新常態(tài)下中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不良貸款處置研究.pdf

1、㈣㈣獗芍——一密‘級(jí)一：一學(xué)校代碼!Q魚照一—二～《訇霸館幺善YUNNANUNVERSITY(Jf_FINANCE^mECONOMICS墨查釜墨碩士研究生學(xué)位論文新常態(tài)下中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不良貸款處置研究學(xué)院，(部、所)：i二。函]一逋堂睦一：_一一一’專娑：；。墨蠱筻墼亟一姓名：割凄魎，Ⅱ?qū)煟簁一赳堡握斂援論文起止時(shí)間：2017、’壤。5YJ一2017年9月摘要摘要過(guò)去國(guó)民經(jīng)濟(jì)保持較高速的增長(zhǎng)，通過(guò)銀行向社會(huì)投放了4萬(wàn)億資金刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展，

2、企業(yè)通過(guò)銀行信貸資金進(jìn)行規(guī)模擴(kuò)張，部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩，企業(yè)杠桿率高。伴隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)增速放緩，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)。在國(guó)民經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的背景下，泡沫化、高杠桿的各類經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)逐步顯現(xiàn)，去庫(kù)存、去產(chǎn)能的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)加速了風(fēng)險(xiǎn)暴露。風(fēng)險(xiǎn)在各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體之間相互傳導(dǎo)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，無(wú)法按時(shí)償還銀行貸款，致使銀行產(chǎn)生了大量的逾期貸款。銀行采取了展期、借新還舊等措施延緩了一部分信貸資金進(jìn)入不良，另一部分逾期貸款進(jìn)入不良形態(tài)。銀行的信貸資產(chǎn)存

3、在不良貸款增長(zhǎng)率高，存量信貸資金潛在風(fēng)險(xiǎn)較大，表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)的問(wèn)題。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行是我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行之一，在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的背景下，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不良貸款存量余額較高，并且不良貸款增速較快，不良貸款壓降壓力較大。為此，查閱了中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行歷年的年報(bào)，通過(guò)對(duì)比分析其他國(guó)有商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，分析中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行歷年不良貸款趨勢(shì)，對(duì)公信貸主要投放于傳統(tǒng)五大行業(yè)，并且西部地區(qū)不良貸款“雙升”態(tài)勢(shì)較為明顯。根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)特征，結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展分

4、析不良貸款形成的原因：一方面受到經(jīng)濟(jì)下行影響，產(chǎn)能過(guò)剩、高杠桿風(fēng)險(xiǎn)暴露，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難，未能償還銀行貸款本息。另一方面銀行內(nèi)部管理有待加強(qiáng)，外部偽造虛假資料騙取銀行貸款，債務(wù)難以落實(shí)。信貸投放粗放式管理，責(zé)任落實(shí)不到位，缺乏有力的催收措施。新形成的不良貸款急劇增加，存量不良貸款處置不力，使中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不良貸款面臨不良貸款余額基礎(chǔ)大，不良貸款新增速度快的局面。為壓降銀行的不良貸款，一方面銀行需加強(qiáng)對(duì)存量信貸資金管理，對(duì)正常、關(guān)注類貸款加

5、強(qiáng)管理，及時(shí)采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)，防范產(chǎn)生新的不良貸款；另一方面通過(guò)核銷、證券化、行司轉(zhuǎn)讓等方式壓降不良貸款。然而銀行在處置不良貸款時(shí)，時(shí)間周期長(zhǎng)、處置效率低下，未能有效降低不良貸款。通過(guò)司法訴訟清收不良貸款，司法流程復(fù)雜、耗時(shí)長(zhǎng)，且在財(cái)產(chǎn)執(zhí)行環(huán)節(jié)方式單一、執(zhí)行不力，清收效果不佳。部分銀行債務(wù)難以落實(shí)，未能得到有效處置，長(zhǎng)期占用經(jīng)濟(jì)資本增加值。通過(guò)行司轉(zhuǎn)讓的不良貸款銀行定價(jià)能力不強(qiáng)，成交價(jià)格低于市場(chǎng)公允價(jià)值，不良貸款收回率低下。不良貸款處置