建筑工程主體和竣工驗收的風險控制

1、<p>　　建筑工程主體和竣工驗收的風險控制</p><p>　　摘 要：建筑工程由于具有投資大、工期長、施工難度大、技術復雜以及工程參與方眾多的特點，在建設過程中不可預見的因素多，所以建筑工程承包是一項高風險的事業(yè)，工程建設各參與方均不可避免地面臨著各種風險，如不加防范，很可能會影響工程建設的順利進行，甚至釀成嚴重后果。本文筆者就建筑工程主體和竣工驗收階段探究建筑工程項目的風險控制，尋求解決之道。 &

2、lt;/p><p>　　關鍵詞：建筑工程；主體；竣工驗收；風險控制 </p><p>　　中圖分類號：TU198 文獻標識碼： A </p><p>　　近年來，隨著我國建筑業(yè)的迅速發(fā)展，建筑業(yè)作為一個經濟增長點越來越凸顯其重要作用。2009年全國共完成建筑業(yè)總產值75864億元，比上年增長22.3％，2009年江蘇省建筑業(yè)全年總產值10079億元，成為全國第一個建筑業(yè)

3、產值超萬億元的省份，帶動500多萬人就業(yè)，發(fā)展建筑業(yè)對保持經濟的穩(wěn)定增長和促進消費有著重要的意義。而隨著建筑業(yè)的繁榮發(fā)展，對于建筑工程的風險管理越來越突出其重要作用，因此有必要對建筑工程項目主體和竣工驗收的風險控制進行研究。 </p><p>　　一、建筑工程主體的風險控制 </p><p>　　1、建筑工程主體項目涉及范圍 </p><p>　　建筑工程項目主體涉

4、及業(yè)主、建設方、施工方、設計單位、監(jiān)理單位等。Cleland曾研究了導致工程項目失敗的諸多原因，在他所述的原因中，有9個屬于項目主體行為不當造成的，如項目經理能力欠缺、計劃不充分、與項目利益相關者的關系不好等。工程項目主體行為風險是指由于業(yè)主、建設方、施工方、設計單位、監(jiān)理單位等項目主體行為不當所造成的項目損失的可能性，是相對于客觀事件風險而言的。以往項目風險研究都是著眼于項目客觀事件的風險，很少涉及到項目主體行為風險的研究。建筑工程項

5、目主體行為風險與建筑工程項目主體的決策行為密切相關，其風險直接影響到整個項目，所以對建筑工程項目主體行為風險的研究是非常有必要的[1]。2、建筑工程項目主體行為風險的產生 如今我國建筑業(yè)市場主要是由業(yè)主為發(fā)包方，以施工單位、設計單位、供應商為主的承包方，以監(jiān)理單位為主的中介，這三方所構成當今建筑業(yè)市場結構。業(yè)主通過委托監(jiān)理方對承包方進行監(jiān)督，這種結構對建筑市場的健康發(fā)展起到了良好的穩(wěn)定作用，但是由于參建各方都有利己行為，委托代理理論認為

6、，委托人和代理人之間存在信息不對稱，就會產生機會主義行為。事前信息不對稱可能造成逆向選擇問題，而事后信</p><p>　　我國的承包商在風險管理上缺乏足夠的認識，尤其是竣工驗收合格后的風險管理的對策上更是少得可憐，承包商必須把竣工結算后的工作注意加強，否則將會導致承包商利潤實現(xiàn)少且時間滯后，資金周轉不靈，三角債務比較多，嚴重的可能會將承包商逼上破產倒閉的絕路。通過廣泛調查了解，發(fā)現(xiàn)承包商在竣工驗收后的工作不到位

7、，而且在竣工后承包商的風險很多都是來自于發(fā)包方。針對這一結果，總結提出以下四種風險防范對策，以降低承包商竣工結算風險、提高承包商的項目效益。 </p><p>　　1、工程開工前，加強建設工程文件管理 </p><p>　　建設工程文件是指在工程建設過程中形成的各種形式的信息記錄，包括工程準備階段文件、監(jiān)理文件、施工文件、竣工圖和竣工驗收文件，簡稱為工程文件。在工程實施過程中，承包商嚴格地

