經(jīng)濟增長視野下的中國財政分權(quán)實證研究.pdf

1、幾個世紀以來，經(jīng)濟學家一直在關(guān)注經(jīng)濟增長問題，從亞當.斯密的時代起，他們就不斷地在研究這一主題，經(jīng)濟增長的秘密到底是什么，這對經(jīng)濟學家具有莫大的吸引力，以“理性預期論”而獲得獲諾貝爾經(jīng)濟學獎的盧卡斯曾經(jīng)說過一句很經(jīng)典的話：一旦一個人開始思考經(jīng)濟增長問題，他就不會再考慮其他任何問題了。當20世紀70年代中國實行經(jīng)濟改革以來，與其他轉(zhuǎn)型國家陷入經(jīng)濟停滯或不斷的政治動蕩中不同，中國的經(jīng)濟發(fā)展取得了舉世矚目的成績，很多經(jīng)濟學家都曾紛紛預言，過去

2、30年中國經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型與高速增長對經(jīng)濟學的發(fā)展必將產(chǎn)生深遠的影響。探索中國經(jīng)濟增長之謎，以期為其他轉(zhuǎn)型國家提供可資借鑒的經(jīng)驗，并推動更深入的改革從而保持持續(xù)穩(wěn)定的增長便成為許多經(jīng)濟學者研究的主題。對于中國經(jīng)濟高速增長的研究，學者們最初都集中在引入家庭聯(lián)產(chǎn)承包責任制的農(nóng)村改革、在企業(yè)中引入物質(zhì)激勵的企業(yè)制度改革、價格雙軌制、引進技術(shù)和鼓勵出口這些方面，而忽視了經(jīng)濟體制改革突破口的財政分權(quán)改革，應該說中國的經(jīng)濟體制改革是以財政分配領(lǐng)域的改革開

3、始的，無論這一改革最初的動力源自財政壓力還是政府領(lǐng)導的卓越遠見，財政分權(quán)改革都無疑中國經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略中最重要的政策推動力之一，其影響顯著而深遠。 近年來，隨著國際上對財政分權(quán)與經(jīng)濟增長關(guān)系研究的興起，人們才逐漸開始關(guān)注中國財政分權(quán)制度改革在中國持續(xù)高速增長中的作用，關(guān)于中國財政分權(quán)改革對經(jīng)濟發(fā)展影響的文獻也開始多了起來，但是這些文獻并沒有系統(tǒng)研究財政分權(quán)對經(jīng)濟發(fā)展的影響作用機制，現(xiàn)有關(guān)于財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的作用機制大都是通過將各級

4、政府支出引入經(jīng)濟增長模型，從而分析得到財政分權(quán)度的不同會對經(jīng)濟增長產(chǎn)生不同的影響，從這種簡化的模型中可以得到較好的結(jié)論，可以明晰財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的直接作用，但是卻忽略了財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的影響可能并不僅僅是直接影響，還存在財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的間接影響，即財政分權(quán)會通過影響那些對經(jīng)濟增長具有效應的因素而作用于經(jīng)濟增長，而這在轉(zhuǎn)型經(jīng)濟體中，可能顯得更加關(guān)鍵，忽視財政分權(quán)的間接效應可能會導致對中國財政分權(quán)效應的不恰當評價。 經(jīng)濟學的

5、要義就在于權(quán)衡，所謂“兩害相權(quán)取其輕，兩利相權(quán)取其重”，政府追求的目標總是多重的，當前中國的發(fā)展戰(zhàn)略是堅持科學發(fā)展觀，促進地區(qū)、城鄉(xiāng)、人與自然、人與社會等統(tǒng)籌發(fā)展，但是，在現(xiàn)有政府官員以經(jīng)濟增長為主的考核機制下，追求經(jīng)濟增長的同時，其他目標的實現(xiàn)程度如何，是值得研究的課題。 因此，本文將財政分權(quán)的研究從經(jīng)濟增長拓展到其他與經(jīng)濟增長密切相關(guān)的領(lǐng)域，既考察財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的直接影響，也考察財政分權(quán)對其他與經(jīng)濟增長具有密切聯(lián)系的要素

