商業(yè)銀行信用風險及其管理研究——以中國工商銀行山東省分行為例.pdf

1、隨著全球經(jīng)濟金融一體化進程的加快，我國商業(yè)銀行面臨更為嚴峻的市場競爭形勢。有效的風險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行競爭力的基礎。我國商業(yè)銀行在長期的業(yè)務發(fā)展中，在風險管理方面取得了一定成績，積累了一定經(jīng)驗。近年來，在政策扶持下，工、中、建、交四大國有商業(yè)銀行成功實現(xiàn)了股改上市，農(nóng)行也正處在上市前的積極籌備階段。國有商業(yè)銀行的資本充足率有了顯著提高，不良貸款率出現(xiàn)較大幅度的下降。但風險管理隱患依然存在，國有商業(yè)銀行在公司治理結構，風險管理體系建設，風

2、險箭理水平，風險量化于段等方面，與世界先進銀行相比依然存在較大差距。 近幾年，我國經(jīng)濟繼續(xù)保持高速增長，2003年-2007年，連續(xù)五年GDP增幅達到或超過10％。與經(jīng)濟發(fā)展速度相適應，國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)規(guī)模擴張較快。在經(jīng)濟高速增長期，企業(yè)與銀行盈利能力普遍較強，信用風險暴露較為隱蔽。國有商業(yè)銀行的風險管理必須要經(jīng)受經(jīng)濟周期變化的考驗，達到新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的風險管理水平，對我國商業(yè)銀行的風險管理能力是個嚴峻的考驗。 根

3、據(jù)麥肯錫公司就國際銀行業(yè)實際風險資本配置的研究表明，信用風險占銀行總體風險暴露的60％，而市場風險和操作風險各占20％。銀監(jiān)會副豐席蔣定之近期在接受《財經(jīng)》雜志記者采訪時談到“當前，中國銀行業(yè)最大的風險是信用風險?！币虼耍治鲅芯啃庞蔑L險產(chǎn)生的根源，對比分析我國商業(yè)銀行信用風險管理中存在的差距，學習借鑒國外先進銀行信用風險管理的先進經(jīng)驗，改進我國商業(yè)銀行信用風險管理水平，提高我國商業(yè)銀行抵御風險及積極參與國際金融市場的競爭能力是我國銀行

4、業(yè)今后相當長的時期內(nèi)面臨的重要課題。 論文分為五個部分。第一部分導論。提出了信用風險及其管理研究的背景和重要的現(xiàn)實意義。根據(jù)我國金融市場環(huán)境，以及我國商業(yè)銀行經(jīng)營現(xiàn)狀及資產(chǎn)結構，信用風險在今后相當長的時期內(nèi)依然是國有商業(yè)銀行面臨的最大的風險，對商業(yè)銀行的經(jīng)營安全起決定性的作用。研究我國商業(yè)銀行信用風險及其管理，借鑒國際先進銀行的管理經(jīng)驗，改進和完善我國商業(yè)銀行信用風險管理水平，確保銀行業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展，具有重要的現(xiàn)實意義和指導意義

5、。 第二部分是理論分析及文獻綜述。利用經(jīng)濟學的原理，從合同的不完全性以及信息的不對稱角度分析了信用風險的成因。并對國內(nèi)外有關信用風險成因研究、信用風險管理研究，信用風險計量方法等文獻進行了歸納總結。 第二部分信用風險管理的國內(nèi)外比較。從信用風險管理文化、信用風險管理模式、信用風險管理流程、信用風險管理技術于段等方面，就我國商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀與國際先進銀行的管理進行了比較，分析論述我國商業(yè)銀行信用風險管理與國際先進銀