簡(jiǎn)介：分類號(hào)號(hào)密級(jí)碩士學(xué)位論文我國(guó)能源上市公司內(nèi)控自評(píng)報(bào)告信息披露質(zhì)量研究我國(guó)能源上市公司內(nèi)控自評(píng)報(bào)告信息披露質(zhì)量研究THESTUDYONTHEINFMATIONDISCLOSUREQUALITYOFINTERNALCONTROLSELFASSESSMENTREPTBASEDONENERGYLISTEDCOMPANYINCHINA申請(qǐng)人姓名申請(qǐng)人姓名秦聰聰秦聰聰指導(dǎo)教師師王新紅王新紅專業(yè)名稱稱企業(yè)管理企業(yè)管理研究方向向財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)管理西安科技大學(xué)西安科技大學(xué)二〇一四年二〇一四年六月論文題目我國(guó)能源上市公司內(nèi)控自評(píng)報(bào)告信息披露質(zhì)量研究專業(yè)企業(yè)管理碩士生秦聰聰（簽名）指導(dǎo)教師王新紅（簽名）摘要內(nèi)部控制信息披露作為會(huì)計(jì)信息披露的重要組成部分，一直是學(xué)術(shù)界研究的熱門話題，在美國(guó)安然事件之后企業(yè)內(nèi)部控制更加引起了全球的廣泛關(guān)注，2002年美國(guó)頒布了薩班斯法案（SOX）。在我國(guó)，對(duì)于企業(yè)關(guān)于內(nèi)控信息披露方面的規(guī)定起步比較晚。主要法律規(guī)范有2006年上交所和深交所相繼頒布的內(nèi)部控制指引、財(cái)政部五部委于2008年聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、2010年的18項(xiàng)應(yīng)用指引、評(píng)價(jià)指引及審計(jì)指引等。作為全面提升我國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平的重要舉措，基本規(guī)范和配套指引受到了高度關(guān)注。本文試圖在內(nèi)部控制新的制度背景下，選擇能源上市公司為研究對(duì)象，研究我國(guó)上市公司內(nèi)部控制信息披露質(zhì)量的變化情況及其影響因素。本文以內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告為研究對(duì)象。首先，對(duì)能源上市公司內(nèi)部控制信息披露的現(xiàn)狀進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，發(fā)現(xiàn)上市公司對(duì)內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)范的執(zhí)行力度逐年加強(qiáng)。其次，對(duì)內(nèi)控自評(píng)報(bào)告信息披露質(zhì)量進(jìn)行界定，以我國(guó)近期頒布的內(nèi)控政策為依據(jù)，構(gòu)建了一個(gè)包含及時(shí)性、真實(shí)性、完整性、可比性指標(biāo)的多層次評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，進(jìn)而對(duì)內(nèi)控自評(píng)報(bào)告信息披露質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)分析。研究發(fā)現(xiàn)我國(guó)上市公司內(nèi)控自評(píng)報(bào)告信息披露質(zhì)量還較低，不過(guò)隨著內(nèi)部控制相關(guān)制度的完善，內(nèi)控自評(píng)報(bào)告信息披露質(zhì)量逐年改善的趨勢(shì)明顯。然后，對(duì)內(nèi)控信息披露質(zhì)量的影響因素進(jìn)行實(shí)證研究，結(jié)果發(fā)現(xiàn)第一大股東控股比例高、監(jiān)事會(huì)會(huì)議次數(shù)適中、上市時(shí)間短以及聘請(qǐng)“十大”會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)的上交所能源上市公司的內(nèi)控自評(píng)報(bào)告信息披露質(zhì)量較高；而董事會(huì)規(guī)模、獨(dú)立董事比例以及公司規(guī)模、盈利能力、資本結(jié)構(gòu)等財(cái)務(wù)指標(biāo)對(duì)內(nèi)控自評(píng)報(bào)告信息披露質(zhì)量的作用不明顯。最后，提出通過(guò)持續(xù)優(yōu)化完善公司治理結(jié)構(gòu)；健全內(nèi)部控制信息披露法律法規(guī)，加大違規(guī)處罰力度；鼓勵(lì)上市公司通過(guò)自愿性披露的路徑提升內(nèi)控信息披露的質(zhì)量。關(guān)鍵詞能源上市公司；內(nèi)控自評(píng)報(bào)告；信息披露質(zhì)量研究類型應(yīng)用研究

