簡介：現代金融業(yè)務010004貴州廣播電視大學形成性測評系統課程代碼5205140參考資料試卷總分100單選題共5題共20分14分下列各項中，（）屬于長期金融工具。A、商業(yè)票據B、可轉讓大額定期存單C、中長期公債D、短期公債參考答案C24分日拆性貸款主要用于解決商業(yè)銀行因匯劃劃款未達，臨時頭寸不足等原因而發(fā)生的臨時性資金短缺，期限一般為（）天，最長不超過（）天。A、10，20B、1030C、1525D、1530參考答案AD、中國農業(yè)發(fā)展銀行參考答案C多選題共10題共40分64分中央銀行的貨幣準備制度包括（）。A、比例準備制度B、外匯準備金制度C、有價證券保證制度D、邊際增量約束制度參考答案ABCD74分現代金融服務的原則有（）。A、平等原則B、公平原則C、自愿原則D、信用原則參考答案ABCD

簡介：請仔細閱讀再付費機考的題庫每學期都可能更換，請仔細核對題目順序完全相同了再進行付費由金鋤頭賬號QQ號1072066377電大奧鵬助學團隊獨家整理僅在金鋤頭網上傳金融學002判斷題（共20題，共40分）1廣義貨幣量反映整個社會潛在的購買能力。（）T√F參考答案F2全球銀行業(yè)資本充足率監(jiān)管標準由巴塞爾委員會制定，1988年以來，相繼推出三個版本的“巴塞爾協議”。（）T√F參考答案T3從一個國家（地區(qū)）來看，所有經濟部門之間的金融活動構成了整個金融體系。（）T√F參考答案F4弗里德曼貨幣需求理論的突出特點，在于強調持久收入對貨幣需求的決定性作用，而弱化利率變量對貨幣需求的影響。（）T√F參考答案T5貨幣作為價值貯藏形式的最大優(yōu)勢在于它的收益性。（）T√F參考答案F6充分就業(yè)并不意味著消除失業(yè)，即使社會提供工作機會與勞動力完全均衡，仍可能存在結構性失業(yè)和摩擦失業(yè)。T√F參考答案T7歐洲貨幣市場是一種超越國界的市場，是國際貨幣市場的核心。（）T√F參考答案T8一般而言，通貨膨脹有利于債權人而不利于債務人。（）T√F參考答案F9大部分國家的法律規(guī)定，中央銀行不能直接在發(fā)行市場上購買國庫券。（）T√F2020世紀70年代以前，貿易一體化是經濟全球化的主要形式，此后表現為金融全球化。（）T√F參考答案F單選題（共20題，共40分）1劣幣驅逐良幣規(guī)律發(fā)生在（）。A金本位制B銀本位制C金銀復本位制D信用貨幣制度參考答案C2我國目前采用的金融監(jiān)管體制是（）。A分業(yè)監(jiān)管B集中監(jiān)管C混合監(jiān)管D交叉監(jiān)管參考答案A3在多種利率并存條件下，起決定作用的利率是（）。A一般利率B基準利率C官定利率D市場利率參考答案B4商業(yè)銀行的（）是指形成商業(yè)銀行資產來源的業(yè)務。A中間業(yè)務B表外業(yè)務C資產業(yè)務D負債業(yè)務參考答案D5現代信用活動的基礎是（）。A信用貨幣在現代經濟中廣泛使用B現代經濟中廣泛存在著盈余和赤字單位C企業(yè)間的賒銷活動D經濟中存在大量的資金需求參考答案B6下列變量中（）屬于典型的外生變量。A利率B匯率C稅率D價格參考答案C7費里德曼的貨幣需求理論認為，貨幣需求函數具有（）的特點。A不穩(wěn)定

簡介：州市財政領導干部能力提升高級研修財政領導干部能力提升高級研修班學習心得體會班學習心得體會篇一赴復旦大學領導干部能力素質提升研修班的心得體會赴復旦大學參加領導干部能力素質提升研修班的心得體會資興市供銷合作聯社黨組副書記、主任劉曉燕根據市委、市委組織部的統一安排，9月8日至17日，我們45名學員，來到令人神往的復旦大學度過了短暫、緊張而又令人難忘的學習培訓生活。一路行程和幾天的學校學習生活，我過得緊張而有序，充實而快樂，感覺到這次學習的機會很不容易，因此，我也格外用心，努力珍藏著身邊發(fā)生的每一個精彩瞬間。上海是國際化大都市，是中國最核心的科技、信息、經濟、貿易、文化的匯聚地。美麗的復旦大學，也正如它校訓上所說的那樣，“博學而篤志，切問而近思”，隨處飄散著人文與科教氣息，讓人流連忘返。現在，為期8天的學習生活已經結束，雖然這次學習時間短、任務重，但我感受深刻、收益良多，現將感受和收獲匯報如下一、感受1、課程設臵合理、內容豐富、針對性強。為期8天生們的青春激情，同時，還體現了低碳節(jié)約的意識。復旦大學的學習氣氛很濃，晚上有很多開放式的講座，可以和學生一同聽講座，沐浴復旦大學的學術氛圍。4、現場教學、直觀城市建設和現代企業(yè)。到上海大眾公司和上海城市規(guī)劃館參觀學習，上海大眾是中國最早的轎車合資企業(yè)，成功探索并創(chuàng)造了利用外資、引進技術與自我發(fā)展相結合的模式，企業(yè)那種“追求卓越、永爭第一”的理念催人奮進；而上海城市規(guī)劃館展示的城市建設規(guī)劃布局，也不禁讓人感嘆起上海的美麗和繁華。二、收獲1、對現代領導干部能力提升有了新的認識。領導干部的領導力實際上是每一個領導干部自身形象、素質的總和。面對不斷變化的新形勢，作為領導干部一定要不斷加強學習，提高自己的知識水平，才能增強為人民服務的本領。當前組織和群眾對領導干部的要求已不再滿足于思想堅定、業(yè)務熟練這樣的基本要求，新的經濟發(fā)展和社會形勢急需各級領導干部更新知識，跟得上社會的發(fā)展需要。因此，要求我們既要精通業(yè)務，善于管理，也要掌握更深的政治、經濟基礎理論知識以及經濟管理和社會管理知識，同時要善于處理和化解各種突然發(fā)生的危機，保持健康陽光的身體和心態(tài)。這些都是當前對領導自身能力的迫

簡介：對金融資產確認計量的探討小論文對金融資產確認計量的探討小論文論金融資產的計量問題研究中圖分類號F230文獻標識A文章編號100927701摘要隨著金融資產相關概念被引入新會計準則，給傳統會計要素的確認和計量帶來了一些變化，如何準確把握這些變化，是會計賬務處理是否得以順利進行的關鍵。筆者結合對新舊準則的解讀及多方參考，在此對金融資產的確認提出一點看法。關鍵詞金融資產可供出售金融資產減值公允價值金融資產是實物資產的對稱，單位或個人所擁有的以價值形態(tài)存在的資產，是一種索取實物資產的無形的權利。是一切可以在有組織的金融市場上進行交易、具有現實價格和未來估價的金融工具的總稱。金融資產的最大特征是能夠在市場交易中為其所有者提供即期或遠期的貨幣收入流量。盡管金融市場的存在并不是金融資產創(chuàng)造與交易的必要條件，但大多數國家經濟中金融資產還是在相應的金融市場上交易的。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產其初始價值以公允價值進行計量，交易費用計入當期損益。其后續(xù)計量以公允價值，公允價值計入當期損益。持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出景4研究意義52、概念的界定6金融資產6金融不良資產73金融資產確認現狀分析7以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