8、加強文件管理可以避免工程失誤、施工錯誤、工期延誤和索賠事件的發(fā)生。有時即便是發(fā)生以上的事件，如果建設文件管理到位并且很完善的話，也能起到分清責任的作用，還能避免發(fā)包方以文件管理不完善為理由克扣或拖延支付承包商竣工結算款。這是一種從主觀上做到有備無患的防范風險的做法。因此加強建設工程文件管理對承包商降低整個工程的風險包括竣工結算的風險都是至關重要的。 </p><p>　　2、竣工結算前，合理提出綜合索賠報告 &l

9、t;/p><p>　　施工索賠是承包商為保護自己利益、避免和減少由于發(fā)包方違約或者由發(fā)包方應該承擔的風險造成的經濟損失，提高效益的一種手段。從實質上來說，索賠是承包方降低風險的一種措施，一個承包商項目管理水平的高低可以通過其向發(fā)包方索賠的水平來反映。 </p><p>　　3、工程竣工驗收合格后，不要著急將工程交付發(fā)包方使用[3] </p><p>　　很多承包商在竣工

10、驗收后很快就將工程交付給發(fā)包方使用，他們普遍認為項目的施工期是從開工之日到竣工驗收合格交付使用的期限，擔心如果不及早交付給發(fā)包方的話，發(fā)包方將會追究其竣工拖期的違約責任，這種觀念是不對的。 </p><p>　　在實際中，承包商在竣工驗收合格后將工程直接交付給發(fā)包方的做法有一個非常嚴重的后果，就是在工程竣工結算方面，隨著工程的交付使用，承包商追討竣工結算費用的主動權也就喪失，將會直接導致發(fā)包方拖欠工程結算款，影響

11、承包商未來的正常經營。 </p><p>　　4、在工程保修前，提供維修保函 </p><p>　　建設工程承包方在向建設單位提交竣工驗收報告時，應向發(fā)包方出具質量保修書，質量保修書中應該明確建設工程的保修范圍、保修期限和保修責任。這時，承包商應借鑒國際工程承包的經驗考慮，提供維修保函。在工程承包領域里，承包商作為被保證人的保函通常有投標保函、履約保函、預付款歸還保函和維修保函等幾種，目前

12、我國銀行都有開具保函的業(yè)務，其手續(xù)費用也比較低，一般為3‰左右，維修保函所擔保的金額為合同約定的保修金額度。在竣工驗收合格后，承包商只需到其基本賬戶所在的銀行開具維修保函就解決了發(fā)包方直接從工程款中提取保修金的弊端，降低資金回收慢的風險。當然承包商的賬戶也必然的接受銀行的監(jiān)管。 </p><p>　　三、結語目前，我國的建筑工程風險控制水平還較落后，仍待加強。以上幾類風險控制方式雖然在一定程度上會降低風險概率，但

13、是仍然承包商在合同條款中進行必要的明確。承包方在與發(fā)包方簽訂合同時，應依據《示范文本》的規(guī)定，結合工程的特點加以取舍、補充，最終形成責任明確、操作性強的合同，以降低自己的風險。 </p><p><b>　　參考文獻： </b></p><p>　　[1]楊 河，李海明.關于建筑工程項目風險控制管理的探討[J].城市建設理論研究（電子版），2013 </p>

14、;<p>　　[2]劉慧卉.當前形勢下如何做好建筑工程項目風險管理與控制工作[J].科技與生活，2012（4） </p><p>　　[3]莫 寧.建筑工程項目風險管理與控制探究[J].科技風，2011（14） </p><p>　　作者簡介：趙榮剛（1973.6- ），男，山東省夏津縣人，本科，工程師。自1990年參加工作以來一直從事建筑工程質量監(jiān)督檢測工作，任監(jiān)督檢測站站