企業(yè)集團資金管理系統(tǒng)研究——興長集團資金管理系統(tǒng)案例分析.pdf

1、世界經(jīng)濟已進入了大企業(yè)為中心的時代.面對經(jīng)濟全球化、競爭國際化,中國實施大公司、大集團戰(zhàn)略,以參與國際競爭.因此,中國的企業(yè)集團必須有一個大的發(fā)展.然而,隨著企業(yè)集團的不斷擴大,結構復雜化,管理鏈拉得過長,帶來資金管理上的困難.因此,建立有效的資金管理系統(tǒng)對集團發(fā)展意義重大.此外,信息技術的快速發(fā)展與廣泛應用,也為傳統(tǒng)資金管理系統(tǒng)注入了新的活力.該論文針對集團資金管理主要理論與實踐中尚待解決的問題作了系統(tǒng)的論述.文章共分六章,第一章,指

2、出現(xiàn)階段企業(yè)集團財務資金管理突出問題,提出企業(yè)集團必須強化資金集中管理、監(jiān)督與控制,即建立一套行之有效的資金管理系統(tǒng);第二章,對集團資金管理系統(tǒng)運作的六種模式各自的特點與運作流程作了較全面的總結與評價,給出了資金管理系統(tǒng)大體框架;第三章,以興長集團為案例,從內部銀行的組織結構、管理職責、管理方式、具體操作業(yè)務流程、配套軟件功能等各方面,具體介紹內部銀行模式下的資金管理系統(tǒng)的運行方法;第四章,仍沿續(xù)前章,介紹在網(wǎng)絡信息技術支持下,興長集團

3、實施信息化,建立內部網(wǎng)上銀行解決了集團內部資金結算信息傳遞問題.但仍存在外部銀行之間手續(xù)繁瑣;系統(tǒng)自身預測、預算、預警、決策支持功能較弱;對相關資金的業(yè)務控制不到位的問題.第五章,在第三章、第四章個案分析基礎上,針對興長集團當前資金管理系統(tǒng)存在的問題,提出相應解決方案.方案分二步:第一步,實現(xiàn)企業(yè)集團整個價值流和資金流的整合,第二步,實現(xiàn)外部網(wǎng)上銀行與企業(yè)內部網(wǎng)上銀行結算業(yè)務集成;第六章,提出集團資金管理不僅可以依靠自身資金管理系統(tǒng)建設