簡(jiǎn)介：,互聯(lián)網(wǎng)金融概論,,第一章互聯(lián)網(wǎng)金融概論,主講教師吳金旺QQ/郵箱441950386辦公室6219,2015年6月“互聯(lián)網(wǎng)金融”課程被確定為浙江金融職業(yè)學(xué)院校本課程，屬于必修課，考核方式是考查。該課程的周課時(shí)為2，總課時(shí)為36。,互聯(lián)網(wǎng)金融,,,互聯(lián)網(wǎng)金融,考核方式課總評(píng)成績(jī)平時(shí)成績(jī)X30期末閉卷考試成績(jī)X70?？傇u(píng)成績(jī)五級(jí)記分制。,平時(shí)成績(jī)來源于每個(gè)章節(jié)的客觀題作業(yè)成績(jī)，共8個(gè)章節(jié)，每個(gè)章節(jié)占10，剩下的20分別是考勤10和課堂互動(dòng)10。即平時(shí)成績(jī)每個(gè)章節(jié)作業(yè)成績(jī)X10X共8章考勤10課堂互動(dòng)10。,,,互聯(lián)網(wǎng)金融,教學(xué)目標(biāo)普及互聯(lián)網(wǎng)金融知識(shí)，了解互聯(lián)網(wǎng)金融的范疇和特點(diǎn)，掌握互聯(lián)網(wǎng)金融的代表性模式的基本內(nèi)容和特點(diǎn)。總之突出“基礎(chǔ)”和“入門”,,,互聯(lián)網(wǎng)金融,教材郭福春,陶再平．互聯(lián)網(wǎng)金融概論M．北京中國(guó)金融出版社，2015學(xué)習(xí)方法課堂上認(rèn)真聽講、積極討論課后多思考勤練習(xí),,,互聯(lián)網(wǎng)金融,,,互聯(lián)網(wǎng)金融,從融資模式看，現(xiàn)代金融有兩種模式，一種是銀行模式存款、貸款、支付，一種是資本市場(chǎng)模式。資本市場(chǎng)模式就是直接融資，通過交易所進(jìn)行股票交易?；ヂ?lián)網(wǎng)金融既不走銀行模式，也不走資本市場(chǎng)交易所模式，它有可能是所有的存款人和所有的借款人，通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)直接交易。未來通過互聯(lián)網(wǎng)走直接金融的模式，不需要傳統(tǒng)的資本市場(chǎng)，也不需要傳統(tǒng)的銀行。,,,案例導(dǎo)入從電商崛起助推互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展,,,案例導(dǎo)入從電商崛起助推互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展,余林在淘寶經(jīng)營(yíng)著一家專營(yíng)汽車機(jī)油和潤(rùn)滑油的五皇冠店鋪。從4年前的一家實(shí)體店開始做起，如今余林每月的銷售額高達(dá)200萬元，網(wǎng)絡(luò)銷售占比超過90。“我們這個(gè)行業(yè)利潤(rùn)不高，之前完全靠自有資金，發(fā)展比較慢。我也曾向銀行貸過款，但是因?yàn)闆]有抵押就沒貸成。后來能夠申請(qǐng)到阿里貸款，真是挺驚喜的?！庇嗔终f，這兩年他一直在使用阿里小微貸款，從申請(qǐng)到獲得貸款只花幾秒鐘，不用抵押擔(dān)保，可以隨借隨還。阿里小微貸款，是阿里巴巴面向淘寶、天貓小微電商提供的小額貸款服務(wù)。貸款分為訂單貸款和信用貸款兩種，淘寶、天貓訂單貸款最高額度100萬元，周期30天，信用貸款最高額度100萬元，貸款周期6個(gè)月?！拔覀冏龅亩际遣黄鹧鄣男I(yè)務(wù)，而網(wǎng)絡(luò)金融做這些小業(yè)務(wù)有著先天的優(yōu)勢(shì)?！卑⒗镄∥⒔鹑诜?wù)集團(tuán)相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，淘寶、天貓有成千上萬家小網(wǎng)店，這些網(wǎng)店的注冊(cè)信息、歷史交易記錄、銷售額現(xiàn)金流等信息，在阿里巴巴的數(shù)據(jù)庫里一清二楚。只要網(wǎng)店有真實(shí)訂單，阿里就可以給它放貸；經(jīng)營(yíng)狀況好的網(wǎng)店，還可以憑借自己的信用獲得貸款。比起傳統(tǒng)銀行一家一家地調(diào)查企業(yè)、一筆一筆地進(jìn)行審核，成本和風(fēng)險(xiǎn)明顯降低，效率則大大提高。,,,,案例導(dǎo)讀電商給互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展，帶來了什么,傳統(tǒng)借貸模式與阿里小額電商貸的模式不同在哪里阿里電商貸的依據(jù)是什么，對(duì)今天小微金融的啟示在哪里為什么阿里集團(tuán)在電商成為主要產(chǎn)業(yè)后，大力推動(dòng)金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。