簡介：1審計常用定性表述及適用法規(guī)向導財政審計（試行）審計署法規(guī)司審計署財政審計司2014年3月2國稅機關和海關審計中的常見問題，由國稅機關違反稅收征管法規(guī)的行為和海關違反稅收征管及貨物監(jiān)管規(guī)定的行為2個類別組成。政府性債務審計中的常見問題，由違規(guī)舉借政府性債務的行為、違規(guī)使用政府性債務資金的行為、違反地方政府融資平臺公司管理規(guī)定的行為、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府違規(guī)舉借債務的行為和單位違規(guī)有償集資的行為等5個類別組成。農業(yè)資金審計中的常見問題，由違反農業(yè)資金籌集管理規(guī)定的行為、違反農業(yè)資金使用管理規(guī)定的行為和違反農業(yè)資金項目建設管理規(guī)定的行為等3個類別組成。上述4個部分中的每個類別又由常見表現形式、定性依據、處理處罰依據3部分組成。為方便法規(guī)檢索，在農業(yè)資金審計部分中，列舉了財政支出預算中的“213農林水事務”支出科目包含的各項資金管理辦法的目錄。此外，對財政部、國家稅務總局和海關總署的部門預算執(zhí)行審計，以及除農業(yè)資金外涉及到的其他財政專項資金的審計，可參考“中央部門預算執(zhí)行審計法規(guī)向導”等相關專業(yè)審計的法規(guī)向導。為了便于審計人員更好地使用本法規(guī)向導，特作如下具體說明一、本法規(guī)向導所列內容只是根據近年來審計中發(fā)現的常見違法違規(guī)問題，對應列舉了最基本、最常用的定性和處理處罰

簡介：國開（內蒙古）51693金融基礎知識形考任務320190411輔導資料說明如果課程題目是隨機的，請按CTRLF在題庫中逐一搜索每一道題的答案投請仔細閱讀再下載題庫每學期都可能更換，有可能不是最新題目請仔細核對是不是您需要的題目再下載文檔由BOOK118平臺賬號QQ2818173515張靜團隊整理，盜用必究，僅在118上傳第1題中央銀行參與金融市場活動的主要目的是。A貨幣政策操作B籌集資金C套期保值D獲取盈利正確答案是貨幣政策操作第2題“充當最后貸款人”是中央銀行在執(zhí)行（）職能。A銀行的銀行B政府的銀行C發(fā)行的銀行D國家的銀行正確答案是銀行的銀行第3題（）壟斷貨幣發(fā)行權。A中央銀行B商業(yè)銀行C中國銀行D世界銀行正確答案是中央銀行第4題存款準備金制度起源于十八世紀的（）。A法國B德國C英國D美國正確答案是英國第5題由于貨幣供給不足引起貨幣升值、一般物價水平持續(xù)下跌的經濟現象，被稱作（）。A匯率貶值B貨幣貶值C通貨膨脹D通貨緊縮正確答案是通貨緊縮第6題由我國境內股份公司發(fā)行的H股股票的上市交易地是。A深圳B上海正確答案是物價水平第13題基礎貨幣表現為中央銀行的。A資產B權益C負債D收益正確答案是負債第14題下列屬于中央銀行資產業(yè)務的是。A存款業(yè)務B貼現和放款業(yè)務C資本業(yè)務D發(fā)行中央銀行票據正確答案是貼現和放款業(yè)務第15題判斷一個國際收支是否失衡，主要看其是否平衡。A調節(jié)性交易B強制性交易C主動性交易D自主性交易正確答案是自主性交易第16題、中央銀行若提高再貼現率，將（）。A迫使企業(yè)增加存款B迫使企業(yè)增加貸款C迫使商業(yè)銀行降低貸款利率D迫使商業(yè)銀行提高貸款利率正確答案是迫使商業(yè)銀行提高貸款利率第17題在下列貨幣政策操作中，引起貨幣供應量增加的是。A中央銀行買進證券B提高再貼現率C提高法定存款準備金率D提高房地產貸款首付率正確答案是中央銀行買進證券第18題一般來說，中央銀行提高再貼現率時，會使商業(yè)銀行。A降低貸款利率B貸款利率升降不確定C提高貸款利率D貸款利率不受影響正確答案是提高貸款利率第19題

簡介：信用社（銀行）理事長年度工作會議講話積極推進我縣信合事業(yè)信用社（銀行）理事長年度工作會議講話積極推進我縣信合事業(yè)向現代金融企業(yè)邁進向現代金融企業(yè)邁進拓寬發(fā)展視角實施戰(zhàn)略轉型同志們剛才同志簡要傳達了省聯社今年工作會議精神，這次會議是一次十分重要的會議。全會堅持以黨的十七屆四中全會、中央經濟工作會議、省委、省政1府會議精神為指導，著眼長遠、立足現實，認真分析和審視了全省農村信用社面臨的新形勢、新任務，指明了全年工作方向和目標重點，指出了做好今年各項工作的突破口，會議組織嚴密，與會同志、集思廣益、暢所欲言，達到了統一思想，明確任務，凝聚人心，鼓舞干勁的目的。下面，我代表X縣聯社黨委、理事會，結合實際就貫徹省聯社工作會議和今年工作講幾點意見一、客觀分析形勢，搶抓歷史機遇，直面競爭挑戰(zhàn)，以時不我待精神狀態(tài)推動乾縣聯社跨越發(fā)展。當前，世界經濟形勢雖然還存在諸多變數，但是趨勢向好，逐漸復蘇。我國率先在全球實現經濟回暖，經濟回升的內在動力逐漸增強。對于X縣這個經濟對外依存度相對較小的縣份而言，可以說，我們已經跨越了經濟危機的夾縫之年，迎來了極其寶貴的黃金發(fā)展機遇期。一是今年國家繼續(xù)實施積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，保持宏觀政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，在四萬億投資計劃當中，仍已經發(fā)生了根本變化。機遇千載難逢，形勢催人奮進。面對新形勢、新機遇，新挑戰(zhàn)，我們一定要站在戰(zhàn)略和全局的高度，科學分析，牢牢把握，始終保持蓬勃向上的朝氣，始終保持奮發(fā)有為的狀態(tài)，始終保持干在實處、走在前列的激情，乘勢而上，真抓實干，為乾縣聯社當前和今后的發(fā)展謀成幾件大事，干成幾件實事，努力使X縣聯社在新一輪機遇中搶占先機，在新一輪發(fā)展中大有所為二、著眼推進X縣聯社業(yè)務戰(zhàn)略轉型，解放思想，更新觀念，率先融入農村商業(yè)銀行建設實踐思想先導實踐，思維決定作為；眼光決定遠近，胸懷決定層次?？梢哉f，全力推進X縣農村信用合作聯社業(yè)務戰(zhàn)略轉型，我們最大的障礙就是思想不夠解放，最大的差距就是觀念比較落后，最大的危機就是固步自封。因此，必須深入開展一場思想自我大解放、大革命，甩掉思想包袱、打破觀念禁錮、突破體制壁壘、摒棄陳規(guī)陋習，努力實現以新的理念引領發(fā)展，以新的境界謀劃發(fā)展，以新的姿態(tài)融入發(fā)展，以新的作為推進發(fā)展，以新的魄力加快發(fā)展，以思想的大解放加快促進乾縣聯社業(yè)務戰(zhàn)略轉型步伐。一是要有高瞻遠矚的眼光。思想決定境界，高度決定視野。全力推進X縣聯社業(yè)務戰(zhàn)略轉型，首先要眼界開闊，思維超前，做到“置身需向極高處，舉首還在人上頭”，處處體現長遠的眼光、前瞻的思維、超前的理念。要學會用世界的眼光看待發(fā)展，全面了解世界經濟形勢，準確把握世界經濟趨向，學會用模糊判斷和概念判斷

簡介：點擊查看更多財政部令第97號 財政部關于修改《會計事務所執(zhí)業(yè)許可和監(jiān)督管理辦法》等2部部門規(guī)章的決定精彩內容。

