我國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管研究.pdf

1、自1979年保險(xiǎn)業(yè)恢復(fù)以來(lái)，特別是上世紀(jì)90年代以來(lái)，保險(xiǎn)業(yè)受益于我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，出現(xiàn)了蓬勃發(fā)展的態(tài)勢(shì)，截至2009年底，全國(guó)保費(fèi)收入已突破一萬(wàn)億元，保險(xiǎn)公司總資產(chǎn)突破四萬(wàn)億元，在服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、服務(wù)民生發(fā)展、服務(wù)社會(huì)穩(wěn)定和諧等方面發(fā)揮了至關(guān)重要的作用，已成長(zhǎng)為影響國(guó)計(jì)民生的重要行業(yè)。在保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展的同時(shí)，保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)也逐漸聚集。但目前監(jiān)管系統(tǒng)內(nèi)對(duì)如何加強(qiáng)和改進(jìn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的具體措施和實(shí)施策略的研究還比較少，更

2、多的是采取一種監(jiān)管政策推動(dòng)的方式，督促各保險(xiǎn)公司自我控制。但由于目前保險(xiǎn)業(yè)處于發(fā)展的初級(jí)階段，業(yè)務(wù)規(guī)模仍是最主要訴求，各保險(xiǎn)公司對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的防范不夠重視，不可能將比較大的精力放在風(fēng)險(xiǎn)的管控和化解上，這在一定程度上影響著我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。
　　本文從保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理論和相關(guān)背景的介紹和分析入手，首先介紹風(fēng)險(xiǎn)的概念、形成風(fēng)險(xiǎn)的因素和風(fēng)險(xiǎn)的分類，引論一般意義上風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的概念、過(guò)程、方式，以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管技術(shù)的選擇，并在分析保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

3、點(diǎn)的基礎(chǔ)上，討論了保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)涵和特點(diǎn)，簡(jiǎn)單闡述了保險(xiǎn)公司“三支柱、五防線”的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管基本框架。隨后，重點(diǎn)從償付能力監(jiān)管、市場(chǎng)行為監(jiān)管和公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管三方面闡述了目前保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管中存在的主要問(wèn)題。總體來(lái)看，監(jiān)管三支柱中不同程度存在監(jiān)管法律法規(guī)不健全，難以覆蓋保險(xiǎn)公司全部風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)情況。同時(shí)，償付能力監(jiān)管中的忽視承保質(zhì)量管理、未建立與償付能力監(jiān)管相適應(yīng)的會(huì)計(jì)制度、未建立財(cái)務(wù)指標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)管體系和專業(yè)技術(shù)人才匱乏;市場(chǎng)行為監(jiān)管的倚輕倚

4、重、檢查手段落后;治理機(jī)構(gòu)中的董事會(huì)監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)、高管激勵(lì)機(jī)制不健全等問(wèn)題，嚴(yán)重影響著監(jiān)管的科學(xué)性和有效性，對(duì)行業(yè)的平穩(wěn)健康發(fā)展提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。針對(duì)這些問(wèn)題，應(yīng)從幾個(gè)方面改善監(jiān)管工作。一是建立健全監(jiān)管法律規(guī)章體系，現(xiàn)行監(jiān)管中很多地方還存在著無(wú)法可依的情況，監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和一些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒(méi)有明確的處理處罰措施，客觀上造成了監(jiān)管不到位;二是盡快健全與保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管相適應(yīng)的行業(yè)會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)指標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)管體系，實(shí)施事前和事中監(jiān)管，抓早抓小，

5、超前防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生;三是進(jìn)一步創(chuàng)新監(jiān)管手段，一方面要積極探索保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)分類監(jiān)管體系，針對(duì)各保險(xiǎn)公司的實(shí)際情況，制定監(jiān)管措施，提升監(jiān)管效能，另一方面，促使保險(xiǎn)公司進(jìn)一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)、研究充分發(fā)揮保險(xiǎn)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)作用和經(jīng)歷層職能的合理有效機(jī)制，利用公司自身力量輔助監(jiān)管;四是完善監(jiān)管體系，進(jìn)一步發(fā)揮行業(yè)自律組織和社會(huì)輿論監(jiān)督的作用，把該由市場(chǎng)管、由市場(chǎng)調(diào)節(jié)解決的問(wèn)題，交由市場(chǎng)解決，避免監(jiān)管越位;五是針對(duì)系統(tǒng)性或大規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)建立專項(xiàng)監(jiān)管制度