資產安全的機制救濟

1、產的凳蕈簍軍軍霧一攀只要有蠅總會有胤因刪蓑絮揣燃莖產的希望寄予個別益驅使。垡先。四21行，財產嘉惹豢塞耋黧妻黧轉軌階段，行權人員為利所動禚瓣茲蓑冀蒜麓囂競的個剃覘。望羔轟等赫盛極。眼前中國銀行北點就可挾財逃跑。按揭貸被騙6億多元，就是明顯的例子。本案主角徐維聯(lián)只是中國銀行北京市分行的一個中層副職領導，何以有超過6億元的放貸權呢這說明銀行管理機制可以給某些關鍵人士巨大無邊的權力。E億元的騙貸行為何以能夠暢行無阻呢這也說明銀行的個人貸款風險

2、防范雖有制度，但卻存在諸多漏洞。本案就是銀行關鍵崗位人士與不法商人勾結騙取銀行資產的典型案例。其實，此案騙貸方法簡單，手法粗糙，雖然有律師出具虛假法律意見，但任何有初步專業(yè)知識和責任心的銀行人士都可以看出其中有詐，但是銀行的稽核偏偏就不能發(fā)現(xiàn)欺詐痕跡。事實上，銀行也并非不知道調查借款人的情況對資產安全的作用，但就是礙于主管的面子，即主管都說借款人沒問題了，你再去調查，不是不給主管面子嗎于是類似活劇一演再演，騙子騙術低劣，銀行受損頻頻。有

3、鑒于此，有必要在銀行業(yè)務設立雙崗雙稽制度防范個人“一支筆”。也就是每一個權力有兩個崗位，每一項業(yè)務由兩個崗位分別兩次平行做賬，每一個行為有兩次平行稽核(不是再次稽核)，依靠權力制約機制保障銀行財產安全，而不是靠個人覺悟維持銀行財產安全。銀行要正視現(xiàn)實，改變單純重視效率而忽視安全的觀念。市場競爭強調效率優(yōu)先，用最少的人做最多的事幾乎是每一個企業(yè)的想法，但銀行目前還不能這樣。因為一般企業(yè)的財產構成包括動產、不動產、無形財產和貨幣財產，大部分

4、財產需要較長的時間才能變現(xiàn)，有些還要審批登記，個人挾財逃跑沒那么容易，因此務是保障資產安全，在安全的前提下才能追求效率，在有制約的前提下才能授權個人，無論被授權者是總行行長、各級高管、還是普通、【k務員，都要先有制約然后行權。雙崗雙稽的內容主要有：第‘，確定銀ij關鍵崗位，凡是有權處分銀行資產(簽約金額)達萬元或者處分銀行資產達到分支fJL構凈資產1％以上金額的的員工、厄論是行長還是業(yè)務員都屬關鍵崗位，處分的資產包括信貸資產、票據貼現(xiàn)資

5、產、證券投資資產、行、Ik拆借資產、信用證資產、銀行卡資產等資產和對外擔保。第二，銀行關鍵業(yè)務環(huán)市崗他原來是犖崗的，應改成雙崗，在現(xiàn)階段應考慮安全高丁效率，不應過于計較安全成本。樹也安全第的經營觀念。第三，關鍵崗位人士的工作各自平行做賬，由稽核核對，兩賬相符的，并不能保證賬目沒有問題，但若兩賬不符的，則定有問題，銀行可以及時發(fā)現(xiàn)風險，從而將風險控制在最小損失范圍內。第四，銀行稽核人員必須雙稽復查，凡是涉及銀行資產負債的業(yè)務，均須稽核，兩

6、人分別平行稽核，各自做賬，而不是再次稽核。如果兩賬相符，此、№務暫LL通過；如果兩賬不符，須及時查清，情況緊急時，稽核人員應當有權通知柜臺立即暫停資金劃撥，然后再報告銀行領導。第五，稽核人員的編制和薪酬列入上級行管理，下級行不能解任和處分稽核人員，以解除稽核人員的后顧之憂。第六，銀行電腦開機即須與本行稽核和卜級行稽核聯(lián)網，以使稽核能夠同步觀察資金進出情況，防止利用銀行電腦搞賬外儲蓄和賬外資金流轉。l責任編輯王靜賈海峰李靜2005年第08