簡介：學科簡介金融數學的研究與進展Ξ張友蘭1周愛民21河北省科學院應用數學研究所石家莊0500812南開大學國際經濟研究所天津300071摘要投資組合選擇理論、資本資產定價模型、期權定價理論是金融數學中的幾個主要理論改進和發(fā)展金融數學模型強調對數據的獲取、分析與實證研究針對具體問題探索有效的數學方法和工具是金融數學的基本發(fā)展趨勢。關鍵詞選擇理論期權定價理論金融衍生工具中圖分類號O2911引言金融數學是最近發(fā)展起來的新興邊緣學科是數學與金融學的交叉。主要運用現代數學理論和方法如隨機分析、隨機最優(yōu)控制、組合分析、非線性分析、多元統計分析、數學規(guī)劃、現代計算方法等對金融除銀行功能之外還包括投資、債券、基金、股票、期貨、期權等金融工具和市場的理論和實踐進行數量的分析研究。金融數學已成為發(fā)展最快的應用數學分支之一。金融數學MATHEMATICALFINANCE這一學科名詞20世紀80年代末才出現。它是馬柯維茨HMARKOWITZ1990年獲諾貝爾經濟學獎的證券組合選擇理論和斯科爾斯默頓MSCHOLES2RMERTON1997年獲諾貝爾經濟學獎的期權定價理論這二次華爾街革命的直接產物。其核心問題是不確定環(huán)境下的最優(yōu)投資策略的選擇理論、定價理論以及市場理論套利、最優(yōu)與均衡是其中的三個主要概念。為促進經濟的迅速發(fā)展世界各國金融創(chuàng)新運動日益加快眾多新的金融產品和衍生工具如期貨、權證、掉期等不斷涌現新的金融服務也層出不窮。因此金融市場的運行規(guī)律、資產組合選擇、金融衍生工具的設計與定價、風險分析與管理、以及相關的投資決策分析顯得空前重要這也正是金融數學研究和解決的核心問題。實踐說明金融理論和金融數學的發(fā)展極大地促進了世界各國的經濟和社會發(fā)展。相反金融投機可以象原子彈一樣摧毀一個國家或地區(qū)的經濟。因此金融數學的研究在國內外越來越成為熱門話題。本文簡要介紹金融數學的一些主要理論和方法展望。21金融數學的幾個主要理論211選擇理論組合投資理論金融學從定性分析到定量分析的轉變始于馬柯維茨的證券組合投資從而使得金融理論發(fā)生了一場革命。他首先將概率論和數學規(guī)劃成功地結合在一起把組合投資中的股票價格作為隨機變量用其均值表示收益方差表示風險。當收益一定、使風險最小的組合投資問題可歸結為求下述二次規(guī)劃的最優(yōu)解。MINXTVXSTXTI1XTH≥RL≤X≤P。35VOL7NO4JUL2004高等數學研究STUDIESINCOLLEGEMATHEMATICSΞ收稿日期20030220基金項目河北省自然科學基金資助項目課題編號695194。19942007CHINAACADEMICJOURNALELECTRONICPUBLISHINGHOUSEALLRIGHTSRESERVED313金融數學的方法展望金融系統由于自身具有多因素、非線性、不確定性而成為復雜系統這便為金融數學提出了較高的要求。尤其是金融市場的特性波動性、突發(fā)事件、市場不完全、信息不對稱等已成為金融數學當前面臨的重要課題。金融市場上的波動現象一般可歸結為隨機的問題例如我們常常假設股票價格的波動服從某一隨機過程象幾何布朗運動然后進行隨機分析。但是金融市場多數情況下并不滿足穩(wěn)定的假設時常出現異常的波動。近些年來的最新研究成果自回歸條件異方差模型可以較好地派上用場。另外隨機最優(yōu)控制和隨機微分方程這些較晚發(fā)展起來的數學工具已在大多數金融領域得到應用。突發(fā)事件是小概率事件一般的隨機分析不能解釋重大的金融震蕩。例如1987年“黑色星期一”西方的金融崩潰。分形理論可以解釋股票如何瘋長和暴跌。起源于海岸線形狀和宇宙星系描述的分形理論是本世紀最杰出的數學成就之一。另外還有突變理論和沖擊理論也在金融理論中得到應用。不完全市場是指市場受到各種限制而不完備如不允許賣空買空股票等。解決這類問題除了DUFFIE的不完全市場的一般均衡理論之外KARATZAS等人引入的鞅理論能夠很好地解決金融市場不完備時的衍生證券定價問題目前國外基于鞅方法的定價理論在金融理論中占主導地位。信息不對稱表現為經濟人掌握的信息不一樣。信息不對稱條件下的相互對策在數學上處理是相當困難的。但是微分對策、重復對策、隨機對策、多人對策理論在金融研究中得到深入的探索和發(fā)展有著較好的發(fā)展前程。另外智能優(yōu)化方法例如遺傳算法、模擬退火算法、人工神經網絡等為金融領域提供了廣泛的研究工具應用前景廣闊。金融數學建立在金融學和數學之上而統計和計算機已是它須臾不可離開的主要工具。41結束語在現代金融理論和金融實踐中數學不是萬能的但是沒有數學是萬萬不能的。因而我國對金融數學的研究十分重視把“金融數學、金融工程、金融管理”列為國家自然科學基金重大項目中國人民銀行也把“金融數學研究”列為資助項目。我們相信本世紀金融數學將會得到更深入的發(fā)展和更廣泛的應用。參考文獻1LAMBERTONDLAPERYREBINTRODUCTIONTOSTOCHASTICCALCULUSAPPLIEDTOFINANCECHAPMENHALL19962KARATZASISHREVESEMETHODSOFMATHEMATICALFINANCENEWYKSPRINGERVERLAG19983KNROPTIMALPTFOLIOSSTOCHASTICMODELSOPTIMALINVESTMENTRISKMANAGEMENTINCONTINUOUSTIMEMWLDSCIENTIFICPUBLISHING19974張友蘭風險證券組合投資分析J河北省科學院院報199835張友蘭最優(yōu)證券組合選擇的一種線性解法J應用數學學報19981036周愛民股市泡沫與有效性的同一性檢驗J天津大學學報19991更正本刊2004年第3期第63頁第10行“關于該問題的可測函數”應為“關于一般二階線性橢圓型方程的DRICHLET問題解的先驗估計由原先對于方程系數的較強限制條件改進為系數屬于有界可測函數建立了同一先驗估計式”。第11行“贊嘗”應為“贊賞”。第22行第3字“了”應為“可”。第24行第32、33字“算子”應為“性”。第25行“HōRMER”應為“HRMER”。第64頁倒數第9行“之處”應為“之點得到突破”。55第7卷第4期張友蘭周愛民金融數學的研究與進展19942007CHINAACADEMICJOURNALELECTRONICPUBLISHINGHOUSEALLRIGHTSRESERVED

簡介：188JOURNALOFHANMEDICALCOLLEGEJUNE2001VOL14NO3社會科學淺析我國金融工具的創(chuàng)新王科東北財經大學研究生部2000級大連116025【中圖法分類號】F8302【文獻標識碼】A【關鍵詞】金融改革金融工具創(chuàng)新席卷全球的金融創(chuàng)新，猶如一場革命正影響我們的經濟和社會生活。在我國深化金融改革，擴大金融開放，逐步使我國金融業(yè)符合國際慣例的進程中，在研究如何動員我國大量的金融資源，促進儲蓄向投資轉化的思路中，金融工具及其衍生交易發(fā)展的命題被擺在決策者面前，需要我們認真研究總結。1金融工其創(chuàng)新的必要性金融工具的創(chuàng)新就是從傳統的基礎金融工具，伴隨技術滲透而衍生發(fā)展出來新的金融工具。這種創(chuàng)新主要是通過對金融工具的收益、風險、流動性、可交易性、數量大小、期限長短、權利義務等不同特征的解捆和重新配套形成的。其核心是衍生金融工具，其主要形式是期貨、期權、貨幣互換、利率互換。金融工具創(chuàng)新是金融創(chuàng)新全球化的必然結果。從20世紀50年代開始，特別是進人70年代以后，隨著新技術革命的出現，特別是電腦、電訊工業(yè)的技術和設備成果在金融業(yè)上的應用，伴著70年代的通貨膨脹和利率匯率的反復無常的波動，以及經濟高速發(fā)展帶來的財富迅速增長，在西方金融體系和金融市場上出現了一系列以新型化、自由化、多樣化為特征的新事物即金融創(chuàng)新。