第三工程公司財務(wù)管理實施細則

1、浙江省建工集團直管項目資金管理暫行規(guī)定浙江省建工集團直管項目資金管理暫行規(guī)定第一章第一章總則第一條第一條根據(jù)國家相關(guān)財經(jīng)法規(guī)和集團公司相關(guān)規(guī)章制度，進一步規(guī)范和完善集團公司直管項目財務(wù)管理制度，加強項目資金監(jiān)管效率，規(guī)范項目資金運作流程，降低財務(wù)相關(guān)風(fēng)險，同時進一步推進集團公司PM項目管理系統(tǒng)信息化平臺的建設(shè)，特制定直管項目資金管理暫行規(guī)定，明確集團本部相關(guān)職能部門的職責(zé)。第二條第二條集團公司各新開工直管項目經(jīng)理部（以下簡稱“項目部”）

2、執(zhí)行本規(guī)定。第二章第二章相關(guān)職能部門相關(guān)職能部門第三條第三條本規(guī)定涉及集團本部的職能部門有：生產(chǎn)安全部、合約管理部、工程結(jié)算管理部、財務(wù)資產(chǎn)部（直管項目財務(wù)管理科）、資金結(jié)算中心、紀檢監(jiān)察審計部、信息中心。第三章第三章項目部和各職能部門職責(zé)項目部和各職能部門職責(zé)第四條第四條項目部：資金管理服從集團公司的統(tǒng)一安排，執(zhí)行浙建工結(jié)【2009】74號文件；項目中標后，在簽定內(nèi)部承包合同的同時，經(jīng)濟責(zé)任人或項目經(jīng)理要簽定總體的項目資金預(yù)算書；項目

3、實施過程中，項目部要提供所屬項目的一切經(jīng)濟資料：工程施工合同、工程施工補充協(xié)議、工程預(yù)算書（二次預(yù)算）、根據(jù)施工進度及材料采購計劃編制的資金預(yù)算、進度款審批表、各類合同（專業(yè)分包合同、材料購銷合同、租賃合同、勞務(wù)分包合同、班組分包協(xié)議等）、各類聯(lián)系單、工程決算資料、借款協(xié)議、材料供應(yīng)商提供的小票（必須加蓋供貨單位印章）、材料驗收單（以材料全。在PM系統(tǒng)相關(guān)模塊中及時錄入各個項目的財務(wù)數(shù)據(jù)。定期分析項目成本狀況，查找存在的問題、分析相關(guān)原

4、因，并提出相關(guān)建議和意見；保證項目成本的真實性、配比性。開設(shè)銀行賬戶的項目每月五日前需向集團公司財務(wù)管理科上報上月的銀行對賬單，本月底前上交賬戶收支情況的原始憑據(jù)原件（包括銀行票據(jù)、支付審批手續(xù)及相關(guān)發(fā)票和其他原始票據(jù)），由財務(wù)管理科統(tǒng)一進行賬務(wù)處理。第九條第九條紀檢監(jiān)察審計部：定期對項目部的各項經(jīng)濟活動進行監(jiān)察審計；對各職能部門和項目部的相關(guān)制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查；對項目部的重大經(jīng)濟活動（如項目墊資、履約保證金支付等）提出意見和建議

5、。第十條第十條信息中心：根據(jù)信息化管理要求在項目管理集成系統(tǒng)（PM）中設(shè)置相應(yīng)的項目資金支付審批流程。完善系統(tǒng)相關(guān)模塊的使用功能，并提供相關(guān)操作的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與指導(dǎo)。根據(jù)信息化管理的相關(guān)標準對項目部和各相關(guān)職能部門的操作情況提出意見和建議。定期對系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)進行分析，形成各類圖表，為集團公司管理層的決策提供依據(jù)。第十一條第十一條資金結(jié)算中心：按照集團公司規(guī)定進行銀行賬戶管理。（一）各直管項目原則上不獨立開設(shè)專業(yè)銀行賬戶，統(tǒng)一在內(nèi)部銀行開設(shè)項