簡(jiǎn)介：學(xué)校代碼學(xué)校代碼1003610036工商管理碩士專業(yè)學(xué)位論文工商管理碩士專業(yè)學(xué)位論文企業(yè)社會(huì)責(zé)任信息披露、國(guó)際媒體關(guān)注度與企業(yè)社會(huì)責(zé)任信息披露、國(guó)際媒體關(guān)注度與公司財(cái)務(wù)績(jī)效公司財(cái)務(wù)績(jī)效來(lái)自華為和思科公司的研究來(lái)自華為和思科公司的研究培養(yǎng)單位國(guó)際商學(xué)院培養(yǎng)單位國(guó)際商學(xué)院專業(yè)名稱工商管理碩士專業(yè)名稱工商管理碩士研究方向國(guó)際企業(yè)管理研究方向國(guó)際企業(yè)管理作者曲哲作者曲哲指導(dǎo)教師劉寶成指導(dǎo)教師劉寶成論文日期二〇一四年三月論文日期二〇一四年三月學(xué)位論文原創(chuàng)性聲明學(xué)位論文原創(chuàng)性聲明本人鄭重聲明所呈交的學(xué)位論文，是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，本人鄭重聲明所呈交的學(xué)位論文，是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，獨(dú)立進(jìn)行研究工作所取得的成果。除文中已經(jīng)注明引用的內(nèi)容獨(dú)立進(jìn)行研究工作所取得的成果。除文中已經(jīng)注明引用的內(nèi)容外，本論文不含任何其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫(xiě)過(guò)的作品成外，本論文不含任何其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫(xiě)過(guò)的作品成果。對(duì)本文所涉及的研究工作做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已果。對(duì)本文所涉及的研究工作做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已在文中以明確方式標(biāo)明。本人完全意識(shí)到本聲明的法律責(zé)任由本在文中以明確方式標(biāo)明。本人完全意識(shí)到本聲明的法律責(zé)任由本人承擔(dān)。人承擔(dān)。特此聲明特此聲明學(xué)位論文作者簽名學(xué)位論文作者簽名2014年3月7日

簡(jiǎn)介：碩士學(xué)位論文碩士學(xué)位論文高管團(tuán)隊(duì)特征調(diào)節(jié)下的股權(quán)激勵(lì)與內(nèi)控質(zhì)量關(guān)系研究STUDYONTHEMODERATINGEFFECTOFTOPMANAGEMENTTEAMCHARACTERISTICSONTHERELATIONSHIPBETWEENEQUITYINCENTIVEANDINTERNALCONTROLQUALITY文敏哈爾濱工業(yè)大學(xué)文敏哈爾濱工業(yè)大學(xué)2015年6月CLASSIFIEDINDEXF2343UDC657DISSERTATIONFORTHEMASTERDEGREEINMANAGEMENTSTUDYONTHEMODERATINGEFFECTOFTOPMANAGEMENTTEAMCHARACTERISTICSONTHERELATIONSHIPBETWEENEQUITYINCENTIVEANDINTERNALCONTROLQUALITYCANDIDATEWENMINSUPERVISORPROFLUQIANGVICESUPERVISORASSISTANTPROFGAOJIEACADEMICDEGREEAPPLIEDFORMASTEROFMANAGEMENTSPECIALITYBUSINESSADMINISTRATIONAFFILIATIONSHENZHENGRADUATESCHOOLDATEOFDEFENCEJUNE,2015DEGREECONFERRINGINSTITUTIONHARBININSTITUTEOFTECHNOLOGY

簡(jiǎn)介：分類號(hào)密級(jí)_UDC學(xué)校代碼10497學(xué)位論文題目華為公司在北美市場(chǎng)的跨文化管理研究英文ASTUDYONTHECROSSCULTUREMANAGEMENTOFHUAWEICOMPANY題目INNTHAMERICANMARKET研究生姓名宋蕾姓名李銀波取稱副教授學(xué)位博士指導(dǎo)教師單位名稱武漢理工大學(xué)文法學(xué)院郵編430070申請(qǐng)學(xué)位級(jí)別學(xué)科專業(yè)名稱傳播學(xué)論文提交日期2012年11月論立答辯日期2012年12月學(xué)位桴予里位武漢理工大學(xué)學(xué)位授予日期答辯委員會(huì)主席訪、QK餓評(