2、做到站立、微笑服務(wù)，使用文明用語(yǔ)，來(lái)有迎聲，問(wèn)有答聲，去有送聲，雙手接遞物品。3、講究服務(wù)技巧，我們無(wú)法滿足客戶(hù)要求時(shí)，要委婉、藝術(shù)地解釋?zhuān)〉每蛻?hù)理解，不能語(yǔ)氣生硬地拒絕。4、要有較強(qiáng)的營(yíng)銷(xiāo)意識(shí)，抓住一切時(shí)機(jī)宣傳我行的產(chǎn)品，取信客戶(hù)，擴(kuò)大我行的對(duì)外影響，積極營(yíng)造營(yíng)業(yè)廳的營(yíng)銷(xiāo)氛圍。5、辦理業(yè)務(wù)要做到先外后內(nèi)，急客戶(hù)所急，以最快的速度為客戶(hù)處理業(yè)務(wù)，在保證業(yè)務(wù)質(zhì)量的同時(shí)要保證工作效率。6、加強(qiáng)內(nèi)部配合，不得對(duì)工作進(jìn)行推諉，隨意支使客戶(hù)。7、做好規(guī)范化服務(wù)工作相關(guān)登記簿的登記工作。8、其他須規(guī)范的情況。未做到上述要求的視情況每次扣2050元，如發(fā)生與客戶(hù)吵架或爭(zhēng)執(zhí)，或受到客戶(hù)投拆經(jīng)查屬實(shí)的，扣罰責(zé)任人200元，并承擔(dān)一切后果，接受有關(guān)規(guī)定的處罰。四、崗位技能1、理論知識(shí)。每季進(jìn)行一次理論知識(shí)測(cè)試，測(cè)試范圍及測(cè)試時(shí)間將在季初予以公布。測(cè)試成績(jī)75分為及格，不及格者每次扣罰50元。對(duì)90分（含）以上者，獎(jiǎng)勵(lì)50元或在績(jī)效工資考核中加3分。2、業(yè)務(wù)技能。每季至少進(jìn)行一次正式測(cè)試。ABIS技能測(cè)試成績(jī)450分為及格，不及格者將扣罰100元；550（含）分以上者，獎(jiǎng)勵(lì)100元或在績(jī)效工資考核中加5分；600分（含）以上者，獎(jiǎng)勵(lì)300元或在績(jī)效工資考核中加15分。點(diǎn)鈔每10分鐘點(diǎn)準(zhǔn)18把為及格，不及格者，每次扣罰50元，10分鐘點(diǎn)準(zhǔn)20把者，獎(jiǎng)勵(lì)100元或在績(jī)效工資考核中加5分；10分鐘點(diǎn)準(zhǔn)22把（含）以上者，獎(jiǎng)勵(lì)300元或在績(jī)效工資考核中加15分。連續(xù)三次理論知識(shí)達(dá)到90分、ABIS技能測(cè)試達(dá)到550分及點(diǎn)鈔達(dá)到10分鐘點(diǎn)準(zhǔn)20把者，分理處將另行獎(jiǎng)勵(lì)。五、安全保衛(wèi)工作。1、加強(qiáng)分理處營(yíng)業(yè)室雙層安全門(mén)的進(jìn)出管理，員工進(jìn)出必須注意觀察周?chē)闆r，做到隨手關(guān)門(mén)，雙層門(mén)不能同時(shí)開(kāi)啟，防止不法分子伺機(jī)作案，違者將罰款100元。2、未經(jīng)允許，任何時(shí)間不得將非本單位員工帶入營(yíng)業(yè)室內(nèi)，違者將罰款100元。3、做好安全保衛(wèi)相關(guān)工作登記簿的登記工作，登記不能做到及時(shí)、完整、規(guī)范的將每次扣罰20元。六、衛(wèi)生工作1、全體人

簡(jiǎn)介：紅峰水庫(kù)【函】002進(jìn)場(chǎng)交底2017年3月6日（簽收及回饋）業(yè)主PMC項(xiàng)目管理單位監(jiān)理承包人遵義市匯川區(qū)紅峰水庫(kù)工程遵義市匯川區(qū)紅峰水庫(kù)工程跟蹤審計(jì)跟蹤審計(jì)實(shí)施方案實(shí)施方案貴州魯班工程造價(jià)咨詢(xún)有限貴州魯班工程造價(jià)咨詢(xún)有限XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX公司公司二〇一七年三月二二〇一七年三月二XXXXXXXXXXXX年XXXX月XXXX日貴州魯班工程造價(jià)咨詢(xún)有限公司孟澤舟13985235215085128918438遵義高橋水榭花都四樓（三閣公園對(duì)面）1目錄第一章、跟蹤審計(jì)依據(jù)??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????1第一章、跟蹤審計(jì)依據(jù)??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????1一、相關(guān)法律、法規(guī)??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????1第二章、跟蹤審計(jì)的宗旨及程序??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????2一、跟蹤審計(jì)的宗旨??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????2二、跟蹤審計(jì)的流程??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????2第三章、跟蹤審計(jì)工作內(nèi)容??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????5一、現(xiàn)場(chǎng)跟蹤的準(zhǔn)備階段??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????5二、施工合同審核與管理??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????6三、設(shè)計(jì)變更的審核與管理??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????7四、洽商簽證的審核與管理??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????8五、工程量簽證的審核與管理????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????10六、材料價(jià)格簽證的審核與管理????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????11七、綜合單價(jià)簽證的審核與管理????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????12八、隱蔽工程審核與管理????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????13九、進(jìn)度款的審核與管理????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????13十、索賠費(fèi)用的審核與管理????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????14十一、主要隱蔽工程驗(yàn)收管理????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????17第四章、跟蹤審計(jì)操作要點(diǎn)????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????17第五章、跟蹤審計(jì)重點(diǎn)及難點(diǎn)分析????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????19一、審計(jì)重點(diǎn)分析????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????19二、審計(jì)難點(diǎn)及應(yīng)對(duì)措施????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????21第六章、跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)配備情況????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????22一、項(xiàng)目審計(jì)組人員配備????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????22二、項(xiàng)目辦公設(shè)備配備????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????23第七章、合理化的建議????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????24第八章、跟蹤審計(jì)檔案管理????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????24