南京市高淳區(qū)審計局內(nèi)部控制制度

1、1高審〔2018〕66號關于印發(fā)關于印發(fā)《南京市高淳區(qū)審計局南京市高淳區(qū)審計局內(nèi)部控制制度內(nèi)部控制制度》的通知的通知各科室、審計中心：《高淳區(qū)審計局內(nèi)部控制制度》已經(jīng)局黨組會討論通過，現(xiàn)印發(fā)給你們請結合實際認真貫徹執(zhí)行。南京市高淳區(qū)審計局2018年10月17日南京市高淳區(qū)審計局辦公室2018年10月17日印發(fā)3合理的進度執(zhí)行預算；真實、完整、準確、及時地進行預算編報。（一）嚴格按照財務程序進行預算編制。根據(jù)財政部門相關要求，局辦公室及時

2、編制下一年度部門預算方案，編制時應當注意將部門預算額度劃分至具體財務支出款項，確保數(shù)據(jù)準確有效。（二）預算方案經(jīng)局黨組會議或局務會議研究通過后，上報至財政局。（三）辦公室負責人和財務人員要認真履行職責，嚴格按照財政批復預算額度合理安排單位的各項收支，定期分析預算執(zhí)行和財務支出情況，并報局領導進行財務預算分析評價，針對出現(xiàn)問題提出改進措施。（四）局辦公室及時編制年終經(jīng)費決算報表及相關情況說明，使預算與決算相互反映、相互促進，建立預算績效管

3、理機制，實施預算績效管理。三、支出管理第七條支出業(yè)務管理主要集中于票據(jù)管理和支出的核算等工作。（一）財政票據(jù)、發(fā)票等各類票據(jù)的申領、啟用、核銷、銷毀均應履行規(guī)定手續(xù)。辦公室財務人員確認為票據(jù)專管員，建立票據(jù)臺賬，做好票據(jù)的保管和序時登記工作。要求票據(jù)按照順序號使用，不得拆本使用，做好廢舊票據(jù)管理。不得違反規(guī)定轉讓、出借、代開、買賣財政票據(jù)、發(fā)票等票據(jù)，不得擅自擴大票據(jù)適用范圍。（二）支付費用和領報經(jīng)費的，由經(jīng)手人簽字→證明人簽字→分管領