píng)閱人故42012年12月ABSTRACTTHEFURTHERDEEPENINGOFECONOMICGLOBALIZATIONURGESTHEMULTINATIONALCPATIONSSTARTINGINTERNATIONALDEVELOPMENT，ATTHESAMETIMETHISINTERNATIONALDEVELOPMENTHASBEENIMPACTEDBYTHECULTURALVALUESDIVERSITYOFGLOBALIZATIONTHEOBJECTOFTHISPAPERHUAWEI，AFTERMETHAN20YEARSDEVELOPINVARIESFROMADOMESTICENTERPRISESTOONEOFTHEWLDFSLEADINGSUPPLIEROFCOMMUNICATIONSEQUIPMENTHUAWEIHASALSORECOGNIZEDTHEIMPACTONMARKETSTRATEGIESBYADDRESSINGTHECULTURALDIFFERENCESDURINGTHEPROCESSOFOPENINGUPOVERSEASMARKETSTHEBODYOFTHISARTICLESTARTSWITHHUAWEISINTERNATIONALIZATIONSTRATEGYANALYSESTHEDEVELOPMENTSTATUSQUOOFHUAWEITHEFMATIONOFHUAWEISINTERNATIONALIZATIONSTRATEGYHUAWEISSTRATEGYINTHENTHAMERICANMARKETSECONDLYFROMTHEVIEWPOINTOFTHEDIFFERENCESBETWEENTHEWESTTHEEASTTHISARTICLESUMMARIZESANALYSESINFLUENCETOWARDSTHESTRATEGYOFHUAWEINTHAMERICABYCULTURALFACTSSUBSEQUENTLYTHEPAPERPOINTSOUTTHECROSSCULTURALISSUESTHATHUAWEIENCOUNTEREDINTHENTHAMERICANMARKETINCLUDINGTHEPRESSUREOFBUILDINGCROSSCULTURALTEAMTHEPATENTPROTECTIONDISPUTETHEOBSTRUCTIONOFMERGERSACQUISITIONSTHEFIRSTPARTOFCHAPTERFIVEDISCUSSESTHEMEASURESTAKENBYHUAWEITOSOLVETHEABOVEMENTIONEDPROBLEMSWHICHAREUSINGTHETALENTINTERNATIONALIZATIONSTRATEGYTOPROMOTETHEPERATIONOFDIFFERENTCULTUREOVERCOMINGTHESPECIFICATIONOBSTACLESBYWININGINTHEPATENTWARADVANCINGTHEINTERNATIONALMERGERSACQUISITIONSINADDITIONTHEAUTHCARRIESOUTRELEVANTPROPOSALSBASEDONTHESTUDYOFTHEABOVEMEASURESINCLUDINGSTRENGTHENINGTHECONSTRUCTIONOFCROSSCULTURALMANAGEMENTTEAMEMPHASIZINGTHESTARDIZATIONMANAGEMENTAWARENESSOFPATENTPROTECTIONSTRENGTHENINGGOVERNMENTRELATIONSHIPBUILDINGTOPROMOTETHEOVERSEASMERGERSACQUISITIONSFROMAMULTIANGLEANALYSISOFHUAWEISNTHAMERICANSTRATEGYTHISARTICLECARRIESOUTTHERECOMMENDATIONSOFTHEINTERNATIONALSTRATEGYFMULTINATIONALCPATIONSSUMMARIESTHERESEARCHLIMITATIONSFURTHERRESEARCHSPACEINTHEFINALCHAPTERKEYWDSHUAWEICOMPANYCROSSCULTUREMANAGEMENTCULTUREVALUESDIVERSITY，NTHAMERICANMARKETII

簡(jiǎn)介：學(xué)校代碼10036捌矽薌虧節(jié)貿(mào)易聲學(xué)UNI垤隋JHOFLN協(xié)MATJONAB惦；N∞SANDECONOMI∞碩士學(xué)位論文華為公司國(guó)際化戰(zhàn)略及啟示研究培養(yǎng)單位國(guó)際經(jīng)濟(jì)研究院專業(yè)名稱世界經(jīng)濟(jì)研究方向跨國(guó)經(jīng)營(yíng)與國(guó)際投資作者胡思齊指導(dǎo)教師胡若癡副教授論文日期二。一二年五月THESTUDYOFHUAWEICORPORATION’SINTERNATIONAISTRATEGYANDTHEENGHTENMENT

