第二章 支付結算法律制度

1、第2章支付結算法律制度支付結算法律制度支付結算法律制度是指國家權力機關和行政機關制定的各種支付結算規(guī)范性文件的總稱。我國支付結算的法律制度主要包括：《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》、《支付結算辦法》等第一節(jié)第一節(jié)支付結算概述支付結算概述一、支付結算概述和特征：1、定義單位在社會經(jīng)票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付貨幣給付的行為個人濟活動中委托收款、電子支付資金清算銀行是支付結算和資金清算的中介機構2、方式：①按是否使用票據(jù)：票據(jù)

2、、非票據(jù)支票票據(jù)本票銀行本票匯票銀行匯票、商業(yè)匯票非票據(jù)匯兌、異地托收承付、委托收款、信用卡②按適用區(qū)域銀行匯票商業(yè)匯票同城結算銀行本票、支票委托收款異地結算匯兌、托收承付3、支付結算特征：①必須通過中國人民銀行批準的金融機構進行②是一種要式行為③發(fā)生取決于委托人的意志④實行統(tǒng)一管理和分級管理體制⑤必須依法進行2、支付結算的基本原則1、恪守信用，履約付款原則2、誰的錢進誰的賬、由誰支配原則3、銀行不墊款原則三、辦理支付結算的具體要求1、

3、單位、個人和銀行應當按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規(guī)定開立、使用賬戶。3不得查詢賬戶情況；凍結、劃扣款項；停止存款的正常支付2、單位、個人和銀行辦理支付結算，必須使用按中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)憑證和統(tǒng)一規(guī)定的結算憑證。未使用按中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)，票據(jù)無效；未使用中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定格式的結算憑證，銀行不予受理。3、填寫票據(jù)和結算憑證的基本要求①、中文大寫金額數(shù)宇應用正楷或行書填寫不得自造簡化字。如果金額數(shù)字書寫中

4、使用繁體字，也應受理。②、中文大寫金額數(shù)字到“元”為止的寫整（正）③、中文大寫金額數(shù)字前應標明“人民幣”字樣④、阿拉伯小寫金額數(shù)字中有“O”時，中文大寫應按照漢語語言規(guī)律、金額數(shù)字構成和防止涂改的要求進行書寫。⑤、阿拉伯小寫金額數(shù)字前面，均應填寫人民幣符號“￥”⑥、票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫。壹日為11至19的零月為1、2和10的日為19和10、20和30的⑦、票據(jù)出票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。大寫日期未按要求填寫銀行可予受

5、理，損失由出票人自行承擔。4、填寫票據(jù)和結算憑證應當規(guī)范，做到要素齊全，數(shù)字正確，字跡清晰，不錯不漏，不潦草，防止涂改。少數(shù)民族和駐華大使館的金額大寫可以用少數(shù)民族文字或外國文字5、票據(jù)和結算憑證上的簽章和其他記載事項應當真實，不得偽造、變造。④銀行撤銷單位銀行結算賬戶時應在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，于撤銷賬戶之日起2個工作日內(nèi)，向人行報告。⑤銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算賬戶，應通知單位自

6、發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。五銀行賬戶具體規(guī)定六、銀行結算賬戶的管理1、人民銀行：監(jiān)督、核準、處罰2、開戶銀行：監(jiān)督、專人、年檢、報告3、存款人：章、許可證、密碼七、違反銀行賬戶結算結算管理制度的罰則1、非經(jīng)營性刑事警告存款人行政罰款1000元（開立、偽造、使用）違法經(jīng)營性刑事警告13萬（開立、偽造）行政罰款50003萬（使用）刑事警告530萬（開）罰款50003萬（用）開戶行處

7、分停止核準違法行政嚴禁責令停業(yè)整頓吊銷許可證第四節(jié)第四節(jié)票據(jù)結算方式票據(jù)結算方式一、票據(jù)的概念和種類1、定義：由出票人簽發(fā)、約定自己或者委托付款人在見票時或指定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額的并可轉(zhuǎn)讓的有價證券。2、特征：①是一種有價證券②涉及許多當事人③權利與票據(jù)不可分離④是支付一定金額的承諾⑤承諾是無條件的3、種類：廣義：股票、發(fā)票、債權使用要求程序注意基本日常，所有銀行均可開12個、均可核準：2天可提現(xiàn)一般借款，基本銀行