為什么互聯(lián)網(wǎng)巨頭紛紛轉(zhuǎn)向金融產(chǎn)業(yè),,,,案例導(dǎo)入視頻動(dòng)畫解讀什么是互聯(lián)網(wǎng)金融,什么是互聯(lián)網(wǎng)金融,視頻,,,互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)傳統(tǒng)金融的的沖擊在哪里互聯(lián)網(wǎng)金融最大的成功在于推動(dòng)金融領(lǐng)域的平等，金融產(chǎn)品不再是有錢人的標(biāo)配互聯(lián)網(wǎng)金融主要模式有哪些互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)我們生活的改變有哪些,,案例導(dǎo)讀互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展，給傳統(tǒng)金融帶來了什么,,,案例導(dǎo)入互聯(lián)網(wǎng)金融從不缺乏熱點(diǎn),,,,,熱點(diǎn)聚焦,,,,案例導(dǎo)入互聯(lián)網(wǎng)金融從不缺乏熱點(diǎn),,余額寶服務(wù)是將天弘基金公司的基金直銷系統(tǒng)內(nèi)置到支付寶網(wǎng)站中，用戶將資金轉(zhuǎn)入余額寶，實(shí)際上是進(jìn)行貨幣基金的購(gòu)買，相應(yīng)資金均由基金公司進(jìn)行管理。余額寶發(fā)揮的作用相當(dāng)于一個(gè)“吸儲(chǔ)”的功能，將用戶的資金吸引過來，從而搶了銀行的儲(chǔ)蓄生意。進(jìn)一步來說，今后阿里公司將這些資金用于阿里小貸的貸款業(yè)務(wù)中，則可能部分的搶了銀行的貸款業(yè)務(wù)。,,,案例導(dǎo)入互聯(lián)網(wǎng)金融從不缺乏熱點(diǎn),,今年8月，微信聯(lián)合財(cái)付通共同推出微信支付，10月，騰訊又與人保財(cái)險(xiǎn)合作推出全額賠付保障，用戶使用微信支付出現(xiàn)的任何資金被盜等損失，將可獲得全額賠付，并推出“你敢付，我敢賠”的口號(hào)。騰訊依靠微信熟人社交的“馬太效應(yīng)”，從接入航空、基金公司、電商業(yè)務(wù)再殺入線下百貨、餐飲業(yè)等行業(yè)。現(xiàn)在微信可以支付的服務(wù)有電影票團(tuán)購(gòu)、交通卡充值、部分保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)產(chǎn)品銷售、自助售賣機(jī)支付等。,,,案例導(dǎo)入互聯(lián)網(wǎng)金融從不缺乏熱點(diǎn),,“賞月險(xiǎn)”是安聯(lián)財(cái)險(xiǎn)通過深入分析國(guó)內(nèi)多個(gè)城市20多年的氣象數(shù)據(jù)，建立風(fēng)險(xiǎn)模型后，所推出的國(guó)內(nèi)首款既與節(jié)日相關(guān)，又與天氣相關(guān)的保險(xiǎn)產(chǎn)品。,,,案例導(dǎo)入互聯(lián)網(wǎng)金融從不缺乏熱點(diǎn),,依據(jù)“賞月險(xiǎn)”產(chǎn)品的設(shè)置，其分成兩檔。其中一檔投保價(jià)格為20元，若被保險(xiǎn)人在賞月城市（上海、廣州、深圳）由于天氣原因看不到月亮，可獲保險(xiǎn)理賠50元；第二檔投保價(jià)格為99元，賞月城市從3個(gè)增加到41個(gè)。如果被保險(xiǎn)人所在賞月城市由于天氣原因看不到月亮，即可獲保險(xiǎn)理賠188元。相應(yīng)賠付金額會(huì)匯至被保險(xiǎn)人的支付寶賬戶內(nèi)。,,,案例中的每種模式，創(chuàng)新點(diǎn)在哪里在互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域，你現(xiàn)在有神馬創(chuàng)新想法,,案例導(dǎo)讀互聯(lián)網(wǎng)金融最大的優(yōu)勢(shì)在于創(chuàng)新,,,課程內(nèi)容1從專家和行業(yè)大咖的視角看互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)質(zhì),,“互聯(lián)網(wǎng)金融”這一概念由中國(guó)投資有限責(zé)任公司副總經(jīng)理謝平先生正式提出，但是目前業(yè)界和學(xué)術(shù)界對(duì)其尚無統(tǒng)一的定義。,,,課程內(nèi)容1從專家和行業(yè)大咖的視角看互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)質(zhì),,2012年8月，謝平在互聯(lián)網(wǎng)金融模式研究中對(duì)“互聯(lián)網(wǎng)金融”下了一個(gè)定義，這也是目前為止被普遍認(rèn)同的對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融內(nèi)涵較為權(quán)威的一種說法。