簡(jiǎn)介：F中圖分類號(hào)X913L牛。{寸H單位代碼10425學(xué)號(hào)G0904023◎寸閡石油六學(xué)工程碩士學(xué)位論文CHINAUNIVERSITYOFPETROLEUMDEGREETHESISOFENGINEERINGMASTER化工銷售企業(yè)內(nèi)控管理與QHSE體系整合探索INTEGRATIONOFINTERNALCONTROIMANAGEMENTANDQHSESYSTEMFORCHEMICALSALESENTERPRISE’工程領(lǐng)域研究方向作者姓名校內(nèi)導(dǎo)師現(xiàn)場(chǎng)導(dǎo)師安全工程安全監(jiān)察與管理賀建軍陳國(guó)明教授劉玉新高級(jí)工程師二。一二年五月關(guān)于學(xué)位論文的獨(dú)創(chuàng)性聲明本人鄭重聲明所呈交的論文是本人在指導(dǎo)教師指導(dǎo)下獨(dú)立進(jìn)行研究工作所取得的成果，論文中有關(guān)資料和數(shù)據(jù)是實(shí)事求是的。盡我所知，除文中已經(jīng)加以標(biāo)注和致謝外，本論文不包含其他人已經(jīng)發(fā)表或撰寫(xiě)的研究成果，也不包含本人或他人為獲得中國(guó)石油大學(xué)華東或其它教育機(jī)構(gòu)的學(xué)位或?qū)W歷證書(shū)而使用過(guò)的材料。與我一同工作的同志對(duì)研究所做的任何貢獻(xiàn)均已在論文中作出了明確的說(shuō)明。若有不實(shí)之處，本人愿意承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。學(xué)位論文作者簽名魚(yú)．建．墾日期砂P年，月F／日學(xué)位論文使用授權(quán)書(shū)本人完全同意中國(guó)石油大學(xué)華東有權(quán)使用本學(xué)位論文包括但不限于其印刷版和電子版，使用方式包括但不限于保留學(xué)位論文，按規(guī)定向國(guó)家有關(guān)部門機(jī)構(gòu)送交、贈(zèng)送和交換學(xué)位論文，允許學(xué)位論文被查閱、借閱和復(fù)印，將學(xué)位論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行檢索，采用影印、縮印或其他復(fù)制手段保存學(xué)位論文。保密學(xué)位論文在解密后的使用授權(quán)同上。學(xué)位論文作者簽名煎庭墾指導(dǎo)教師簽名．商蜀墨日期加}Z年彳月7／日日期1。協(xié)年‘月JF日．▲■‘L

簡(jiǎn)介：大連海事大學(xué)碩士學(xué)位論文中小貨代企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控研究以大安公司為例姓名冷蕾申請(qǐng)學(xué)位級(jí)別碩士專業(yè)工商管理指導(dǎo)教師郭恩才201206中文摘要以及內(nèi)部管理控制不完善引起的應(yīng)收賬款數(shù)額巨大且回款不力，建議采取總體上的流程控制加上針對(duì)問(wèn)題動(dòng)因的分項(xiàng)控制來(lái)應(yīng)對(duì)，針對(duì)成本制度不健全以及制度得不到落實(shí)導(dǎo)致成本費(fèi)用核算不力，建議引進(jìn)先進(jìn)的作業(yè)成本法進(jìn)行核算，針對(duì)政策因素、資金供給方以及經(jīng)濟(jì)大環(huán)境等因素影響了中小貨代企業(yè)的融資環(huán)境，建議鼓勵(lì)中小貨代企業(yè)在傳統(tǒng)融資環(huán)境變差的情況下轉(zhuǎn)向股權(quán)融資和供應(yīng)鏈融資以解決自身的資金需求，針對(duì)全面預(yù)算不健全以及人員素質(zhì)、信息溝通等因素影響了中小貨代企業(yè)整體發(fā)展道路上的財(cái)務(wù)內(nèi)控質(zhì)量，建議采用全面預(yù)算、資金控制、加強(qiáng)信息溝通以及提高人員素質(zhì)等方式來(lái)加速中小貨代企業(yè)的集團(tuán)化道路等，此外文章還結(jié)合已經(jīng)提出的中小貨代企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控改進(jìn)措施，提出了可供大安企業(yè)參考的加強(qiáng)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制的方法指導(dǎo)。文章在最后一部分進(jìn)行了總結(jié)，提出了本文的創(chuàng)新點(diǎn)，并對(duì)中小貨代企業(yè)今后的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制發(fā)展做出了展望。關(guān)鍵詞中小貨代企業(yè)；內(nèi)部財(cái)務(wù)控制；COS0模型理論

簡(jiǎn)介：點(diǎn)擊查看更多計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)在通信企業(yè)內(nèi)部審計(jì)中的應(yīng)用研究——以A通信公司收入內(nèi)控審計(jì)為例.pdf精彩內(nèi)容。