全球化的金融創(chuàng)新不僅帶來了金融體系的偉大變革，金融市場的蓬勃發(fā)展，更引起了金融工具創(chuàng)新的多樣化。在這種金融創(chuàng)新全球化的趨勢下，我國改革以來資金供求情況的變化為我國金融工具創(chuàng)新提供了前提條件。改革以來，我國的資金供求發(fā)生了重大變化一方面在經濟增長過程中預算外資金、企業(yè)資金、居民資金和公眾資金大幅度增加，形成國內資金供求的豐富來源另一方面，在經濟發(fā)展過程中，各經濟單位對資金需求十分旺盛，對資金融通的需要多種多樣。在我國市場金融工具種類少、數量小、性能差、質量低的狀況下，積極的進行創(chuàng)新是必要的。2我國金融工具創(chuàng)新取得重大進展隨著我國經濟的發(fā)展和金融深化程度的提高，我國金融工具在逐步的向國際通用型和標準化方向靠攏，為我國金融走向世界創(chuàng)造條件。21我國改革以來，金融工具創(chuàng)新的回顧改革開放以來，尤其是近年來與我國整體金融工具創(chuàng)新機制相適應，在金融工具的創(chuàng)新面主要有1各商業(yè)銀行普遍開發(fā)了銀行卡文章編號1008一3073200103一0188一03業(yè)務。改革以來，為了方便結算和支付，全國性商業(yè)銀行先后發(fā)行了牡丹卡、長城卡、金穗卡、龍卡、太平洋卡等并形成系列。不僅全國性商業(yè)銀行如此，各區(qū)域性商業(yè)銀行也不甘落后，浦東發(fā)展銀行有東方卡、招商銀行有一卡通等，銀行卡種類繁多，功能多樣，規(guī)模越來越大，成為結算的重要工具和支付的重要手段。2發(fā)行了各類債券，開拓了債券市場。70年代末開始的經濟體制改革，使國民收人分配格局發(fā)生巨大變化，社會資金的分配趨向分散化，政府集中的資金相對減少，據此我國政府于1981年開始政府債券的發(fā)行，以后又根據金融改革、企業(yè)改革的要求，逐步發(fā)行了金融債券，企業(yè)債券和國庫券以外的其他政府債券。3發(fā)行了各類股票，開拓了股票市場。從1984年上海飛樂音響公司和延中實業(yè)公司發(fā)行股票以來，我國股票市場規(guī)模不斷擴大，并由一級市場走向二級市場，由不規(guī)范走向規(guī)范?，F在，我國股票市場規(guī)范不斷擴大，上市公司不斷增加，通過發(fā)行股票的籌資規(guī)模也不斷擴大。在證券法出臺以后，股票的發(fā)行、交易更向國際化、規(guī)范化、正式化發(fā)展。4各種新金融工具開始萌芽并有一定的發(fā)展。主要是銀行承兌匯票開始出現，可轉讓大額存單以形成一定規(guī)模，各種形式的人壽保險單也伴隨保險市場的開拓而不斷增加。尤其是國債市場經歷了國債期貨的實驗，各種形式規(guī)范不規(guī)范的投資基金也有一定的發(fā)展。在此期間，各家銀行與金融工具創(chuàng)新相聯系的服務項目和內容不斷發(fā)展。5隨著中國市場化程度的提高，企業(yè)融資形式的多樣化，對金融工具的創(chuàng)新的要求愈來愈迫切。為增強我國資本市場的雙向投資功能，適應資本市場國際化要求，我國資本市場正醞釀逐步推出指數期貨、股票期權、外匯期貨和期權等金融衍生工具。另外，隨著利率市場化的進程，利率互換、遠期利率協議等其他衍生工具引人我國金融市場也是遲早的事。22我國金融工具創(chuàng)新的主要特點1創(chuàng)新的范圍廣，但獨創(chuàng)較少。我國改革以來，創(chuàng)新的工具多達70多種，范圍涉及金融業(yè)的各個層次。但從國外吸收過來的工具占85左右。還有相當一部分是繼承我國民間信貸傳統工具，由我國自創(chuàng)的工具則只是極少數。2創(chuàng)新的動因受到扭曲。金融創(chuàng)新，其主要動因是為了追求盈利性、安全性和流動性，創(chuàng)新必然力圖規(guī)避風險、增加效益。但由于我國各面銀行體制還不完善，多用行政手段推銷金融工具，許多金190JOURNA叢泣HANMEDICALCOLLEGEJUNE2001VOL14NO3股東優(yōu)先權之可能，因而比一般的債券更有吸引力。413完善網絡，積極發(fā)展銀行卡。銀行卡在我國雖已有一定的發(fā)展，但其使用則仍較少，究其原因，可以說是多方面的。一是信用卡之間不相融通，互不授信，難以形成網絡二是信用卡存取網點極少，使用不夠方便三是特約商戶不普遍，且操作效率低，商家被動使用。但是，在現代社會，如果不很好的普及信用卡業(yè)務，仍然停留在現金交易時代，不僅與現代人的生活節(jié)奏不相適應，且?guī)順O大的不方便。對于國家來說，過多的依靠紙幣來維系整個流通，不僅成本高，且風險比較大，而對個人來說，攜帶大量紙幣和頻繁使用紙幣有較大的風險。因此，從有利于廣泛充分地動員居民資金，加速金融業(yè)電子化步伐的提高，從推進現代金融服務的高度加快銀行的發(fā)展和推廣工作。發(fā)展銀行卡業(yè)務，需要做的事很多，至少應包括第一，完善銀行卡自身網絡，建立以中央銀行為龍頭的銀行卡相互授信網絡第二，加快銀行卡運作的技術水平問題，提高銀行卡的使用效率第三，增加銀行卡ATM網點和工作站，真正做到一卡在手，走遍世界第三，逐步將銀行卡從城市走向城鎮(zhèn)，并進一步向多功能方向發(fā)展第五，不斷擴大銀行卡功能，使之從消費、購物、旅游、交通到就醫(yī)、上學等方面都有發(fā)展。414改進銀行結算工具，推出“金支票。“三票一卡”作為現代流行的結算工具已被廣泛的使用在市場經濟條件下，由于企業(yè)經營狀況和財務管理不同，企業(yè)應該具有不同的信譽等級和結算待遇。一個長期良好經營，財務制度完善的企業(yè)同一家剛成立不久、經營狀況尚未充分反映，財務制度尚不規(guī)范的企業(yè)，其對外交往的信譽是大不相同的，但按現在的制度，企業(yè)使用同一種支票使人無法區(qū)分其信譽高低，所以銀行結算一律收妥人帳，這無形中滯還了資金運轉速度，同時這也給企業(yè)業(yè)務拓展，與新客戶進行結算帶來不便。借鑒現代信用卡中的普通卡和金卡先例，可否根據企業(yè)經營狀況不同推出“金支票”作為一種新的結算工具。金支票代表了信譽良好制度嚴密規(guī)范的企業(yè)在結算中的身份，代表銀行對其結算往來及財務制度的認可。金支票具有如下特點第一，金支票得到社會的認同或權威機構給予一定的法律地位第二，金支票具有完全的支付能力第三，金支票在外觀上與普通支票明顯的不同，并具有相當高的防偽性。在我國，盡快推出支票為結算工具，至少有如下好處一是體現出市場經濟條件下不同企業(yè)應具有不同的金融服務待遇，不僅體現在信貸領域，也體現在結算領域二是可以支持一部分企業(yè)尤其是國有以創(chuàng)名牌、建信譽為導向開展業(yè)務經營活動三是有利于金支票持有企業(yè)盡快實行交易，免遭退票之苦四是有利于加速企業(yè)資金周轉，加速社會資金周轉速度。42金融工具創(chuàng)新的風險及防范措施在金融工具的使用和創(chuàng)新過程中，存在著各種風險由于價格、指、合同證券利率等逆向運動引起的市場風險因市場缺乏交易對手而使投資者無法平倉的流動性風險結算是發(fā)生的交易方有可能收不到任何種類資產和資金的結算風險等等。在這里僅就金融工具創(chuàng)新的核心一金融衍生工具的投機風險進行分析和探討。從當前情況看，金融衍生工具的投機風險已遠遠大于避險功能。其成因來自以下兩個方面一是價格波動的隨機性。