東城區(qū)財政國庫管理制度改革試點

1、1附件：附件：東城區(qū)財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法第一章第一章總則第一條為了加強財政資金支付的管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革工作順利進行，根據(jù)財政部、中國人民銀行《關于印發(fā)〈中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法〉的通知》（財庫〔2002〕28號）和北京市財政局、中國人民銀行營業(yè)管理部《關于印發(fā)〈北京市市級單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法〉的通知》（京財國庫〔2003〕3

2、00號）精神，制定本辦法。第二條本辦法適用于納入國庫集中支付改革范圍的預算單位下列財政性資金的支付管理：（一）納入財政預算管理的資金；（二）納入財政專戶管理的資金；（三）其他財政性資金。第三條財政性資金通過國庫單一賬戶體系存儲、支付和清算。3財政授權支付是指預算單位按照區(qū)財政局的授權，自行向代理銀行簽發(fā)支付指令，代理銀行根據(jù)支付指令，在區(qū)財政局批準的預算單位的用款額度內(nèi)，通過國庫單一賬戶體系將資金支付到收款人賬戶。第七條部門預算批復后，

3、預算單位依法擁有相應的資金使用權，履行財務管理、會計核算職責，并接受財政和審計監(jiān)督。第八條預算單位原則上分為主管部門和基層單位。向區(qū)財政局匯總報送分月用款計劃和財政直接支付申請的預算單位為主管部門；向主管部門報送分月用款計劃并提出財政直接支付申請，獨立核算無下屬單位的預算單位，為基層單位。第九條預算單位應當按照規(guī)定編制分月用款計劃，并根據(jù)批復的分月用款計劃使用財政性資金。第十條財政性資金的支付，應當堅持按照財政預算、分月用款計劃、項目進