簡(jiǎn)介：國(guó)內(nèi)圖書(shū)分類號(hào)國(guó)際圖書(shū)分類號(hào)F233657碩士學(xué)位論文內(nèi)部控制信息披露質(zhì)量的影響因素研究基于交叉上市公司在國(guó)內(nèi)證交所披露內(nèi)控信息的分析碩士研究生導(dǎo)師姓名申請(qǐng)學(xué)位級(jí)別學(xué)科、專業(yè)所在單位答辯日期學(xué)位授予單位劉莉楊成文萱堡生亟±會(huì)計(jì)學(xué)直芏醫(yī)2Q12至§目舌蜀理工太主5IIIIIIIILIILIIIIIIIIIIIIIIILIIIIIIIILIIIIIILII碩士學(xué)位論文Y2214687內(nèi)部控制信息披露質(zhì)量的影響因素研究基于交叉上市公司在國(guó)內(nèi)證交所披露內(nèi)控信息的分析學(xué)位論文答辯日期指導(dǎo)教師簽字答辯委員會(huì)成員簽字710／2，、’7遺≥壘墊疊馳竺趁至圭暨’建乏I，叢一塑盤墜

簡(jiǎn)介：房地產(chǎn)項(xiàng)目市場(chǎng)調(diào)研與定位分析研究房地產(chǎn)項(xiàng)目市場(chǎng)調(diào)研與定位分析研究以深圳華為科技城04子單元項(xiàng)目為例以深圳華為科技城04子單元項(xiàng)目為例ARESEARCHONTHEMARKETINVESTIGATIONPOSITIONINGANALYSISOFREALESTATEPROJECTS專業(yè)高級(jí)工商管理研究生徐潔指導(dǎo)教師何楨教授天津大學(xué)管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)部二零一三年五月中文摘要中文摘要對(duì)于農(nóng)業(yè)大國(guó)的中國(guó)來(lái)說(shuō)，由于受歷史、經(jīng)濟(jì)以及政策等多方面因素影響，導(dǎo)致房地產(chǎn)市場(chǎng)的起步較晚，但伴隨著改革開(kāi)放，經(jīng)過(guò)三十年的茁壯成長(zhǎng)，如今房地產(chǎn)業(yè)在國(guó)民心中已占有舉足輕重的地位，成為拉動(dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要支柱性產(chǎn)業(yè)。早期僅憑個(gè)人想法或經(jīng)驗(yàn)去開(kāi)發(fā)運(yùn)營(yíng)一個(gè)項(xiàng)目的時(shí)代，也一去不復(fù)返。如今房地產(chǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，越來(lái)越多的開(kāi)發(fā)企業(yè)開(kāi)始重視房地產(chǎn)市場(chǎng)的調(diào)研和項(xiàng)目本身的定位研究。為使項(xiàng)目給開(kāi)發(fā)企業(yè)帶來(lái)更大的利益，現(xiàn)在的開(kāi)發(fā)企業(yè)在開(kāi)發(fā)一個(gè)項(xiàng)目之前，都會(huì)將項(xiàng)目本身的特性同當(dāng)前國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策以及客戶群體的選擇緊密結(jié)合起來(lái)綜合考慮，然后對(duì)項(xiàng)目作出精準(zhǔn)定位及營(yíng)銷策劃。本論文以深圳華為科技城04子單元項(xiàng)目為研究對(duì)象，對(duì)其周邊競(jìng)爭(zhēng)樓盤進(jìn)行了深度的調(diào)研，并對(duì)項(xiàng)目本身作了全面定位分析，項(xiàng)目將以“高起點(diǎn)規(guī)劃城市發(fā)展、高標(biāo)準(zhǔn)提升城市功能、高品質(zhì)加快城市更新”的要求，以智慧社區(qū)理念引導(dǎo)發(fā)展，建設(shè)成特區(qū)往縱深發(fā)展的“排頭兵、好榜樣”。本論文首先是闡述了房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)研的意義、特點(diǎn)、作用、主要內(nèi)容與方法以及如何收集房地產(chǎn)調(diào)研的有關(guān)資料，在調(diào)研過(guò)程還應(yīng)該注意的問(wèn)題，同時(shí)也對(duì)項(xiàng)目調(diào)研定下基本的思路和方向。其次，對(duì)房地產(chǎn)項(xiàng)目定位的概念、方法、原則、基于STP的定位過(guò)程、項(xiàng)目定位分析體系以及項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略進(jìn)行了討論，提出了項(xiàng)目可行性分析和項(xiàng)目SWOT分析的內(nèi)容。最后，通過(guò)對(duì)整體市場(chǎng)調(diào)研與項(xiàng)目多種屬性分析（包括項(xiàng)目四至分析、項(xiàng)目交通、項(xiàng)目配套分析、項(xiàng)目SWOT分析等）之后，對(duì)深圳華為科技城04子單元項(xiàng)目進(jìn)行了一系列的精準(zhǔn)定位。關(guān)鍵詞關(guān)鍵詞市場(chǎng)調(diào)研；項(xiàng)目定位；SWOT分析