價格是簽約雙方最敏感、最關心的焦點，除供求關系是未來價格的基本決定因素外，未來價格還受來自政治、經濟政策、金融貨幣、人們心理以及人為操縱等眾多因素影響，其變動具有隨機性二是雙方信息披露與合約執(zhí)行的非對稱性。在金融衍生工具的交易中，大量信息都以表外形式存在，不能在合約中得到充分的披露，這勢必影響雙方掌握真實的、全面的情況。由于金融衍生工具成百上千，其性質和風險也不僅相同，應針對性的采取防范風險的措施I加強對金融衍生工具交易所的進出程序、交易秩序和競爭秩序的評價，對不符合法律法規(guī)要求的秩序混亂狀態(tài)以及對不符合要求的各種表現的秩序矯正狀態(tài)，管理機構應采取強制性監(jiān)督手段，如取消交易價格等，以降低投機風險程度。2為防止價格暴跌暴漲，應進一步規(guī)定漲跌停板制，控制每日價格波動限額，蕩平基差同時針對交易風險交易狀況，由主管部門定期補充和修改價格方面不同限制范圍的指令內容，如市場委托單、限價委托單等有關價格的規(guī)定。3增強對金融衍生工具信息的披露，如應規(guī)定最低售價披露內容，特別是對投機風險率較大的金融衍生工具要采用附表形式增加與風險有關的信息披露，以減少簽約雙方有信息非對稱性帶來的風險。4重視金融衍生工具的創(chuàng)新，指定更科學更新穎的“游戲規(guī)則”。如為防止更改合約或不履行合約帶來的風險可考慮遠期合約型衍生產品，即參與者一旦簽定了一項合約，在不發(fā)生意外情況下，按照簽約者的意愿對雙方形成約束，構成雙方特定的權利和義務，并在截止日期前得以履行，這樣在合約到期前即使出現標的價格朝有利于自己的方向波動時，雙方都不得反悔或更改合約，從而不得不坐失本可得到的價格收益。43政府和銀行在金融工具創(chuàng)新過程中的作法政府和銀行是進行金融工具創(chuàng)新的策劃者和實際執(zhí)行者，在金融工具創(chuàng)新中，政府應發(fā)揮自己的行政特長，為金融工具創(chuàng)新掃清障礙，而銀行則應發(fā)揮自己業(yè)務特長，加大金融工具創(chuàng)新的力度，加快金融工具創(chuàng)新的速度和進度。政府的具體作法有1不宜過多壓制，應因勢利導、揚長避短2加強金融管理和立法，不再放松管制3加強金融當局的應變性，不斷調整策略，改變手段。銀行在進行金融工具創(chuàng)新的過程中，應針對我國當前金融市場欠發(fā)達，金融交易不規(guī)范，金融秩序較混亂，投資意識較差的實際情況，不宜照辦西創(chuàng)新的所有金融工具，從實際出發(fā)選擇借用和創(chuàng)造其中一部分為我所用，努力制造出適用于我國國情的新型金融工具。收稿2001一04一09

簡介：2009年11月第6卷第11期JOURNALOFHUBEIUNIVERSITYOFECONOMICSHUMANITIESSOCIALSCIENCES湖北經濟學院學報（人文社會科學版）NOV2009VOL6NO11一、背景介紹我國從2007年開始試點批準設立村鎮(zhèn)銀行，其發(fā)展狀況值得關注。由于發(fā)起銀行經營理念和各地區(qū)實際情況存在差異，村鎮(zhèn)銀行的戰(zhàn)略構思往往各不相同，其發(fā)展狀況受很多因素影響。其中，金融服務營銷模式的差異性是一個很重要的方面，它直接影響到銀行的業(yè)務拓展及資金周轉等方面。因此，對于村鎮(zhèn)銀行金融服務營銷模式的研究具有較大的現實意義。仙桃北農商村鎮(zhèn)銀行是村鎮(zhèn)銀行中的典型代表。它于2007年4月正式掛牌成立，是我國中部地區(qū)的首家新型農村金融機構，也是全國首家由異地農村金融機構獨資、跨省設置的村鎮(zhèn)銀行。此次，我們專程赴仙桃，對北農商村鎮(zhèn)銀行的金融服務營銷模式進行調研，并結合課題在周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行了問卷調查。二、營銷模式湖北仙桃北農商村鎮(zhèn)銀行根據自身業(yè)務特點，在考慮當地實際情況的基礎上，主要探索出以下幾種營銷模式（一）差異化營銷，以產品差異吸引客戶差異化營銷包含三個方面的含義一是不同的客戶群體貸款利率不同。據了解，北農商村鎮(zhèn)銀行對老客戶的貸款利率比新客戶低10，且其發(fā)放的農業(yè)貸款利率比商業(yè)貸款利率低10；二是不同的客戶群體授信額度不同。北農商村鎮(zhèn)銀行根據客戶質量的不同，將貸款數額劃分為5萬、20萬、50萬等多個層次，對不同的客戶群體貸放不同數額的資金；三是不同的客戶群體適用的業(yè)務不同。北農商村鎮(zhèn)銀行結合仙桃地區(qū)實際情況，開發(fā)出一系列特色信貸產品（詳見表一）。不同的業(yè)務有不同的特點，不同的業(yè)務有不同的適用群體。表一北農商村鎮(zhèn)銀行差異化特色信貸產品（二）擴散式營銷，多渠道發(fā)展農村市場北農商村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務主要通過以下幾種渠道擴散一是媒體宣傳。作為新型農村金融機構，為提高自身知名度，北農商村鎮(zhèn)銀行曾通過電視廣告、報紙等方式進行宣傳。同時，該行作為全國第一家省級農村商業(yè)銀行跨省獨資設立的村鎮(zhèn)銀行、全國第一家發(fā)行銀行卡的村鎮(zhèn)銀行，自身的獨特性吸引了眾多媒體的關注。媒體的宣傳，提高了其社會知名度。二是客戶宣傳。北農商村鎮(zhèn)銀行秉持效率優(yōu)先、市場優(yōu)先、客戶優(yōu)先的原則。高效的工作，優(yōu)質的服務，簡便的手續(xù)是客戶一致的評價。其良好的銀行形象使客戶愿意為其宣傳，客戶的宣傳有助于增加銀行的潛在客戶。三是政府推薦。北農商村鎮(zhèn)銀行積極與仙桃市的特色農業(yè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行合作，為新農村建設和農民增收貢獻自己的力量。據悉，2008年北農商村鎮(zhèn)銀行與郭河鎮(zhèn)鎮(zhèn)政府進行協商，通過鎮(zhèn)養(yǎng)雞協會這一平臺對養(yǎng)雞專業(yè)戶予以信貸支持。在鎮(zhèn)政府的推薦下，其業(yè)務發(fā)展較為迅速，截止2008年底，該行已給郭河鎮(zhèn)養(yǎng)雞協會的30個村、30名養(yǎng)雞戶授信200多萬元。四是業(yè)務特色。北農商村鎮(zhèn)銀行開發(fā)的特色信貸產品為其業(yè)務的拓展提供了多種渠道。如“擔保公司農戶”貸款模式，2008年5月，北農商村鎮(zhèn)銀行與湖北通威農業(yè)投資擔保有限公司合作，由擔保公司存入風險保證金，該行按15的比例放大后為申請貸款的農戶提供貸款?！皳９巨r戶”貸款模式，有助于其充分利用通威公司的網絡優(yōu)勢，搭建一個把銀行資金輸送到農村市場的橋梁，發(fā)展自身業(yè)務。（三）關系式營銷，發(fā)揮職員本地化優(yōu)勢關系式營銷包含吸引、維持、加強客戶與銀行之間關系的一系列行為。北農商村鎮(zhèn)銀行現有職員14人（含1名司機），其中大專以上學歷者占50，擁有銀行從業(yè)經驗者占50。北農商村鎮(zhèn)銀行推行人才本地化戰(zhàn)略，14名員工中只有2人來自北京農村商業(yè)銀行。而且，其中有2名職員來自于仙桃市內的農村信用社，具有一定的客戶資源優(yōu)勢。