[教育]增值稅小規(guī)模納稅人操作說明

1、目 錄,增值稅小規(guī)模納稅人免費網(wǎng)上申報軟件操作說明,主界面介紹 2-12,財務報表的填寫 13-17,正式提交小規(guī)模申報表 24-27,正式提交財務報表 18-20,小規(guī)模增值稅申報表的填寫 21-23,錄入用戶名、密碼、驗證碼，點擊“登錄”。,,此處錄入登錄信息，注意區(qū)分大小寫。,小規(guī)模

2、納稅人操作說明,第一次登錄，請仔細閱讀網(wǎng)上辦稅廳使用協(xié)議，接受協(xié)議的，點擊“我接受”，確認后方可繼續(xù)使用網(wǎng)上申報軟件。,,此處確認是否接受使用協(xié)議。,小規(guī)模納稅人操作說明,登錄成功以后，出現(xiàn)用戶的登錄信息，點擊“修改用戶信息”，可以修改登錄密碼，請第一次登錄后及時修改密碼，保證網(wǎng)上申報軟件的安全使用。,,此處修改密碼。,小規(guī)模納稅人操作說明,用戶根據(jù)自己的需要設置相應密碼，請牢記。,小規(guī)模納稅人操作說明,點擊“我要申報”，輸入需要申報的

3、所屬時期，點擊“確定”，進入網(wǎng)上申報系統(tǒng)，每月首次進入需進行系統(tǒng)初始化，速度較慢，請耐心等待。,,,此處進入申報界面。,此處更改申報所屬期。,小規(guī)模納稅人操作說明,小規(guī)模納稅人操作說明,系統(tǒng)自動進行申報初始化成功，點擊“返回”。,,點此處返回填寫相應報表。,左方主功能區(qū)有五個功能，目前需要使用三個功能，“更換所屬時期”：可更換需要申報的所屬時期；“網(wǎng)上申報說明”：對網(wǎng)上申報的簡要說明；“常見問題解答”：列出一些常見問題的解答。,,此處為

4、主功能區(qū)。,小規(guī)模納稅人操作說明,,下方功能區(qū)有五個功能鍵，主要使用二個，“自動生成”：根據(jù)基礎報表(報表編號為紅色)的數(shù)據(jù)自動計算生成其他部分報表 ；“重做初始化”：應申報報表不對，向稅務機關反映，稅務機關改正后，通過重新做申報初始化重新生成應申報報表 。,,此處編號紅色的報表為基礎報表。,此功能區(qū)是對報表的集中操作。,小規(guī)模納稅人操作說明,右邊操作欄顯示可以點擊進入的操作，如創(chuàng)建、修改、瀏覽等，創(chuàng)建表示報表還未填寫；修改表示該表已創(chuàng)

5、建，還未申報，可以修改；瀏覽表示該表已申報，不能修改。,,此處顯示目前對該報表可進行的操作。,小規(guī)模納稅人操作說明,右邊狀態(tài)欄顯示報表的當前狀態(tài)，目前常用的有未填寫、暫存、已填寫、申報成功等。未填寫表示該表尚未創(chuàng)建；暫存表示報表填寫完后暫存保存的狀態(tài)；已填寫表示報表已填寫完畢，可以向稅務機關申報；申報成功已成功向稅務機關申報。,,此處顯示該報表目前的狀態(tài)。,小規(guī)模納稅人操作說明,報表類型欄中有三個圖標： 表示可從外部導入數(shù)據(jù)的報

6、表； 表示自動生成的報表； 表示需手工輸入的報表。,,,,此處為報表類型的圖標。,小規(guī)模納稅人操作說明,申報財務報表，包括資產(chǎn)負債表和利潤表。首先，點擊“創(chuàng)建”，創(chuàng)建資產(chǎn)負債表和利潤表。,,此處分別創(chuàng)建資產(chǎn)負債表和利潤表。,小規(guī)模納稅人操作說明,按要求填寫資產(chǎn)負債表，填入相應數(shù)據(jù)后按回車，報表會進行自動計算，如發(fā)現(xiàn)未自動計算的，也可以通過手工進行錄入。,小規(guī)模納稅人操作說明,資產(chǎn)負債表下方有五個功能鍵，其中暫存報表僅暫時保存