簡(jiǎn)介：謹(jǐn)以此論文獻(xiàn)給我最愛(ài)的家人和最尊敬的恩師劉筱我國(guó)商業(yè)銀行信貸操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控審計(jì)研究基于多德一弗蘭克華爾街改革與消費(fèi)者保護(hù)法的確IYLLLL2LILL58LLLIIILLLILLLLL3LLLL1L學(xué)位論文完成R期指導(dǎo)教師簽字答辯委員會(huì)成員簽字避

簡(jiǎn)介：INTERNALCONTROLDEVELOPMENTBASEDONENTERPRISEERPSYSTEMSINOGRAINOILSCORPORATIONEXAMPLE學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書(shū)本人完全了解對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)關(guān)于收集、保存、使用學(xué)位論文的規(guī)定，同意如下各項(xiàng)內(nèi)容按照學(xué)校要求提交學(xué)位論文的印刷本和電子版本；學(xué)校有權(quán)保存學(xué)位論文的印刷本和電子版，并采用影印、縮印、掃描、數(shù)字化或其它手段保存論文；學(xué)校有權(quán)提供目錄檢索以及提供本學(xué)位論文全文或部分的閱覽服務(wù)；學(xué)校有權(quán)按照有關(guān)規(guī)定向國(guó)家有關(guān)部門或者機(jī)構(gòu)送交論文；學(xué)?？梢圆捎糜坝?、縮印或者其它方式合理使用學(xué)位論文，或?qū)W(xué)位論文的內(nèi)容編入相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)供檢索；保密的學(xué)位論文在解密后遵守此規(guī)定。學(xué)位論文作者簽名動(dòng)1霰導(dǎo)師簽名孝鉑體2012年10月30日2012年10月30日

簡(jiǎn)介：Y集團(tuán)資金內(nèi)控評(píng)價(jià)及優(yōu)化研究摘要現(xiàn)代社會(huì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，企業(yè)為了能在競(jìng)爭(zhēng)中生存和發(fā)展，除了靠產(chǎn)品的質(zhì)量和服務(wù)外，更多地把目光投向了企業(yè)的內(nèi)部管理，內(nèi)部管理的核心即是內(nèi)部控制。合理、有效的內(nèi)部控制有助于防范舞弊、提升工作效率，使得企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理有序進(jìn)行，有益于企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。企業(yè)貨幣資金是企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的血液，也是控制風(fēng)險(xiǎn)最高的資產(chǎn)，具有不確定性強(qiáng)、流動(dòng)性高、安全性低的特征，因此貨幣資金的內(nèi)部控制也成為內(nèi)部控制活動(dòng)的重中之中?；诖耍疚淖髡吒鶕?jù)在Y集團(tuán)的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合COSO全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，從內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督這八個(gè)方面對(duì)Y集團(tuán)的資金內(nèi)控體系進(jìn)行梳理和評(píng)價(jià)，找出其資金內(nèi)控體系設(shè)計(jì)的漏洞與缺陷，針對(duì)不足之處進(jìn)行彌補(bǔ)和修正。本文主體內(nèi)容包括以下三點(diǎn)首先，介紹Y集團(tuán)資金內(nèi)控體系的設(shè)計(jì)理念和具體做法，闡釋Y集團(tuán)多位一體的內(nèi)控體系設(shè)計(jì)思想，并遵循組織治理、管理制度化、制度流程化、流程信息化的設(shè)計(jì)思路，呈現(xiàn)出企業(yè)的資金內(nèi)控現(xiàn)狀。其次，剖析Y集團(tuán)在資金內(nèi)控體系建設(shè)方面存在的缺陷和不足。