人才本地化戰(zhàn)略，有利于其充分利用職員的地緣優(yōu)勢，有利于其更好地把握仙桃農村金融發(fā)展狀況，有利于其盡快打開仙桃農村金融市場。三、存在問題（一）營銷意識不強雖然北農商村鎮(zhèn)銀行重視營銷與客戶服務，注重改善整個銀行職員的服務態(tài)度，并推出了一系列針對客戶的便利服務措施，但營銷手段略顯單一。由于對金融服務營銷的定位不村鎮(zhèn)銀行金融服務營銷模式探究以湖北仙桃北農商村鎮(zhèn)銀行為例湖北經濟學院村鎮(zhèn)銀行調研課題組（湖北經濟學院，湖北武漢430205）摘要本文以仙桃北農商村鎮(zhèn)銀行為例，在實地調查的基礎上，從職員意識、資金、產品、營銷渠道、營銷效果等方面總結了當前北農商村鎮(zhèn)銀行營銷模式中存在的問題并給出了相應建議。關鍵詞村鎮(zhèn)銀行；金融服務營銷；農村金融市場貸款模式適用客戶群體“協會農戶“貸款模式適用于全市所有種、養(yǎng)殖專業(yè)協會，會員借款須經行業(yè)協會初審，并書面向銀行推薦?！皳９巨r戶“貸款模式適用于全市淡水魚養(yǎng)殖專業(yè)戶、涉農個體工商戶及相關農業(yè)合作組織，借款人必須由通威擔保公司推薦。農戶大額聯保貸款模式適用于具有一定規(guī)模、經驗豐富且信用良好但無合適抵押物的養(yǎng)殖戶?！皞闶健靶庞霉餐w擔保貸款適用于經營時間較長，業(yè)務發(fā)展穩(wěn)定，具有一定規(guī)模，成長性好的商城內的商戶。“箱式“信用共同體擔保貸款中小企業(yè)聯保貸款適用于資金周轉快，經營形勢好，誠實守信的中小企業(yè)。小企聯保通適用于由行業(yè)協會初審、提名，并向銀行推薦的行業(yè)協會會員。42（上接第43頁）國大聯網；整合網絡資源，實現電話銀行、網上銀行一體化服務；增設自動存取款機、自助轉賬繳費機、自助銀行等并加強維護。（四）堅持市場定位，提升銀行良好形象鮮明的銀行形象可以給社會、企業(yè)、公眾留下可信賴的印象，從而贏得客戶，贏得競爭。繼續(xù)堅持“立足城鄉(xiāng)、服務‘三農’、服務中小企業(yè)”的市場定位，并以新理念、新機制和新產品為“三農”服務，發(fā)揮“鯰魚效應”；規(guī)范制度，向社會公眾展示村鎮(zhèn)銀行的多方面形象，如高效的銀行服務形象、杰出的銀行領導形象、優(yōu)秀的員工形象等；進行文化包裝，增加服務活動的知識含量。（課題組成員郭靖、曹敏育、鄧黎芳、姜巖、吳婧、李澤文，指導老師許傳華教授、王國紅副教授）參考文獻1英哈里森柯江華譯金融服務營銷M北京機械工業(yè)出版社2004（3）2許志昂王思東趙晉商業(yè)銀行營銷策略M青島中國海洋大學出版社2006（9）3杜芹平張洪營商業(yè)銀行服務營銷M上海上海財經大學出版社2005（9）4章芳芳村鎮(zhèn)銀行緩解農村金融困境的可行途徑J北京農業(yè)職業(yè)學院學報2008（5）5石林丹歐陽姝村鎮(zhèn)銀行農村金融體制改革的新突破J武漢金融2007（4）6郭曉鳴唐新村鎮(zhèn)銀行探索中的創(chuàng)新與創(chuàng)新中的選擇基于全國首家村鎮(zhèn)銀行的實證分析J天府新論2009（2）7寇軍中村鎮(zhèn)銀行貸款模式研究J消費導刊2008（10）8章芳芳村鎮(zhèn)銀行的界定與特點從與商業(yè)銀行、農村信用社、農村合作基金會的比較出發(fā)J河南金融管理干部學院學報2008（3）個仿真的模擬公司。我國，現在已經有一些職業(yè)學院正在嘗試進行。例如深圳職業(yè)技術學院就建立了商務談判室、同聲翻譯室、會議廳等等模擬實訓室，直接在其中進行教學，取得了良好的教學效果，大大增強了學生的職業(yè)能力。盡管這種教學模式在我國還剛剛起步，沒有完善的課程教學目標、實施方法、課程評價等等，但是這種以職業(yè)為導向，注重培養(yǎng)學生能力的教學模式將成為今后的趨勢和發(fā)展方向。三、體驗式教學方式首先建立仿真實訓室，向學生提供體驗的環(huán)境和活動的內容。將學生按外貿工作平臺的主要角色劃分為出口商、進口商、供應商、國內用戶、出口地銀行、進口地銀行等。根據各班不同情況56人一組，學生登錄系統，作為獨立的經營單位在模擬環(huán)境中為了各自的經營目標主動完成工作。各角色可以在既定的規(guī)則下自由地尋找業(yè)務伙伴、交易的準備、交易磋商、簽訂合同、履行合同等商務活動，最終達成目標。每組角色也要根據教學要求輪換，保證每組學生都能夠充當不同角色，熟悉不同的工作環(huán)節(jié)。同時為學生配備一個仿真環(huán)境設計的現代文秘及商務洽談實訓室，一個現代辦公設備實訓室，多個微機操作室等以保證學生順利完成學習任務。學生從幾近真實的國際貿易虛擬環(huán)境中，親身體驗國際貿易的風險和樂趣。通過這樣相互競爭和協作的角色扮演，使學生熟練掌握各種業(yè)務技巧，真正了解到國際貿易的物流、資金流和業(yè)務流的運作方式，最終達到在“實踐中學習”的目的?？傊?，不斷地探索和提高商務英語的教學模式，培養(yǎng)具備英語聽、說、讀、寫、譯的基本技能和廣泛的商務知識和的能力，能夠從事對外商務活動的國際性高素質技能型專門人才，使商務英語專業(yè)人才能夠真正適應市場需求。參考文獻1NUNANDSECONDLANGUAGETEACHINGLEARNINGMFEIGNLANGUAGETEACHINGRESEARCHINGPRESS20012教育部關于全面提高高等職業(yè)教育教學質量的若干意見R20063束定芳外語教學改革問題與對策M上海外語教育出版社20044李奕華高校商務英語專業(yè)課程設置的調查分析J池州師專學報20065楊國民歐曉平高職商務英語專業(yè)學生“職業(yè)能力”培養(yǎng)的研究與實踐J瘋狂英語教師版200610202

簡介：【奧鵬】大連理工大學大工19秋公司金融在線作業(yè)1試卷總分100得分100第1題以下不屬于年金收付方式的有（）。A、等額分期付款B、發(fā)放養(yǎng)老金C、用支票支付購入的設備款D、每年的銷售收入水平相同正確答案C第2題標準差測度的是（）。A、總體風險B、不可分散的風險C、非系統風險D、系統風險正確答案A第3題某投資者的投資組合中包含兩種證券A和B，其中30的資金投入A，70的資金投入B，證券A和B的預期收益率分別為12和8，則該投資組合預期收益率為（）。A、10B、92C、108D、98正確答案B第4題美國在線收購時代華納是典型的（）。A、杠桿收購B、橫向收購C、混合收購D、縱向收購正確答案D第5題投資組合理論由（）于1952年提出。A、費雪B、馬柯維茨C、米勒D、夏普正確答案B第6題某公司向銀行借入23000元，借款期為9年，每年的還本付息額為4600元，則借款D、一般不能交易E、具有復合性正確答案BDE第12題相對于資本資產定價模型，套利模型（）。A、應用范圍更廣B、可以告訴投資者風險的來源C、放寬了假設條件D、能更加準確的估計模型中的參數正確答案ABC第13題利潤最大化作為財務管理目標的缺點是（）。A、片面追求利潤最大化，可能導致公司的短期行為B、沒有反映投入與產出之間的關系C、沒有考慮風險因素D、沒有考慮貨幣的時間價值正確答案ABCD第14題股東財富最大化作為公司理財目標的積極意義在于（）。A、有利于觀測股票價格與公司業(yè)績的關系B、考慮了風險因素C、考慮了貨幣的時間價值D、克服了公司在追求利潤上的短期行為E、體現公司所有者對資本保值與增值的要求正確答案BCDE第15題下列評價指標中，考慮了貨幣時間價值的有。A、凈現值B、投資回收期C、內含報酬率D、獲利指數正確答案ACD第16題普通年金現值是一系列復利現值之和。A、錯誤B、正確正確答案A