7、納稅人填寫的數(shù)據(jù)，而保存報表則存儲納稅人填寫數(shù)據(jù)，并進行邏輯關系審核，不符合邏輯關系的無法保存。,,此處為具體報表的功能區(qū)。,小規(guī)模納稅人操作說明,按要求填寫利潤表，填入相應數(shù)據(jù)后按回車，報表會進行自動計算，如發(fā)現(xiàn)未自動計算的，也可以通過手工進行錄入。,小規(guī)模納稅人操作說明,利潤表下方有五個功能鍵，與資產(chǎn)負債表不同的只有一個，資產(chǎn)負債表中的“年初數(shù)生成”，在利潤表中是“本年累計數(shù)生成”。,,此處為具體報表的功能區(qū)。,小規(guī)模納稅人操作說明

8、,核對所填寫的財務報表數(shù)據(jù)準確無誤后，保存報表，當狀態(tài)欄中財務報表的狀態(tài)為“已填寫”時，下方功能區(qū)會自動增加一個 “正式提交申報”的功能鍵，勾選相應財務報表（一次只能勾選一個），點擊“正式提交申報” 。,,,,此處勾選需要正式提交的報表。,此處正式提交。,該報表的當前狀態(tài)。,小規(guī)模納稅人操作說明,點擊“正式提交申報”后，系統(tǒng)彈出對話框“請在申報前檢查數(shù)據(jù)是否正確，比如累計數(shù)，應交稅金，確認嗎？”，若確認則點擊“確定” 。,,,小規(guī)模納稅

9、人操作說明,點擊“確認”以后，系統(tǒng)會自動進行比對，對“提示或錯誤信息”進行提醒，如確認無誤，可點擊“繼續(xù)征收提交申報”，如需更正報表，可點擊“返回申報主頁面” ，更正后并重新提交申報 。,確認正式提交申報后，系統(tǒng)提示該報表申報成功，請點擊“返回申報主頁面”，繼續(xù)申報其他報表 。,,點擊此處繼續(xù)申報其他報表。,小規(guī)模納稅人操作說明,一般情況下，增值稅小規(guī)模納稅人需要申報三張報表，包括前述兩張財務報表（資產(chǎn)負債表和利潤表）和2005版小規(guī)模

10、申報表。請點擊“創(chuàng)建”2005版小規(guī)模申報表。,,,小規(guī)模納稅人需要申報的報表。,此處創(chuàng)建小規(guī)模申報表。,小規(guī)模納稅人操作說明,請根據(jù)小規(guī)模納稅人申報表的填寫要求進行填寫，注意上方的紅字提醒。,,注意核對。,小規(guī)模納稅人操作說明,申報表下方有四個功能鍵，其中暫存報表僅暫時保存納稅人填寫的數(shù)據(jù)，而保存報表則存儲納稅人填寫數(shù)據(jù)，并進行邏輯關系審核，不符合邏輯關系的無法保存。,,申報表的功能區(qū)。,小規(guī)模納稅人操作說明,核對所填寫的申報表數(shù)據(jù)準

11、確無誤后，保存報表，當狀態(tài)欄中申報表的狀態(tài)為“已填寫”時，下方會自動增加一個 “正式提交申報”的功能鍵，勾選相應申報表（一次只能勾選一個），點擊“正式提交申報” 。,,,,此處勾選需要正式提交的報表。,此處正式提交。,當前狀態(tài)。,小規(guī)模納稅人操作說明,點擊“正式提交申報”后，系統(tǒng)彈出對話框“請在申報前檢查數(shù)據(jù)是否正確，比如累計數(shù)，應交稅金，確認嗎？”，若確認則點擊“確認” 。,,,小規(guī)模納稅人操作說明,點擊“確認”以后，系統(tǒng)會自動進行比