謝平將其定義為，受互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)精神的影響，從傳統(tǒng)銀行、證券、保險(xiǎn)、交易所等金融中介到無中介瓦爾拉斯一般均衡之間的所有金融交易和組織形式。,,,課程內(nèi)容1從專家和行業(yè)大咖的視角看互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)質(zhì),,全國(guó)人大常委會(huì)委員、財(cái)經(jīng)委員會(huì)副主任委員、中歐陸家嘴國(guó)際金融研究院院長(zhǎng)吳曉靈在中歐國(guó)際工商學(xué)院主辦的2013年第七屆中國(guó)銀行家高峰論壇上表示“互聯(lián)網(wǎng)金融，我想下這么一個(gè)定義，是不是互聯(lián)網(wǎng)金融應(yīng)該是（用）互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)來處理銀行業(yè)務(wù)”。,,,課程內(nèi)容1從專家和行業(yè)大咖的視角看互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)質(zhì),,什么是互聯(lián)網(wǎng)金融,互聯(lián)網(wǎng)＋金融互聯(lián)網(wǎng)金融,互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)互聯(lián)網(wǎng)精神,金融的核心功能,,,互聯(lián)網(wǎng)金融是傳統(tǒng)金融行業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)“開放、平等、協(xié)作、分享”的精神相結(jié)合的新興領(lǐng)域。指借助于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、移動(dòng)通信技術(shù)實(shí)現(xiàn)資金融通、支付和信息中介等業(yè)務(wù)的新興金融模式。,經(jīng)過多年的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融概念達(dá)成的共識(shí),課程內(nèi)容1從專家和行業(yè)大咖的視角看互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)質(zhì),,,,從廣義上講，具備互聯(lián)網(wǎng)精神的金融業(yè)態(tài)統(tǒng)稱為互聯(lián)網(wǎng)金融。從狹義上講，互聯(lián)網(wǎng)金融則應(yīng)該定義在跟貨幣的信用化流通相關(guān)層面，也就是資金融通依托互聯(lián)網(wǎng)來實(shí)現(xiàn)的方式方法都可以稱之為互聯(lián)網(wǎng)金融。,課程內(nèi)容1從專家和行業(yè)大咖的視角看互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)質(zhì),,,,,,,互聯(lián)網(wǎng)開放、平等、協(xié)作、共享,,金融資金融通,互聯(lián)網(wǎng)金融從廣義上講，具備互聯(lián)網(wǎng)精神的金融業(yè)態(tài)統(tǒng)稱為互聯(lián)網(wǎng)金融。以互聯(lián)網(wǎng)為代表的現(xiàn)代信息科技，特別是移動(dòng)支付、云計(jì)算、社交網(wǎng)絡(luò)和基于大數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)挖掘等，將對(duì)人類金融模式產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。,,課程內(nèi)容1從專家和行業(yè)大咖的視角看互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)質(zhì),,,資金供需信息直接在網(wǎng)上發(fā)布并匹配，供需雙方直接聯(lián)系和匹配，不需要經(jīng)過銀行、券商或交易所等中介典型模式人人貸,社交網(wǎng)絡(luò)生成和傳播信息搜索引擎對(duì)信息進(jìn)行組織、排序和檢索云計(jì)算保障信息高速處理能力,以移動(dòng)支付為基礎(chǔ)所有個(gè)人和機(jī)構(gòu)都在中央銀行的支付中心（超級(jí)網(wǎng)銀）開賬戶、存款和證券登記支付清算完全電子化，社會(huì)中無現(xiàn)鈔流通,課程內(nèi)容1從專家和行業(yè)大咖的視角看互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)質(zhì),,,課程內(nèi)容2從傳統(tǒng)金融視角看互