財務審批流程

1、公司財務管理審批制度及流程公司財務管理審批制度及流程一、采購付款審批制度流程一、采購付款審批制度流程〈一〉為加強財務管理，節(jié)約費用開支，提高公司經濟效益，特制定采購付款審批制度流程?！炊滴锪希òㄔ牧稀⑤o料、設備、工具用具、辦公用品等）購置：1、主要原材料或單價在500元以上的物料應由采購部門采用優(yōu)選的方式對幾家供應商的報價、質量、服務進行比較，從中選購價廉物美的物料。2、報價審批程序如下：3、物料采購要填寫書面《采購申請單》，《采

2、購申請單》的內容應該注明：現有庫存情況、購買用途、品牌型號、預計費用、不同品牌的比較情況等。4、物料采購申請程序如下：5、物料購置的工作流程：〈三〉貨款審批：1、貨款是指：為了銷售而購入的原材料、耗材等所需支付的款項，包括采購定金、預付貨款、結算貨款等。2、除零星采購、辦公用品和急件采購，所有貨款的支付須憑已審批的合同或訂單支付。單次采購金額較小，但長期耗用的物料采購，也需要簽訂合同。3、貨款支付審批程序：4、辦理貨款支付審批程序的《用

3、款申請單》（除采購定金）要附上以下資料：（1）經審批的《采購合同》，沒有合同的則附上經審批的《采購申請單》；（2）倉庫簽發(fā)的驗收入庫單；（3）供應商的對賬單；采購經辦人填制《用款申請單》總經理審批會計審核使用部門負責人填寫《采購申請單》總經理審批財務審核采購經辦人提供幾家供應商的報價單總經理審批財務審核財務部備案使用部門：把《采購申請單》交采購員采購員：下單給供應商采購員：填制《采購合同》（物料報價已審批）總經理審批采購員：采購合同給財

4、務部倉管員：驗收入庫單，一聯交會計，一聯交采購員采購員：1、核對入庫單和采購合同，編制《采購日報表》會計：依據報價單、采購合同和入庫單核對采購日報表會計：依據《采購日報表》數據填制《應付賬款明細表》會計把付款數據及時填制在《應付賬款明細表》財務部付款會計：月末編制報表報送給總經理、股東會計：月末編制報表報送給總經理、股東算是否準確等。3、報銷審批流程：注：1、報銷金額超過元以上，要提前一天給財務報計劃；2、逢周為報銷日。4公務借款：1、

5、由于業(yè)務招待、零配件采購、出差、外派學習等需要借款的，應按相應的管理制度辦好手續(xù)后方可到財務部借支。嚴禁非公務性借款行為。2、出差回到公司或有關業(yè)務辦理完畢后，應及時到財務部結清臨時借款，多退少補；超過兩周未到財務部結清借款的，財務部可從工資中扣收，除非當事人書面說明理由并報總經理審批同意延期，同時抄報財務部。3、借款流程：注：借款金額超過元以上，要提前一天給財務報計劃。5.出納出納付款流程：付款流程：1.出納根據看到有會計及總經理的簽

6、字方可付款，2.付款時沒看到有單有據不可報銷，要做到見單付款。3.付完款要當天做好現金日報表發(fā)會計及總經理郵箱，把當天的銀行付款水單跟報銷單粘在一起，做到賬單相符。四會計四會計管理制度流程：管理制度流程：1.稅款申報及交納：各種稅款申報及交納，應符合國家有關稅收法規(guī)，只能合法節(jié)稅，不得偷稅漏稅。稅款申報及納繳流程：2.每月10號前出財務報表及各項明細表及其他事項。五、公司資料、財務資料保管與存檔制度五、公司資料、財務資料保管與存檔制度一

7、、為加強對公司和財務資料安全性及保密性的管理，對現行辦公無紙化、電子數據、網銀密碼的保管及存檔，特制定本制度。二、采購、銷售、人事、行政、倉庫等部門的資料由各部門每月應裝訂成冊，自行按月、季、年歸檔分類保管，不得隨意失銷毀，不得攜帶外出，定期清理時需向行政部門及財務部門申請，經總經理批準后方可作出處理。三、公司的公章、個人印鑒、營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證（數字證書）、許可證書、稅務登記證、公章備案證明、公司章程、股東會決議、銀行卡（個人卡