工程款支付管理規(guī)定

1、中航鋰電（洛陽）有限公司第1頁共7頁工程款支付工程款支付管理規(guī)定管理規(guī)定1目的為規(guī)范工程款支付流程加快流轉(zhuǎn)速度提高工作效率滿足履約要求，同時確保資金支付控制在資金預算、合同約定范圍內(nèi)，特制定本規(guī)定。2范圍2.1適用于公司基本建設項目的工程進度款、工程材料款、工程結算款等的支付管理。2.2基本建設工程款包括：工程前期相關手續(xù)費，工程規(guī)劃、勘察、設計費，工程監(jiān)理費，工程地質(zhì)勘察費，工程材料設備購置費，征地拆遷安置補償費，工程建安費以及政府和

2、相關部門收取的各類稅、費等與基本建設項目有關的費用。3管理內(nèi)容方法管理內(nèi)容方法3.13.1管理要求管理要求3.1.1工程款支付必須按招標文件、答疑紀要和合同條款的規(guī)定支付，不可提前付款和超額支付。3.1.2工程款支付，必須按規(guī)定程序?qū)徟?.1.3土建安裝工程施工調(diào)整變更，原則上等工程項目竣工決算后方可付款。3.1.4工程款累計支付總額一般不能超過合同總價的80%，也可根據(jù)談判簽訂合同的約定執(zhí)行。3.1.5凡屬于規(guī)定審計范圍內(nèi)的，其工程

3、款支付不得超過合同約定的額度，等審計結束后方可支付。尾款或合同約定最后一次支付款，待工程全部竣工驗收后報審計部門提出審計意見后執(zhí)行。3.1.6在整個支付報批過程中，申請單據(jù)全部由園區(qū)建設部預算員一個人負責傳遞，其他人不得經(jīng)手。3.1.7工程款支付必須按照合同約定的支付方式和帳號辦理，不得隨便更改。3.1.8財務部應對每個工程設立付款明細賬，及時反映工程付款情況。3.23.2工程款支付程序工程款支付程序3.2.1工程進度款工程進度款3.2

4、.1.1工程進度款支付的依據(jù)：（1）發(fā)包方與承包方簽訂的施工合同。（2）本工程月進度計劃、統(tǒng)計報表及計劃統(tǒng)計管理的規(guī)定。（3）設計圖紙、設計變更單、現(xiàn)場簽證單及有關設計、施工驗收規(guī)范。（4）單位及分部、分項工程質(zhì)量評定證書。（5）現(xiàn)場實際完成的合格工程量。3.2.1.2工程進度款支付的程序：（1）工程進度款的支付實行申請審核制度，由承包單位根據(jù)當月完成的形象進度，按本規(guī)定的要求填寫《月工程進度款申請書》及附表（一式四份）報項目監(jiān)理部。中

5、航鋰電（洛陽）有限公司第3頁共7頁（1）園區(qū)建設部設備材料主管憑采購合同、購貨發(fā)票和工程驗收證明，接受單位領用手續(xù)填寫《設備材料付款申請書》，專業(yè)工程師審核會簽后報總工審定，再呈報部門及公司領導批準，批準后轉(zhuǎn)財務部進入付款程序。（2）設備材料采購付至合同約定款項的85%時，由園區(qū)建設部牽頭，設備材料的使用施工單位、監(jiān)理單位共同參加，對設備物品采購的品牌、質(zhì)量、數(shù)量進行驗審，園區(qū)建設部核對付款進度，報公司領導批準同意，方可付款。3.2.2

6、.2乙供甲控付款（參照工程進度款程序執(zhí)行）3.2.2.3設備材料主管負責材料設備付款臺帳。3.2.33.2.3工程結算款工程結算款3.2.3.1工程竣工結算分為單位工程竣工結算、單項工程竣工結算和建設項目竣工總結算。3.2.3.2工程結算款支付程序（1）承包人遞交竣工結算報告及完整的結算資料（包括變更簽證）呈報項目監(jiān)理部初審，監(jiān)理初審通過后轉(zhuǎn)園區(qū)建設部審核，園區(qū)建設部按合同約定的期限要求組織復審，形成初步的工程結算報告后，再送交審計機構

7、審計，形成最終的工程結算報告。必要時可委托社會造價咨詢和審價中介機構進行造價審計。內(nèi)部流程參照3.1.2條。（2）財務部憑審定的審計報告，依據(jù)合同扣除質(zhì)量保證金及水電等扣款，及時與承包單位核對賬務及基礎資料，編制竣工財務決算，經(jīng)審計公司主管領導簽署批準后，予以結項并據(jù)此辦理工程款項結算。（3）公司根據(jù)確認的財務決算報告向承包人支付工程竣工結算價款時，應保留5%左右的質(zhì)量保證（保修）金，待工程質(zhì)保期到期后清算（合同另有約定的，從其約定）。

8、（4）財務部將結款信息反饋給園區(qū)建設部，并由園區(qū)建設部預算員統(tǒng)計入《工程款付款臺帳》備案，同時反饋到項目監(jiān)理部。3.2.3.3工程竣工結算審查期限（1）100萬元以下，從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起15天。（2）100萬元500萬元，從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起30天。（3）500萬元2000萬元，從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起45天。（4）2000萬元以上，從接到竣工結算報告和完整的竣工結算