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展優(yōu)勢(shì),案例互聯(lián)網(wǎng)金融遇上傳統(tǒng)銀行,,,互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)傳統(tǒng)金融產(chǎn)品沖擊互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)傳統(tǒng)金融服務(wù)沖擊互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)傳統(tǒng)金融思維沖擊,,案例導(dǎo)讀互聯(lián)網(wǎng)金融給傳統(tǒng)金融帶來的最大挑戰(zhàn)什么,,,課程內(nèi)容2從傳統(tǒng)金融視角看互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展優(yōu)勢(shì),,,課程內(nèi)容2從傳統(tǒng)金融視角看互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展優(yōu)勢(shì),,,近年來，以第三方支付、P2P網(wǎng)絡(luò)貸款平臺(tái)和眾籌平臺(tái)等為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融異軍突起，各種模式競(jìng)相發(fā)展，迅速改變了我國(guó)金融業(yè)的面貌，成為金融創(chuàng)新的主力軍。以第三方支付為例，自2005年網(wǎng)絡(luò)支付在我國(guó)正式起步以來，取得了長(zhǎng)足的發(fā)展。根據(jù)艾瑞咨詢的公開數(shù)據(jù)顯示，2012年我國(guó)第三方支付市場(chǎng)交易規(guī)模為129萬億元，其中線上支付占比為283，規(guī)模約為366萬億元，過去7年的年均增速達(dá)到111。第三方支付已經(jīng)成為支撐電子商務(wù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，也日漸成為互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)的主要模式之一。相較于第三方支付，P2P網(wǎng)貸的發(fā)展在2012年和2013年則進(jìn)入了爆發(fā)期，在全國(guó)各地迅速擴(kuò)張。進(jìn)入2013年，網(wǎng)貸平臺(tái)以每天12家上線的速度快速增長(zhǎng)，尤其是2013年9月以來，上線速度達(dá)到每天34家，預(yù)計(jì)2013年底數(shù)量將突破800家。此外，互聯(lián)網(wǎng)金融門戶和大數(shù)據(jù)金融等新金融形態(tài)也不斷涌現(xiàn)出來，并得到快速發(fā)展。,,課程內(nèi)容2從傳統(tǒng)金融視角看互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展優(yōu)勢(shì),,,2012年12月14日，清華大學(xué)五道口金融學(xué)院率先成立了清華大學(xué)互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)驗(yàn)室；2013年8月9日，由京東商城、當(dāng)當(dāng)網(wǎng)、拉卡拉和融360等33家單位發(fā)起成立了中關(guān)村互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)協(xié)會(huì)；2013年8月13日，中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)協(xié)會(huì)發(fā)起成立了中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)協(xié)會(huì)互聯(lián)網(wǎng)金融工作委員會(huì)。一時(shí)間，與互聯(lián)網(wǎng)金融相關(guān)的研究機(jī)構(gòu)、行業(yè)組織、自律組織等紛紛成立。而關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融的課題研究、學(xué)術(shù)專著等更是層出不窮，互聯(lián)網(wǎng)金融雜志也于2013年8月正式創(chuàng)刊出版。此外，圍繞互聯(lián)網(wǎng)金融的研討會(huì)、交流會(huì)和培訓(xùn)會(huì)等更是數(shù)不勝數(shù)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的理論研究、行業(yè)組織的設(shè)立以及研討交流會(huì)議等的開展，在一定程度上對(duì)它的實(shí)踐起到了普及、宣傳和引導(dǎo)的作用。