公司財務規(guī)劃書

1、公司財務計劃書公司財務計劃書公司財務計劃書公司財務計劃書為了適應公司遠期上市的需要，對財務工作做如下規(guī)劃。財務規(guī)劃分四個部分：財務現(xiàn)狀；財務目標；財務措施；實施步驟?，F(xiàn)狀現(xiàn)狀：公司剛剛成立，各項制度沒有完善，其根源是財務崗位不健全，核算監(jiān)控不完善；其影響是，公司的賬務，對內，不能完整地反映和監(jiān)督公司的資產，不能及時、可靠地提供公司經營管理所需的財務信息，對外，也不能合法、合理地進行納稅申報。目標目標：建立規(guī)范、適用、高效的財務體系，為公

2、司未來上市打下堅實的財務基礎。其對內能安全地監(jiān)控公司資產，為公司提供可靠的財務信息；對外能按照會計準則、稅收法規(guī)出具規(guī)范的財務稅務報告。措施措施：包括財務部門建設、業(yè)務流程的制訂、財務制度的完善、管理制度的落實、信息系統(tǒng)的提升。步驟步驟：財務目標的實現(xiàn)分為近期、中期、遠期三步走。第一步第一步：近期目標是會計核算的規(guī)范劃、準確化。利用財務軟件，滿足公司目前經營管理的需要；滿足依法申報納稅的需要。達到近期目標的標志是建立財務軟件。近期目標計

3、劃到2015年5月完成。近期目標的核心是會計核算的規(guī)范化和準確化，要在“準確”上下狠功夫，工作重點是：一、目前財務的初步建設，包括財務初建財務帳、崗位的設置、職責的制訂、業(yè)務流程的規(guī)范。做到財務崗位健全、分工明確、流程規(guī)范、各司其職、各負其責（詳述見附件一〈當前財務部門建設〉）。二、相關部門與財務工作配合要點（詳述見附件二）。相關部門要按規(guī)定傳遞單據(jù)至財務部，便于發(fā)生業(yè)務及時進行賬務處理。三、著重解決無費用、無數(shù)據(jù)、無賬目的問題。在會計

4、的協(xié)調下，各崗位對分管的賬目進行核實、調整，做到賬目清、金額準、賬理通、報表實。為公司賬目清晰打下基礎。四、初步建帳的方法有二種，1、傳統(tǒng)手工帳，手工記賬比較繁瑣，而且計公司財務計劃書公司財務計劃書附件一當前財務部門建設當前財務部門建設財務部門的建設分為崗位設置、崗位職責、業(yè)務流程三個方面。根據(jù)當前公司管理需要，制訂如下：（一）崗位設置：出納一名。會計一名。（二）崗位職責：各會計崗位除了完成如下相關崗位工作外，還要及時完成公司及主管交辦

5、的工作。出納出納（1）責任范圍:①日常零用現(xiàn)金的提取及其它現(xiàn)金收付。②銀行日常收付款業(yè)務的辦理。③月初核對上月總賬中的銀行存款賬目，并編制余額調節(jié)表。④每周末進行現(xiàn)金盤點，編制現(xiàn)金盤點表。⑤應收及應付賬款以外收付款業(yè)務的賬務處理。⑥應付及應收票據(jù)臺賬的登記。⑦根據(jù)審核后的送貨單及合同開據(jù)銷售發(fā)票。⑧會計憑證的及時打印。⑨核對現(xiàn)金、銀行存款、應付票據(jù)、其它應收款賬目。⑩工資的發(fā)放。（2）工作要點：①出納一般在收到主管審核傳遞的會計憑證后再

6、收付款項，憑證附件不齊、審批簽字不全的，應拒付。②每月10日前上報銀行存款余額調節(jié)電子表，每周末17：00上報本周現(xiàn)金盤點電子表。③及時打印銀行對賬單、取回銀行單據(jù)，交相關會計入賬。④根據(jù)主管審核的付款憑證支付貨款，付款時收驗收款方收據(jù)、對賬單（經我方核簽）、送貨單、委托書、收款人身份證復印件，證件齊全方可付款。⑤及時登記的應付票據(jù)臺賬電子檔放入共享文件夾，供本部門主管和資金預算會計查詢。⑥發(fā)票的開據(jù)應以往來會計復核的送貨單、對賬單、合