簡介：第四維構建以客戶為中心的零售銀行業(yè)務模式第四維構建以客戶為中心的零售銀行業(yè)務模式1雖然銀行轉型在中國已經呼吁了十幾年時間，很多銀行提出要大力發(fā)展零售銀行業(yè)務，但零售銀行業(yè)務發(fā)展往往是雷聲大、雨點小。由于政策性利差保護等多種原因，整個銀行業(yè)依賴對公業(yè)務、粗放經營的模式一直沒有得到根本性的改變。我們觀察到，很多銀行在領導講話和文件上非常重視零售銀行業(yè)務發(fā)展，但一方面，未能根據自身特點提出真正有針對性的零售業(yè)務發(fā)展策略和業(yè)務模式；另一方面，在組織和運營管理上，無論是費用政策、考核激勵措施、風險管理政策，還是總分行管理的模式，仍然采取“一刀切”的簡單粗放管理辦法，沒有真正按照零售銀行業(yè)務發(fā)展的規(guī)律和特點進行資源傾斜和體系的設計。因此很多銀行零售業(yè)務占比不盡如人意，也是意料中之事。2013年7月20日，中國宣布放開除個人住房貸款外的銀行貸款利率管制，中國利率市場化又邁出了一個實質性的步伐。結合一直在推進的新巴塞爾協議的實施、金融脫媒的深化以及競爭的加劇，中國的銀行在業(yè)務模式方面實現轉型已是迫在眉睫。這份白皮書是德勤在英國市場的研究成果。在后金融危機時代，面對監(jiān)管要求帶來的資本和流動性壓力，以及客戶忠誠度下降和運營成本上升壓力，英國的零售銀行被迫要根據自身戰(zhàn)略和目標客戶定位，在薄利多銷和服務差異化模式中做出選擇；而該戰(zhàn)略選擇將深刻影響其零售銀行整個運營模式的轉型。雖然英國的監(jiān)管環(huán)境、市場環(huán)境和行業(yè)競爭態(tài)勢與中國有很大不同，但作為嚴格監(jiān)管、充分競爭的成熟市場，英國銀行業(yè)的現狀，有可能預示著中國銀行業(yè)的某些未來發(fā)展趨勢。因此，其面臨的“以客戶為中心”的零售銀行業(yè)務模式轉型問題，對中國零售銀行業(yè)務發(fā)展仍具有重要參考意義。希望本白皮書的出版對中國零售銀行業(yè)務發(fā)展帶來啟示、引發(fā)思考，并做出貢獻。王錦德勤管理咨詢（上海）有限公司金融業(yè)戰(zhàn)略與運營咨詢合伙人

簡介：【法規(guī)名稱】農村中小金融機構案件責任追究指導意見【頒布部門】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會【頒布時間】20090504【實施時間】20090504【效力屬性】有效【法規(guī)編號】512524什么是編號【正文】農村中小金融機構案件責任追究指導意見農村中小金融機構案件責任追究指導意見第一條第一條為進一步增強農村中小金融機構案件風險責任意識，規(guī)范案件責任追究工作，有效遏制各類案件發(fā)生，根據中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法和國務院辦公廳轉發(fā)銀監(jiān)會人民銀行關于明確對農村信用社監(jiān)督管理職責分工指導意見的通知（國辦發(fā)200448號）等法律法規(guī)和有關規(guī)定，結合農村中小金融機構實際，特制定本指導意見。第二條第二條本指導意見所稱農村中小金融機構包括農村中小法人金融機構和農村中小非法人金融機構。農村中小法人金融機構包括（一）農村信用社農村信用合作社、農村信用合作聯社、農村信用合作社聯合社。（二）農村合作銀行。（三）農村商業(yè)銀行。（四）新型農村金融機構村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農村資金互助社。農村中小非法人金融機構指前款各法人機構設置的分支機構。第三條第三條本指導意見所稱案件包括農村中小金融機構從業(yè)人員實施或因未正確履行崗位職責所引發(fā)的，以農村中小金融機構或其客戶的資金、財產、權益為侵犯對象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應移送司法機關或經公安、司法機關立案偵查的案件。本指導意見所稱涉案金額是指案發(fā)時犯罪嫌疑人侵占、挪用等涉及農村中小金融機構或其客戶資金、財產、權益的價值數額。第四條第四條本指導意見所稱案件責任人員，是指對案件的發(fā)生負有責任的農村中小金融機構從業(yè)人員，包括直接責任人、間接責任人。其中，間接責任人劃分為機構案件防控第一責任人、機構經營管理責任人、其他間接責任人。（一）直接責任人農村中小金融機構從業(yè)人員獨立實施或共同實施，或與外部人員合伙實施侵犯本機構或本機構客戶資金、財產、權益行為的涉嫌違法犯罪人；因故意或過失，不履行或不正確履行自己的職責，對形成案件風險、引發(fā)不良后果起直接作用的違紀違規(guī)人員。（二）間接責任人在其職責范圍內，不履行或者不正確履行自己的職責，未能有效制約或防范案件的發(fā)生，對案件造成的風險或者不良后果起間接性作用的農村中小金融機第九條第九條根據案件性質和風險程度，參照以下標準追究省級以下農村中小金融機構管理人員的責任（一）鄉(xiāng)鎮(zhèn)層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村中小法人金融機構（指農村信用合作社等）發(fā)生案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村中小非法人金融機構（指農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業(yè)銀行等設置的鄉(xiāng)鎮(zhèn)層級的分支機構）發(fā)生案件，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村中小金融機構發(fā)生涉案金額20萬元以上責任性案件的，案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規(guī)定，給予相應的紀律處分。（二）縣（市）層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究?？h（市）農村中小統一法人金融機構（指縣級農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業(yè)銀行等）轄內發(fā)生涉案金額100萬元以上案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、分管負責人撤職以上處分、相關負責人記過以上處分?？h（市）農村中小非統一法人和非法人金融機構（指縣級農村信用合作社聯合社，農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業(yè)銀行設置的縣（市）層級的分支機構等）轄內發(fā)生涉案金額100萬元以上案件的，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。（三）市、地層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。