6、的影響，從而考察財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的間接影響，這些要素包括市場分割、公共服務均等化、地方政府效率，毫無疑問這些都與經(jīng)濟增長具有密切關(guān)系。而且這些問題的產(chǎn)生都與分權(quán)體制有著密切的聯(lián)系，如果沒有財政分權(quán)的存在，不存在多級政府，地方政府僅是中央政府的執(zhí)行機構(gòu)的話，那么毫無疑問，就不會產(chǎn)生市場分割，因為地方政府并不能從市場分割中得到好處，也不會存在公共服務非均等化的問題，因為中央政府將提供一視同仁的公共服務，自然也不會存在地方政府競爭，改善政府

7、財政效率的企圖了。 本文共分九章，具體各章內(nèi)容如下： 第一章，導言。簡單介紹本文研究的背景和意義，并介紹全文的結(jié)構(gòu)。 第二章，中國財政分權(quán)演進介紹，重點介紹1994年分稅制改革，包括分稅制改革的不斷完善，不僅介紹了中央與地方政府財政分權(quán)內(nèi)容，還介紹了省以下財政分權(quán)改革的內(nèi)容。本章還對近年來各省紛紛實行省管縣財政體制改革進行了總結(jié)和歸納，對省以下財政支出責任細分改革進行了簡要描述。 第三章，財政分權(quán)對經(jīng)濟增

8、長影響的理論框架分析。本章主要回顧了現(xiàn)有關(guān)于財政分權(quán)與經(jīng)濟增長的相關(guān)觀點，既包括支持財政分權(quán)的觀點，也包括應對財政分權(quán)采取謹慎態(tài)度的觀點。介紹了現(xiàn)存財政分權(quán)對經(jīng)濟增長影響的理論模型，包括內(nèi)生增長模型、擴展索洛或新古典增長模型、兩部門結(jié)構(gòu)增長模型和政府行為增長模型，并在此基礎上構(gòu)建了財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的綜合影響模型，體現(xiàn)了財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的直接和間接效應。 第四章，本章分別采用普通面板固定效應模型和門限面板固定效應模型檢驗省級財

9、政分權(quán)對省際經(jīng)濟增長的影響。發(fā)現(xiàn)，（1）省級財政分權(quán)對省際經(jīng)濟增長影響方向和程度依賴于采取何種財政分權(quán)指標；（2）省級財政分權(quán)與省際經(jīng)濟增長之間存在顯著的非線性關(guān)系；（3）省級財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的影響程度會隨經(jīng)濟發(fā)展水平程度、市場化程度、財政紀律和秩序改變程度以及財政分權(quán)度自身的提高而顯著不同；（4）并且不同的財政分權(quán)度下，物質(zhì)資本增長率對經(jīng)濟增長率的影響程度也會發(fā)生改變。 第五章，在第四章研究基礎上，本章將財政分權(quán)層級擴展到省

10、以下，檢驗省以下財政分權(quán)對省際經(jīng)濟增長的影響。發(fā)現(xiàn)，（1）省以下財政支出分權(quán)對經(jīng)濟增長有正向影響，而省以下財政收入分權(quán)和財政自給率分權(quán)則對經(jīng)濟增長具有負向影響；（2）省以下財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的影響存在跨區(qū)域差異，東部地區(qū)省以下財政收入分權(quán)與經(jīng)濟增長正相關(guān)，而中部和西部地區(qū)省以下財政收入分權(quán)與經(jīng)濟增長負相關(guān)；東部和西部地區(qū)財政自給率與經(jīng)濟增長負相關(guān)，中部地區(qū)財政自給率與經(jīng)濟增長正相關(guān)。這表明，省以下財政收入分權(quán)應該謹慎，應根據(jù)本地經(jīng)濟發(fā)展

11、水平選擇適當?shù)姆謾?quán)政策。（3）通過采用門限面板模型發(fā)現(xiàn)，同省級財政分權(quán)對省際經(jīng)濟增長的影響一樣，省以下財政分權(quán)對省際經(jīng)濟增長的影響也存在經(jīng)濟發(fā)展水平和市場化程度門限效應，處于不同區(qū)間的經(jīng)濟發(fā)展水平和市場化水平下，省以下財政分權(quán)對省際經(jīng)濟增長的影響發(fā)生了顯著變化。 第六章、在第四章和第五章的基礎上，本章將財政分權(quán)拓展到地區(qū)級，分別采用線性面板固定效應模型、二次型非線性面板固定效應模型和門限面板固定效應模型檢驗地區(qū)級財政分權(quán)對地區(qū)級

