董秘培訓考試重點

1、一、信息披露基本原則一、信息披露基本原則（1）信息披露的渠道是什么？媒體、公司官網(wǎng)可以嗎？）信息披露的渠道是什么？媒體、公司官網(wǎng)可以嗎？答：深圳證券交易所的網(wǎng)站（包括巨潮網(wǎng)），官方指定的紙制媒體，中國證券報、證券時報等。（2）真實、準確、完整、公平、及時的定義和案例的理解。真實、準確、完整、公平、及時的定義和案例的理解。?本規(guī)則所稱真實，是指上市公司及相關信息披露義務人披露的信息應當以客觀事實或者具有事實基礎的判斷和意見為依據(jù)，如實反映

2、客觀情況，不得有虛假記載和不實陳述。?本規(guī)則所稱準確，是指上市公司及相關信息披露義務人披露的信息應當使用明確、貼切的語言和簡明扼要、通俗易懂的文字，不得含有任何宣傳、廣告、恭維或者夸大等性質(zhì)的詞句，不得有誤導性陳述。公司披露預測性信息及其他涉及公司未來經(jīng)營和財務狀況等信息時，應當合理、謹慎、客觀。?本規(guī)則所稱完整，是指上市公司及相關信息披露義務人披露的信息應當內(nèi)容完整、文件齊備，格式符合規(guī)定要求，不得有重大遺漏。?本規(guī)則所稱及時，是指上

3、市公司及相關信息披露義務人應當在本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)披露所有對公司股票及其衍生品種交易價格可能產(chǎn)生較大影響的信息（以下簡稱“重大信息”）。?本規(guī)則所稱公平，是指上市公司及相關信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等地獲取同一信息，不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或者泄露。公司向公司股東、實際控制人或者其他第三方報送文件和傳遞信息涉及未公開重大信息的，應當及時向本所報告，并依據(jù)本所相關規(guī)定履行信息披露義

4、務。（3）重大事項的首次信息披露時點？尚在籌劃的應該怎么辦？重大事項的首次信息披露時點？尚在籌劃的應該怎么辦？上市公司應當在臨時報告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時點后及時履行首次披露義務：（一）董事會或者監(jiān)事會作出決議時；（二）簽署意向書或者協(xié)議（無論是否附加條件或者期限）時；（三）公司（含任一董事、監(jiān)事或者高級管理人員）知悉或者理應知悉重大事件發(fā)生時.對上市公司股票及其衍生品種交易價格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件正處于籌劃階段，雖然

5、尚未觸及本規(guī)則7.3條規(guī)定的時點，但出現(xiàn)下列情形之一的，公司應當及時披露相關籌劃情況和既有事實：二、股權激勵相關二、股權激勵相關（6）上市公司全部在有效期內(nèi)的股權激勵計劃所涉及的標的股票總數(shù)累計不得超過公司股本總額的10%。非經(jīng)股東大會特別決議特別決議批準，任何一名激勵對象通過全部在有效期內(nèi)的股權激勵計劃獲授的本公司股票，單一1%，預留不超過20%.（7）激勵對象）激勵對象激勵對象可以包括上市公司的董事、高級管理人員、核心技術人員或者核

6、心業(yè)務人員，以及公司認為應當激勵的對公司經(jīng)營業(yè)績和未來發(fā)展有直接影響的其他員工，但不應當包括獨立董事和監(jiān)事。在境內(nèi)工作的外籍員工任職上市公司董事、高級管理人員、核心技術人員或者核心業(yè)務人員的，可以成為激勵對象。單獨或合計持有上市公司5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女，不得成為激勵對象。下列人員也不得成為激勵對象：（一）最近12個月內(nèi)被證券交易所認定為不適當人選；（二）最近12個月內(nèi)被中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)認定為不適當人選

7、；（三）最近12個月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)行政處罰或者采取市場禁入措施；（四）具有《公司法》規(guī)定的不得擔任公司董事、高級管理人員情形的；（五）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權激勵的；（六）中國證監(jiān)會認定的其他情形。（8）上市公司在推出股權激勵計劃時，可以設置預留權益，預留比例不得超過本次股權激勵計劃擬授予權益數(shù)量的20%。上市公司應當在股權激勵計劃經(jīng)股東大會審議通過后12個月內(nèi)明確預留權益的授予對象；超過12個月未

8、明確激勵對象的，預留權益失效。三、權益變動相關三、權益變動相關（7）1號文規(guī)定：大股東的定義、提前多少天披露減持計劃？大宗交易、集中競號文規(guī)定：大股東的定義、提前多少天披露減持計劃？大宗交易、集中競價交易？質(zhì)押？價交易？質(zhì)押？大股東：持股大股東：持股5%以上。以上。?上市公司大股東、董監(jiān)高可以通過證券交易所的證券交易賣出，也可以通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓及法律、法規(guī)允許的其他方式減持股份。因司法強制執(zhí)行、執(zhí)行股權質(zhì)押協(xié)議、贈與等減持股份的，應當按照本