結(jié)合COSO全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架八要素，找出企業(yè)資金內(nèi)控體系設(shè)計(jì)的缺陷。最后，提出改進(jìn)Y集團(tuán)資金內(nèi)控體系建設(shè)的相關(guān)建議和措施，RESEARCHONTHEASSESSMENTANDOPTIMIZATIONOFTHEINTERNALCONTROLOFYGROUPCAPITALABSTRACTBESIDESTHEQUALITYOFPRODUCTSANDSERVICES，ENTERPRISESPUTTHEIRFOCUSONTHEINTERNALMANAGEMENTOFENTERPRISESINORDERTOSTRIVEFORSURVIVALANDDEVELOPMENTINTHESEVEREMARKETCOMPETITIONINMODEMSOCIETYTHECOREOFINTEMALMANAGEMENTISINTERNALCONTR01RATIONALANDEFFECTIVEINTERNALCONTROLHELPSPREVENTFRAUDSANDIMPROVETHEWORKINGEFFICIENCY，ENABLINGTHESMOOTHOPERATIONOFOPERATINGMANAGEMENTINENTERPRISESANDHELPINGACHIEVETHESTRATEGICGOALSOFENTERPRISESMONETARYCAPITALISTHEOPERATINGBLOODOFENTERPRISES，WHICHISCHARACTERIZEDBYHIGHUNCERTAINTY，STRONGLIQUIDITYANDLOWSECURITYITISALSOTHECAPITALWITHTHEHIGHESTCONTROLRISKTHEREFORE，THEINTERNALCONTROLOFMONETARYCAPITALISTHECOREOFINTERNALCONTROLACTIVITIESTHEREFORE，REFERRINGTOTHEOVERALLCOSORISKMANAGEMENTFRAMEWORK，THEAUTHOROFTHISTHESISSORTEDOUTANDASSESSEDTHEINTERNALCONTROLDESIGNOFTHECAPITALOFGROUPYFROM8ASPECTSACCORDINGTOHERPRACTICALWORKEXPERIENCEINTHEGROUPTHEASPECTSINCLUDEINTEMALENVIRONMENT，GOALSETTING，RISKIDENTIFICATION，RISKASSESSMENT，RISKHANDLING，CONTROLACTIVITY，INFORMATIONANDCOMMUNICATIONANDINTERNALSUPERVISIONTHELOOPHOLESANDDEFECTSOFINTERNALCONTROLDESIGN州THRESPECTTOTHECAPITALWEREFOUNDOUTANDTHEWEAKNESSESWEREREMEDIEDANDREVISEDTHEMAINCONTENTOFTHISTHESISCONTAINSTHEFOLLOWINGTHREEPOINTSFIRST，THEDESIGNCONCEPTANDSPECIFICOPERATIONSWEREINTRODUCEDWITHRESPECTTOTHEINTEMALCONTROLOFTHECAPITALOFGROUPYTHE

簡(jiǎn)介：分類號(hào)分類號(hào)密級(jí)UDC學(xué)校代碼學(xué)校代碼專業(yè)碩士研究生學(xué)位論文從泰科與華為的績(jī)效管理比較看中美企業(yè)績(jī)效管理之差異學(xué)院（部、所）學(xué)院（部、所）商學(xué)院商學(xué)院專業(yè)業(yè)工商管理工商管理姓名名黃桐彬黃桐彬?qū)煄焺y花劉銀花教授教授論文起止時(shí)間2012年5月2013年5月3學(xué)位論文原創(chuàng)性聲明聲明本人所呈交的學(xué)位論文，是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，獨(dú)立進(jìn)行研究工作所取得的成果。盡我所知，除文中已經(jīng)注明引用的內(nèi)容外，本論文不含任何其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫(xiě)過(guò)的作品成果。對(duì)本文的研究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已在文中以明確方式標(biāo)明。本人完全意識(shí)到本聲明的法律結(jié)果由本人承擔(dān)。