12、經(jīng)濟體經(jīng)濟增長的影響。發(fā)現(xiàn)（1）總體上，地級財政支出分權(quán)與經(jīng)濟增長呈正相關(guān)關(guān)系，而財政收入分權(quán)和自給率分權(quán)與經(jīng)濟增長呈負相關(guān)關(guān)系；（2）地級財政支出分權(quán)和財政收入分權(quán)與經(jīng)濟增長之間存在簡單二次型非線性關(guān)系，支出分權(quán)與經(jīng)濟增長之間存在倒U型關(guān)系，而收入分權(quán)與經(jīng)濟增長之間存在正U型關(guān)系，自給率分權(quán)與經(jīng)濟增長之間的二次型非線性關(guān)系并不顯著。（3）地級財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的影響存在明顯的門限效應，處于不同經(jīng)濟發(fā)展階段，處于不同的分權(quán)水平區(qū)間時以及

13、地區(qū)間工業(yè)化程度發(fā)展速度不同時，財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的影響程度也會發(fā)生明顯的變化。（4）不同維度的財政分權(quán)會相互制約，相互影響，這是造成財政分權(quán)對經(jīng)濟增長影響復雜性的重要原因之一，因此，考察財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的影響時，應該注意這種復雜性，而不能僅從實證結(jié)果來武斷下結(jié)論。 第七章，本章利用相對價格方差方法測算了全國除海南、重慶和西藏以外的378對省市1985-2005年間的商品市場分割度，發(fā)現(xiàn)，各省際對市場分割在經(jīng)歷了短期的波動放大

14、之后呈現(xiàn)平穩(wěn)下降的趨勢，中國各省之間商品市場整合程度正不斷提高，正向一體化進程推進。在此基礎上，本文還測算了各省和全國歷年平均市場分割度，在經(jīng)歷了1995年以前的波動式放大之后，1995年之后全國和各省的市場整合程度呈現(xiàn)上升趨勢，全國市場正走向一體化。經(jīng)過實證分析，發(fā)現(xiàn)財政分權(quán)，尤其是收入分權(quán)加劇了市場分割程度，阻礙了全國商品市場一體化進程。在此基礎上，本文還利用測算得到的市場分割數(shù)據(jù)集，分別采用普通回歸計量模型和分位數(shù)回歸模型考察了市

15、場分割對經(jīng)濟增長的影響，發(fā)現(xiàn)總體上當期市場分割對當期經(jīng)濟增長有負向影響，同時對下一期經(jīng)濟增長也有負向影響，并且在不同分位數(shù)分布下，其影響程度存在較大差異，從而間接檢驗了財政分權(quán)會通過加劇市場分割而對經(jīng)濟增長產(chǎn)生間接負向影響，但是其對經(jīng)濟增長影響的綜合效應的符號很難簡單界定。 第八章，本章描述了1997以來中國各地區(qū)公共衛(wèi)生服務供給和均等化現(xiàn)狀，并實證檢驗了財政分權(quán)、轉(zhuǎn)移支付對不同的公共衛(wèi)生服務投入和產(chǎn)出以及均等化的影響，發(fā)現(xiàn)采用

16、不同的財政分權(quán)指標和不同的公共衛(wèi)生服務指標會得到不一致的結(jié)論，而且差異性較大。 第九章，本章利用DEA方法，分別從預算內(nèi)外總支出--產(chǎn)出組合、預算內(nèi)、外支出--產(chǎn)出組合和收入--產(chǎn)出組合測度了地方政府效率，并在此基礎上利用空間面板模型實證檢驗了財政分權(quán)對地方政府效率的影響。 本文的創(chuàng)新主要表現(xiàn)在以下幾方面： 1、本文在已有理論框架基礎上，構(gòu)建了財政分權(quán)對經(jīng)濟增長影響的綜合分析框架，從理論上將財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的影

17、響分為直接效應和間接效應。 2、本文比較系統(tǒng)地檢驗了財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的影響，既研究了省級財政分權(quán)對省際經(jīng)濟增長的影響，還研究了省以下綜合財政分權(quán)對省際經(jīng)濟增長的影響，在此基礎上，本文還利用地區(qū)級數(shù)據(jù)，研究了地區(qū)級財政分權(quán)對地區(qū)級經(jīng)濟體經(jīng)濟增長的影響。 3、本文不僅實證檢驗了財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的線性影響，還檢驗了財政分權(quán)對經(jīng)濟增長的非線性影響，并且采用門限面板模型，從多角度證明了了財政分權(quán)對經(jīng)濟增長存在明顯的門限效應。