市、地農村中小統一法人金融機構（指市、地級農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業(yè)銀行等）轄內發(fā)生涉案金額1000萬元以上案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、分管負責人撤職以上處分、相關負責人記過以上處分。市、地農村中小非統一法人和非法人金融機構（指市、地級農村信用合作社聯合社，農村合作銀行、農村商業(yè)銀行設置的市、地層級的分支機構等）轄內發(fā)生涉案金額1000萬元以上案件的，給予發(fā)案機構主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。（四）根據案件的性質、影響和造成風險、損失的程度，相應追究上級機構案件防控第一責任人、高級管理人員和業(yè)務管理、監(jiān)督檢查條線人員責任。發(fā)生損失金額100萬元以上責任性案件的，縣（市）層級農村中小金融機構案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職；發(fā)生損失金額1000萬元以上責任性案件的，市、地層級農村中小金融機構或管理機構案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規(guī)定，給予相應的紀律處分。第十條第十條根據案件性質和風險程度，參照以下條件，追究省級聯社（農村銀行）管理人員的責任（一）轄內發(fā)生單個案件，涉案金額1000萬元以上5000萬元以下，或單個案件的涉案金額占資產（資產負債表中全轄累計資產總額，下同）萬分之一以上萬分之二點五以下，給予案件防控第一責任人、主要負責人警告以上處分，給予分管負責人記過以上處分、相關負責人警告以上處分。

簡介：4福建建材2004年福建省財政廳福建省經貿委關于印發(fā)福建省新型墻體材料專項基金征收和使用管理實施細則的通知各市、縣區(qū)財政局、經貿委經委、經發(fā)委、建設局、新材辦為了加快推廣新型墻體材料，規(guī)范新型墻體材料專項基金征收管理，根據財政部國家經貿委關于發(fā)布新型墻體材料專項基金征收和使用管理辦法的通知財綜2O02355號規(guī)定，結合我省實際，制訂了福建省新型墻體材料專項基金征收和使用管理實施細則，經省人民政府同意，現印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。附件福建省新型墻體材料專項基金征收和使用管理實施細則福建省財政廳福建省經貿委二OO四年六月一日附件福建省新型墻體材料專項基金征收和使用管理實施細則第一章總則第一條為進一步落實禁止使用實心粘土磚及逐步限制粘土制品的生產與使用，加快開發(fā)和推廣應用新型墻體材料，達到保護耕地、節(jié)約能源、改善居住環(huán)境和節(jié)能建筑的目的，促進墻體材料產品結構調整與升級換代，規(guī)范我省新型墻體材料專項基金征收管理，根據財政部和國家經貿委新型墻體材料專項基金征收和使用管理辦法財綜200255號的有關規(guī)定，制定福建省新型墻體材料專項基金征收和使用管理實施細則以下簡稱實施細則。第二條根據財政部文件，我省原“新型建筑材料發(fā)展資金”規(guī)范為“新型墻體材料專項基金”以下簡稱新墻材基金，新墻材基金是經國務院批準征收的專門用于發(fā)展新型墻體材料事業(yè)的政府性基金。收入全額繳入國庫，納入財政預算，實行“收支兩條線”管理。第三條我省新墻材基金征收、使用和管理由各級財政主管部門和新型建筑材料管理行政部門或機構以下統稱新材管理機構負責組織實施。縣級以上人民政府財政、審計部門和新材管理機構應當維普資訊6福建建材2004生凡使用實心粘土磚的不予結算所繳納的新墻材基金。已列入國家或省限時禁用實心粘土磚的設區(qū)市、縣市、區(qū)，凡使用粘土制品作墻體材料的，不予結算所繳納的新墻材基金。限時禁止使用實心粘土磚城市名單詳見附件2。四有下列情況之一者，不予結算新墻材基金1、所采用的墻體材料沒有產品標準的；2、所采用的墻體材料沒有法定檢驗單位的檢驗報告和產品合格證的；3、所采用的墻體材料及其生產企業(yè)，沒有按照規(guī)定登記注冊的，新型墻材產品未備案的；4、使用國家和省有關規(guī)定禁用墻體材料產品的；5、擅自改動建筑工程設計圖紙，弄虛作假或瞞報，少報實際建筑面積的；6、建筑工程墻體完工后，自行內外墻體批灰粉刷后，才向新材管理機構及其委托的施工監(jiān)理單位提出核定或驗收申請的；7、建筑工程建設單位在組織竣工驗收之日起半年內未申請辦理結算手續(xù)的。第十條除國務院、財政部規(guī)定外，任何地方、部門和單位不得擅自改變新墻材基金征收對象、擴大征收范圍、提高征收標準；不得擅自減、免、緩新墻材基金的繳納。第十一條繳庫和退庫辦法一各地新墻材基金征收工作必須納入當地行政政務服務中心統一管理，設立窗口負責征收工作。從收文之日起，各級新材管理機構或委托代征單位收取新墻材基金時，一律使用省財政廳統一印制的“一般繳款書”和政府性基金專用票據。繳款單位持新材管理機構或代征單位開具的“一般繳款書”到指定的開戶銀行繳納新墻材基金，有關行政主管部門憑收款銀行的回執(zhí)辦理相關手續(xù)。政府性基金專用票據由各級新材管理機構或委托代征單位開具。各級新材管理機構財務人員每月應與當地行政政務服務中心對帳一次，做到帳帳、帳表相符。各級新材管理機構或委托代征單位含行政、政務服務中T2，在辦理新墻材基金入庫時，應按收取新墻材基金總額填寫二份“一般繳款書”，其中一份按規(guī)定20％部份就地繳人省級國庫，一份按規(guī)定80％部份就地繳入同級財政國庫。省級新材管理機構收取的新墻材基金全額就地繳入省級國庫。繳入省級國庫的，收款單位欄“財政機關”填寫“福建省財政廳”，“預算級次”填寫“省級”，“收款國庫”填寫實際收納款項的國庫；繳人設區(qū)市、縣市、區(qū)財政國庫的按相應的財政機關、預算級次和基金科目填寫。繳人國庫的新墻材基金，填列“基金預算收入”科目第8O類“工業(yè)交通部門基金收入”第8019款“墻體材料專項基金收入”。各級財政部門負責監(jiān)督同級新墻材基金收繳和入庫。三幾經結算需要退還預繳的新墻材基金，由建設單位申請?zhí)罹吒＝ㄊ〉胤筋A算收入退庫申請書，經新材管理機構核定后送同級財政部門審核，按省財政廳和人民銀行省分行關于印發(fā)的通知閩財預19961079號文和關于省級預算收入退庫有關問題的通知閩財預1998012號有關規(guī)定辦理退庫手續(xù)。第十二條新墻材基金代征手續(xù)費按實際代征繳入國庫的2％O比例，由同級財政部門按規(guī)定計提和撥付，納入預算管理。第十三條國家、省重點工程建設項目和重大利用外資項目建設單位繳納新墻材基金情況應列入審計部門和項目審查部門的審查內容。設區(qū)市，縣市、區(qū)審計部門也應加強監(jiān)督檢查。第三章使用和管理第十四條新墻材基金應按國家有關規(guī)定必須專款專用，年終節(jié)余結轉下年度使用。其使用范圍包括一引進、新建、擴建、改造的新型墻體材料生產線工程項目的貼息；二新型墻體材料示范項目含引進項目和推廣應用試點工程的補貼；三新型墻體材料的科研、新技術與新產品開發(fā)及推廣；四發(fā)展新型墻體材料的宣傳；五代征手續(xù)費；六經地方同級財政部門批準與發(fā)展新型墻體材料有關的其他開支。其中一、二、三和四項開支合計，不得少于當年新墻材基金支出總額的90％。維普資訊