公司財務費用報銷流程及制度

1、第二章：費用報銷基本制度及基本流程第二章：費用報銷基本制度及基本流程第三章：報銷時間的具體規(guī)定第三章：報銷時間的具體規(guī)定第四章：借款標準及流程第四章：借款標準及流程第五章：費用審批管理第五章：費用審批管理第六章：附則第六章：附則第七章：附件第七章：附件第一章：總則第一章：總則第一條：為了加強集團公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務報銷行為合理控制費用支出，特制定本制度。第二條：本制度根據(jù)集團公司的實際情況，將報銷分為差旅費、辦公費、招待費、交通費

2、、通訊費、教育經(jīng)費及培訓費、會議費等以下分別說明相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第三條：本制度適用集團公司總部及各下屬公司。第二章：費用報銷基本制度及基本流程第二章：費用報銷基本制度及基本流程第四條：報銷人必須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)。第五條：費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：1、報銷單據(jù)填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改；2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外（票據(jù)過大時應按封面

3、大小折疊好）；3、各票據(jù)應均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致；4、若報銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；5、報銷單據(jù)金額、類型相同的（如車票等），應盡量張貼在一塊，并按金額大小排列；6、報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；7、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫；8、報銷單各項目應填寫完整，大小寫金額一致，并經(jīng)部門領導有效批準；9、有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在

4、發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實物單據(jù)應附入庫單；10、出租車票據(jù)需注明業(yè)務發(fā)生時間、起至地點、人物事件等資料，每張出租車票背面需有主管領導簽字確認；1.3凡與原“出差申請單”規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)部門負責人、公司負責人簽署意見后方可報銷。1.4出差期間發(fā)生的共同費用報銷，報銷單需有同行人員簽名確認。1.5出差人員應在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷

5、事宜，根據(jù)差旅費標準填寫“費用報銷單”，后附“出差申請單”，執(zhí)行費用報銷流程。2、差旅費標準職務住宿標準住宿標準伙食補助伙食補助交通補助交通補助一般員工120元天30元天30元天部門主管150元天50元天50元天部門經(jīng)理200元天80元天80元天總經(jīng)理（副總）300元天100元天100元天補充說明：2.1出差到經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的，住宿標準可上浮30%。2.2住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，差額不予補償，超出住宿標

6、準部分由出差人自行承擔。2.3報銷天數(shù)按照交通工具出發(fā)時間到返回時間計算，12點之前出發(fā)及12點之后返回按一天計算，反之則按半天計算。2.4伙食和交通補助依據(jù)實際出差天數(shù)憑相應發(fā)票結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)實報實銷形式，特殊情況需要上報公司負責人審批。2.5出差期間招待客戶需要事先經(jīng)公司負責人同意后方可報銷招待費，回來后補辦招待申請程序。2.6出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。2.7不同級別的人員一同出差所乘交通