社會(huì)責(zé)任視角下的中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理.pdf

1、長(zhǎng)期以來(lái)，中國(guó)商業(yè)銀行（特別是國(guó)有商業(yè)銀行）作為承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的重要部門(mén)，為推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展作出了較大貢獻(xiàn)。近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行基本完成了股份制改造，部分已經(jīng)上市。在新環(huán)境下，如何在實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化的同時(shí)，履行好相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，防止片面追求利潤(rùn)最大化；在承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的同時(shí)，如何加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，保持健康發(fā)展，已成為商業(yè)銀行發(fā)展的一個(gè)新課題。 我國(guó)尚處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)初期，商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任研究剛剛起步。2006年，上海浦東發(fā)展銀行推出

2、了國(guó)內(nèi)銀行業(yè)首份《企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》；2007年，上海銀監(jiān)局制訂了第一份指導(dǎo)性文件——《上海銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)公司社會(huì)責(zé)任指導(dǎo)意見(jiàn)》，說(shuō)明商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任問(wèn)題已經(jīng)引起金融界以及上層管理部門(mén)的高度重視。因此，本文力圖從社會(huì)責(zé)任這一視角研究商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性，研究商業(yè)銀行通過(guò)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理以防范對(duì)自身和社會(huì)造成的損失，具有一定的現(xiàn)實(shí)意義和應(yīng)用價(jià)值。 全文主要內(nèi)容分為四大部分。 本文第一部分是基礎(chǔ)理論。介紹了社會(huì)責(zé)任理論產(chǎn)生

3、的淵源和相關(guān)的定義。通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任的博弈分析，指出商業(yè)銀行承擔(dān)社會(huì)責(zé)任能夠?qū)崿F(xiàn)社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的最優(yōu)。文章辨析了商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性、矛盾性和協(xié)調(diào)關(guān)系，以我國(guó)助學(xué)貸款現(xiàn)狀和格萊珉銀行經(jīng)驗(yàn)的對(duì)比，論述了風(fēng)險(xiǎn)管理在商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任與獲取利潤(rùn)之間可以構(gòu)建平衡。闡述了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理論依據(jù)，帕累托最優(yōu)理論、市場(chǎng)失靈與政府缺陷理論、信息不對(duì)稱(chēng)理論及相關(guān)的“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”理論。 第二部分

4、，介紹了國(guó)際先進(jìn)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和承擔(dān)的相關(guān)社會(huì)責(zé)任。介紹了德國(guó)銀行制度的特征、組織結(jié)構(gòu)、公司治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)文化、多重外部監(jiān)管和社會(huì)責(zé)任；匯豐銀行履行社會(huì)責(zé)任的情況及風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)；格萊珉銀行取得的社會(huì)成就和獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)管理模式及啟示。 第三部分，回顧了我國(guó)商業(yè)銀行有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事件和對(duì)社會(huì)的影響，第一階段是股份制改造前，以海南發(fā)展銀行的倒閉、中國(guó)投資銀行的重組為例，介紹了商業(yè)銀行因過(guò)度承擔(dān)社會(huì)責(zé)任而造成的損失；第二階

5、段是股份制改造后，商業(yè)銀行忽視社會(huì)責(zé)任，片面追求利潤(rùn)而造成的風(fēng)險(xiǎn)，及對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)造成的影響。分析了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀和內(nèi)外部因素。 第四部分，提出了完善我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，更好地履行社會(huì)責(zé)任的設(shè)想。在指導(dǎo)思想方面，要遵循全面、預(yù)防為主、確保運(yùn)行效率和科學(xué)決策等原則；在宏觀外部環(huán)境方面，要完善外部監(jiān)管體制，建立保障制度，充分發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)作用，建立政府應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)和退出的機(jī)制，完善法律法規(guī)，加強(qiáng)公眾教育和監(jiān)督；在微觀內(nèi)部

6、環(huán)境方面，要完善商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系，培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，并采用RAROC等現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量化和管理。 本文的創(chuàng)新之處是，關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，以往的研究大多著眼于對(duì)企業(yè)自身發(fā)展的影響，本文力圖從社會(huì)責(zé)任這一新的視角研究商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性，研究二者的一致性、矛盾性及其協(xié)調(diào)，研究如何通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理力求防范對(duì)自身和社會(huì)造成損失，從而提高了全文立意的高度。其次