,,課程內(nèi)容2從傳統(tǒng)金融視角看互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展優(yōu)勢(shì),,,面對(duì)熱潮洶涌的互聯(lián)網(wǎng)金融，各級(jí)政府陸續(xù)出臺(tái)了相關(guān)政策以支持互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展。北京市力促相關(guān)行業(yè)主體的聚集，為推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的規(guī)范發(fā)展提供平臺(tái)與機(jī)會(huì)；上海市推行金融創(chuàng)新新政，推出支持互聯(lián)網(wǎng)金融相關(guān)企業(yè)落戶的具體措施；浙江省則依托發(fā)達(dá)的民營(yíng)經(jīng)濟(jì)，為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)提供快速發(fā)展的沃土；深圳市前海的金融創(chuàng)新已經(jīng)上升為國(guó)家戰(zhàn)略，在國(guó)家和地區(qū)相關(guān)政策的支持下，依托深圳前海金融資產(chǎn)交易所，吸引民生電商等新型金融電商和互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的入駐。2013年8月，國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布了關(guān)于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見，要求充分利用互聯(lián)網(wǎng)等新技術(shù)、新工具，不斷創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)模式，這在政策層面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融起到了積極的推動(dòng)作用。,,課程內(nèi)容2從傳統(tǒng)金融視角看互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展優(yōu)勢(shì),,,在互聯(lián)網(wǎng)與金融不斷融合趨勢(shì)的沖擊下，互聯(lián)網(wǎng)金融已經(jīng)成為各方利益爭(zhēng)奪的新奶酪。在金融機(jī)構(gòu)方面，以建行、交行和工行等為代表的傳統(tǒng)金融巨頭以電商平臺(tái)為渠道加大了對(duì)互聯(lián)網(wǎng)新技術(shù)的使用效率，加速信息化金融機(jī)構(gòu)的布局，他們或以獨(dú)立的方式、或與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)進(jìn)行合作等，不同程度地將互聯(lián)網(wǎng)與其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)合。在互聯(lián)網(wǎng)公司方面，阿里巴巴在2012年就確定了“平臺(tái)、金融、數(shù)據(jù)”為集團(tuán)未來的三大發(fā)展戰(zhàn)略，其在金融領(lǐng)域全面布局，旗下的支付寶、阿里小貸和余額寶等目前都已取得了令人矚目的突破和業(yè)績(jī)。而搜狐、騰訊、京東和百度等其他互聯(lián)網(wǎng)巨頭也紛紛加快介入互聯(lián)網(wǎng)金融的步伐，爭(zhēng)食這一領(lǐng)域的巨額利潤(rùn)。在產(chǎn)業(yè)巨頭方面，隨著民營(yíng)銀行的逐步放開，以騰訊、百業(yè)源、立業(yè)集團(tuán)為主發(fā)起人的深圳前海微眾銀行，以正泰集團(tuán)、華峰氨綸為主發(fā)起人的溫州民商銀行和以天津華北集團(tuán)、麥購(gòu)集團(tuán)為主發(fā)起人的天津金城銀行等三家民營(yíng)銀行已于2014年7月獲批籌建。此外，美的集團(tuán)、紅豆集團(tuán)和格力電器等各行各業(yè)的巨頭們對(duì)民營(yíng)銀行的牌照也是虎視眈眈。一時(shí)間，互聯(lián)網(wǎng)金融成為各行各業(yè)巨頭們的新戰(zhàn)場(chǎng)。,,課程內(nèi)容2從傳統(tǒng)金融視角看互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展優(yōu)勢(shì),,,互聯(lián)網(wǎng)金融的美好前景點(diǎn)燃了人們特別是年輕人的創(chuàng)業(yè)熱情，也吸引了越來越多的投資者進(jìn)入這一領(lǐng)域。