基于財(cái)務(wù)分析視角的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別研究.pdf

1、近年來(lái)，商業(yè)銀行面臨的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境日益嚴(yán)峻，經(jīng)濟(jì)減速的趨勢(shì)短期內(nèi)無(wú)法逆轉(zhuǎn)，產(chǎn)能過(guò)剩矛盾繼續(xù)積累，資金裂痕不斷顯露，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等持續(xù)擴(kuò)散，不良貸款反彈趨勢(shì)明顯，信貸資產(chǎn)質(zhì)量控制壓力巨大。利潤(rùn)增長(zhǎng)壓力、不良反彈壓力、結(jié)構(gòu)調(diào)整壓力、發(fā)展轉(zhuǎn)型壓力的多重疊加，迫使商業(yè)銀行必須調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持有質(zhì)量的發(fā)展，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理手段，有效防控信貸風(fēng)險(xiǎn)，遏制不良貸款過(guò)快增長(zhǎng)勢(shì)頭，穩(wěn)定信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
　　本文是基于商業(yè)

2、銀行識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的，首先介紹了關(guān)于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因、信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、財(cái)務(wù)分析技術(shù)、財(cái)務(wù)分析體系、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型等相關(guān)領(lǐng)域的國(guó)內(nèi)外研究，并對(duì)其中的見(jiàn)解與思路進(jìn)行綜合整理和辯證思考，隨后具體分析闡述了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題。通過(guò)準(zhǔn)確歸集風(fēng)險(xiǎn)特征，歸納總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)貸款的實(shí)質(zhì)原因?yàn)樗念?經(jīng)營(yíng)問(wèn)題、過(guò)度融資、過(guò)度投資和過(guò)度擔(dān)保，由此將識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)指標(biāo)分為經(jīng)營(yíng)情況指標(biāo)、融資情況指標(biāo)、投資情況指標(biāo)和擔(dān)保情況指標(biāo)，選取13項(xiàng)有代表性的

3、核心財(cái)務(wù)指標(biāo)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)閾值，并詳細(xì)闡述了各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)選取的原因及意義，然后運(yùn)用AHP層次分析法構(gòu)造比較矩陣計(jì)算出特征向量并賦予相應(yīng)的權(quán)重，從而建立了CRI信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型。最后，運(yùn)用所建立的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型，將選取案例的財(cái)務(wù)指標(biāo)代入模型試算分析，揭示樣本存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，提出有針對(duì)性的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范建議與措施，通過(guò)對(duì)具體風(fēng)險(xiǎn)案例的剖析，使研究方式更具實(shí)踐性。
　　本文的主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)在于論文的研究角度和建立的數(shù)學(xué)模型。從風(fēng)險(xiǎn)貸款的成因入手，透過(guò)