7、期127管曉峰中國政法大學民商經濟法學院資產安全的機制救濟萬方數據產的凳蕈簍軍軍霧一攀只要有蠅總會有胤因刪蓑絮揣燃莖產的希望寄予個別益驅使。垡先。四21行，財產嘉惹豢塞耋黧妻黧轉軌階段，行權人員為利所動禚瓣茲蓑冀蒜麓囂競的個剃覘。望羔轟等赫盛極。眼前中國銀行北點就可挾財逃跑。按揭貸被騙6億多元，就是明顯的例子。本案主角徐維聯(lián)只是中國銀行北京市分行的一個中層副職領導，何以有超過6億元的放貸權呢這說明銀行管理機制可以給某些關鍵人士巨大無邊的

8、權力。E億元的騙貸行為何以能夠暢行無阻呢這也說明銀行的個人貸款風險防范雖有制度，但卻存在諸多漏洞。本案就是銀行關鍵崗位人士與不法商人勾結騙取銀行資產的典型案例。其實，此案騙貸方法簡單，手法粗糙，雖然有律師出具虛假法律意見，但任何有初步專業(yè)知識和責任心的銀行人士都可以看出其中有詐，但是銀行的稽核偏偏就不能發(fā)現(xiàn)欺詐痕跡。事實上，銀行也并非不知道調查借款人的情況對資產安全的作用，但就是礙于主管的面子，即主管都說借款人沒問題了，你再去調查，不是

9、不給主管面子嗎于是類似活劇一演再演，騙子騙術低劣，銀行受損頻頻。有鑒于此，有必要在銀行業(yè)務設立雙崗雙稽制度防范個人“一支筆”。也就是每一個權力有兩個崗位，每一項業(yè)務由兩個崗位分別兩次平行做賬，每一個行為有兩次平行稽核(不是再次稽核)，依靠權力制約機制保障銀行財產安全，而不是靠個人覺悟維持銀行財產安全。銀行要正視現(xiàn)實，改變單純重視效率而忽視安全的觀念。市場競爭強調效率優(yōu)先，用最少的人做最多的事幾乎是每一個企業(yè)的想法，但銀行目前還不能這樣。

10、因為一般企業(yè)的財產構成包括動產、不動產、無形財產和貨幣財產，大部分財產需要較長的時間才能變現(xiàn)，有些還要審批登記，個人挾財逃跑沒那么容易，因此務是保障資產安全，在安全的前提下才能追求效率，在有制約的前提下才能授權個人，無論被授權者是總行行長、各級高管、還是普通、【k務員，都要先有制約然后行權。雙崗雙稽的內容主要有：第‘，確定銀ij關鍵崗位，凡是有權處分銀行資產(簽約金額)達萬元或者處分銀行資產達到分支fJL構凈資產1％以上金額的的員工、厄

11、論是行長還是業(yè)務員都屬關鍵崗位，處分的資產包括信貸資產、票據貼現(xiàn)資產、證券投資資產、行、Ik拆借資產、信用證資產、銀行卡資產等資產和對外擔保。第二，銀行關鍵業(yè)務環(huán)市崗他原來是犖崗的，應改成雙崗，在現(xiàn)階段應考慮安全高丁效率，不應過于計較安全成本。樹也安全第的經營觀念。第三，關鍵崗位人士的工作各自平行做賬，由稽核核對，兩賬相符的，并不能保證賬目沒有問題，但若兩賬不符的，則定有問題，銀行可以及時發(fā)現(xiàn)風險，從而將風險控制在最小損失范圍內。第四，

12、銀行稽核人員必須雙稽復查，凡是涉及銀行資產負債的業(yè)務，均須稽核，兩人分別平行稽核，各自做賬，而不是再次稽核。如果兩賬相符，此、№務暫LL通過；如果兩賬不符，須及時查清，情況緊急時，稽核人員應當有權通知柜臺立即暫停資金劃撥，然后再報告銀行領導。第五，稽核人員的編制和薪酬列入上級行管理，下級行不能解任和處分稽核人員，以解除稽核人員的后顧之憂。第六，銀行電腦開機即須與本行稽核和卜級行稽核聯(lián)網，以使稽核能夠同步觀察資金進出情況，防止利用銀行電腦