基于ERP系統(tǒng)的貨幣資金實時監(jiān)控研究.pdf

1、在信息化時代，探討貨幣資金實時監(jiān)控體系的構建，完善企業(yè)的貨幣資金管理，推動財務管理的創(chuàng)新，具有重要的現(xiàn)實意義。本文主要通過對廈門石油公司貨幣資金管理薄弱環(huán)節(jié)存在的問題進行梳理，總結實踐經(jīng)驗，探討IT環(huán)境下，財務人員如何通過財務管理創(chuàng)新，為企業(yè)經(jīng)營管理人員提供動態(tài)、及時、準確的貨幣資會信息。 本文首先介紹了選題的背景和意義，回顧了資金管理、ERF，管理、實時監(jiān)控等基本理論和相關文獻。其次，構建了基于ERP的貨幣資金實時監(jiān)控模式。接

2、著，闡述了廈門石油公司在貨幣資金管理過程中存在的問題并分析了原因，提出構建貨幣資會實時監(jiān)控體系的必要性。然后，從目標定位、內(nèi)控環(huán)境建設、信息平臺設計、監(jiān)控管理模型建立等方面詳細剖析了實時監(jiān)控體系的構建方法以解決問題。最后，對廈門石油公司貨幣資金實時監(jiān)控構建體系實施的前后效果進行評價，提出該系統(tǒng)今后可以改進的方面，以及筆者未來的研究方向。 本文研究結論是：廈門石油公司通過構建貨幣資金實時監(jiān)控體系提高了財務信息的及時性、準確性及有效

3、性，支持了企業(yè)戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。實時監(jiān)控是會計控制發(fā)展的趨勢。它是一項系統(tǒng)工程，需要依托ERP等系統(tǒng)的信息集成共享，并且得到企業(yè)內(nèi)、外部環(huán)境的支持，才能實現(xiàn)資金的閉環(huán)鏈條管理，提高財務綜合管理的水平。 本文的創(chuàng)新之處：在借鑒前人的理論與方法的基礎上，將理論與實踐相結合，詳細剖析了廈門石油公司的資金實時監(jiān)控體系。該公司的實踐案例并非特例，其管理模式、管理方法等思路是值得借鑒的，特別是石油銷售企業(yè)以及網(wǎng)點分布廣、客戶多的批發(fā)與零售服務