一方面，各種政策監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)、金融機(jī)構(gòu)及互聯(lián)網(wǎng)巨頭的強(qiáng)勢(shì)出擊以及來自各方面的不確定性等障礙并沒有擋住互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)業(yè)者的步伐。數(shù)年來，尤其是在2013年，互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的創(chuàng)業(yè)公司如雨后春筍般涌現(xiàn)出來。另一方面，金融業(yè)作為目前規(guī)模最大、利潤(rùn)水平最高的產(chǎn)業(yè)，得到了PE（私募股權(quán)投資）和VC（風(fēng)險(xiǎn)投資）的極大青睞，相關(guān)投資者紛紛涌入互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域，支持創(chuàng)業(yè)者和創(chuàng)業(yè)企業(yè)的發(fā)展。根據(jù)IT桔子研究資料顯示，在其跟蹤的245家公司里統(tǒng)計(jì)了2010年以來的投融資事件，互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域發(fā)生了58起投資事件，占比達(dá)24。在這58起投資事件中，2010年和2011年共18起，2012年和2013年各20起；在投資分布上，信貸服務(wù)和支付服務(wù)占比最高，合計(jì)占比達(dá)52，超過半數(shù)；在投資金額上，互聯(lián)網(wǎng)金融相比其他行業(yè)的融資金額要高?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的發(fā)展吸引了PE和VC的參與，同時(shí)，PE和VC的涌入又進(jìn)一步推動(dòng)了互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展。,,課程內(nèi)容2從傳統(tǒng)金融視角看互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展優(yōu)勢(shì),,,課程內(nèi)容3從互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展歷程看未來,從世界范圍來看互聯(lián)網(wǎng)金融誕生于美國(guó)，歐美國(guó)家的金融體系也相對(duì)完善成熟。美國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，是兩大決定性因素共同作用的成果。一是傭金自由化和金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)開放，促進(jìn)了競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制活化和金融創(chuàng)新；二是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展成熟，并投入商業(yè)化應(yīng)用。,,,,課程內(nèi)容3從互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展歷程看未來,中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展歷程要遠(yuǎn)短于美歐等發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體。目前，中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融大致可以分為三個(gè)發(fā)展階段第一個(gè)階段是1990年代2005年左右的傳統(tǒng)金融行業(yè)互聯(lián)網(wǎng)化階段；第二個(gè)階段是20052011年前后的第三方支付蓬勃發(fā)展階段；而第三個(gè)階段是2011年以來至今的互聯(lián)網(wǎng)實(shí)質(zhì)性金融業(yè)務(wù)發(fā)展階段。,,,,課程內(nèi)容3從互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展歷程看未來,隨著金融政策寬松，其體量一步步增大的。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)無法覆蓋長(zhǎng)尾市場(chǎng)需求，互聯(lián)網(wǎng)金融有利于提升資源配置的效率。政策、技術(shù)、需求（中小微企業(yè)及個(gè)人投融資）和供給（居民財(cái)富收入增長(zhǎng)），四大推動(dòng)力加快互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)發(fā)展。,,,,課程內(nèi)容4從用戶金融需求看互聯(lián)網(wