我國金融集團的共享服務戰(zhàn)略——基于太保集團的研究.pdf

1、本課題研究的目的在于針對金融業(yè)的監(jiān)管特點和金融集團的發(fā)展特點，基于太保集團共享服務的實踐，提出適合我國金融集團發(fā)展的共享服務戰(zhàn)略，并著重解決共享服務中的內控適應措施、防火墻匹配、定價、雙重關聯(lián)以及選址等關鍵問題。 課題的研究分理論與實踐、問題與對策兩大部分。 在理論與實踐部分，本課題主要研究共享服務在我國金融集團中的應用、共享服務的效用和制度約束。在系統(tǒng)闡述共享服務的作用和實施方法、企業(yè)集團共享服務中的風險及其控制、以及

2、對共享服務中心評價的原則及方法等共享服務理論框架的基礎上，本課題針對我國金融集團的實際，并結合太保集團共享服務的實踐，主要研究了三個方面的問題： 1、共享服務在金融集團中的應用。結合各國金融市場監(jiān)管規(guī)則的演變，研究了金融企業(yè)的經營形態(tài)，分析了集團經營框架下的國際金融企業(yè)共享服務實施戰(zhàn)略，以及由此而帶來的金融集團競爭優(yōu)勢。結合太保集團共享服務的實踐，對太保集團財務共享中心、客戶服務中心、信息技術中心等的建設，以及集團總后援中心的建

3、設方案進行了闡述。 2、金融集團共享服務的效用。通過對金融集團的價值鏈分析，提出了基于分形理論的企業(yè)價值鏈構建方法。以保險企業(yè)為例，對企業(yè)價值活動進行了分解，指出了共享服務在價值活動分形演變中的地位，并根據(jù)企業(yè)價值活動的不同層次，指出了適合采用共享服務的價值活動。在此基礎上，從有形收益和無形收益兩方面對太保集團共享服務戰(zhàn)略實施的收益進行了分析。 3、金融集團共享服務的制度環(huán)境。針對我國金融監(jiān)管機構在金融集團及其內部交易監(jiān)

4、管、金融企業(yè)經營活動等方面的政策現(xiàn)狀，以及我國法律在企業(yè)集團職能集中方面的相關規(guī)定，結合對歐美等國相關方面監(jiān)管政策的分析，在制度環(huán)境上對我國金融集團的共享服務進行了適用性研究。 理論與實踐部分的研究表明，共享服務的實施可以通過控制風險、提高效率、降低成本為金融集團帶來一系列競爭優(yōu)勢。然而，鑒于我國金融行業(yè)的監(jiān)管要求和自身特點，金融集團在共享服務的實施中，要著重解決股權結構與管理框架對共享服務業(yè)務的影響、內部控制與外部監(jiān)管對共享服

5、務組織結構與業(yè)務流程的影響、以及共享服務部門選址對服務成本、效率與集團發(fā)展戰(zhàn)略的影響等關鍵問題。在理論與實踐部分的研究后，本課題的問題與對策部分展開對以上問題的探討，并緊密聯(lián)系太保集團的實踐，集中在五個方面： 1、如何組織共享服務使之與金融集團的風險管理與內部控制體系相適應?在對金融集團共享服務的風險環(huán)境進行系統(tǒng)分類歸納的基礎上，提出了建立多層級的金融控股模式下的風險管理系統(tǒng)和具有邏輯關聯(lián)的風險管理流程、建立規(guī)范的風險管理流程、

6、科學地設計規(guī)劃服務信息管理系統(tǒng)等措施。同時，基于集團戰(zhàn)略發(fā)展的考慮，設計了具有積極意義的共享服務退出通道。 2、如何通過結構與流程的設計使共享服務的運營與金融集團的防火墻設置要求相匹配?分析和總結了美歐等國和地區(qū)金融集團防火墻設置的要求和對金融集團內部交易的監(jiān)管措施，結合我國相關法規(guī)的規(guī)定，提出了建立共享服務中心內部虛擬式組織結構、結合金融集團業(yè)務范圍確定共享服務中心的發(fā)展方向等金融集團防火墻設置與內部交易監(jiān)管下的共享服務運營策

7、略。 3、如何進行服務定價以調和集團、分支機構及共享服務部門的關系?以太保集團上市后的股權結構關系為原型，構造了一個共享服務決策模型，通過模型中不同決策主體對共享服務的選擇沖突和態(tài)度沖突的分析，提出了激勵方案設計、股權結構調整、定價權轉移以及決策體系設計等調和集團、分支機構及共享服務部門的關系的決策方法。 4、如何在金融集團引進戰(zhàn)略投資者的戰(zhàn)略中進行共享服務部門的合理定位?基于太保集團引進凱雷投資集團作為太保壽險戰(zhàn)略投資

8、者的戰(zhàn)略舉措，建立了一個雙關聯(lián)內部交易的決策模型，研究了雙重關聯(lián)條件下所有權結構對關聯(lián)方定價決策的影響，分析了雙關聯(lián)內部交易轉移定價動態(tài)博弈的子博弈精煉納什均衡狀態(tài)，并提出了最大化關聯(lián)雙方“雙贏”局面的談判與定價策略，為金融集團在引進戰(zhàn)略投資者的戰(zhàn)略中進行共享服務部門的合理定位提供了依據(jù)。 5、如何選擇共享服務部門的地址以兼顧集團經濟性和戰(zhàn)略發(fā)展的需要?分析了金融集團共享服務中心選址十大基本因素，從運營成本、勞動力供求關系、交通