論文作者簽名日期年月日學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書(shū)本人完全了解云南財(cái)經(jīng)大學(xué)有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定，即學(xué)校有權(quán)保留并向國(guó)家有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)送交論文和論文電子版，允許學(xué)位論文被查閱或借閱；學(xué)校可以公布學(xué)位論文的全部或部分內(nèi)容，可以采用影印、縮印或其它復(fù)制手段保存、匯編、發(fā)表學(xué)位論文；授權(quán)學(xué)校將學(xué)位論文的全文或部分內(nèi)容編入、提供有關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行檢索。（保密的學(xué)位論文在解密后遵循此規(guī)定）論文作者簽名導(dǎo)師簽名日期年月日日期年月日

簡(jiǎn)介：中文圖書(shū)分類號(hào)中文圖書(shū)分類號(hào)F8383002我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)控制度研究我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)控制度研究基于華夏銀行上海分行的案例分析基于華夏銀行上海分行的案例分析學(xué)生姓名孫大地所在院系金融學(xué)院專業(yè)名稱金融碩士研究方向商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理屆別2013屆導(dǎo)師姓名黃華繼論文完成時(shí)間2013年6月安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士學(xué)位論文我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)控制度研究我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)控制度研究基于華夏銀行上海分行的案例分析基于華夏銀行上海分行的案例分析摘要摘要20世紀(jì)最后二十年是世界銀行業(yè)發(fā)展最為迅速、最富有成效的時(shí)期，也是金融危機(jī)不斷發(fā)生的時(shí)期。銀行業(yè)作為高負(fù)債、高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，與國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展息息相關(guān)，社會(huì)方面對(duì)其相當(dāng)關(guān)注，如何有效地防范金融風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，這已成為銀行內(nèi)部和學(xué)術(shù)界共同探討的問(wèn)題。自20世紀(jì)80年代以來(lái)，金融危機(jī)在世界各國(guó)不斷發(fā)生，尤其是2008年以來(lái)爆發(fā)的金融危機(jī)，致使擁有150多年經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)的雷曼兄弟銀行轟然倒塌，全球金融環(huán)境動(dòng)蕩，面對(duì)新的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，讓人們有理由重新審視現(xiàn)代金融業(yè)，隨著金融創(chuàng)新的不斷深入，金融衍生產(chǎn)品層出不群，如何防控金融風(fēng)險(xiǎn)，建立更為合理的內(nèi)控制度，值得我們深深的思考。本文分為五個(gè)部分，第一部分首先闡述選題背景與選題意義，指出商業(yè)銀行內(nèi)控制度的重要性；第二部分對(duì)內(nèi)部控制制度的定義進(jìn)行界定，闡明了內(nèi)控的要素，明確商業(yè)銀行內(nèi)控制度從哪些方面著手建立，再梳理出國(guó)外商業(yè)銀行在內(nèi)控制度建設(shè)上特點(diǎn)，分析出其中值得我們借鑒的地方。第三部分主要從內(nèi)控環(huán)境、評(píng)價(jià)機(jī)制、控制活動(dòng)、信息溝通、監(jiān)督等方面對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的現(xiàn)狀進(jìn)行分析。第四部分通過(guò)對(duì)華夏銀行上海分行理財(cái)案例進(jìn)行剖析，探索出華夏銀行在內(nèi)控制度上的缺陷，通過(guò)對(duì)華夏銀行的分析，以小見(jiàn)大，找出我國(guó)商業(yè)銀行在內(nèi)控制度建設(shè)上的問(wèn)題；第五部分對(duì)當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)控制度存在的問(wèn)題，提出政策性建議，使得商業(yè)銀行得以更好的發(fā)展。關(guān)鍵詞關(guān)鍵詞商業(yè)銀行，內(nèi)部控制，風(fēng)險(xiǎn)管理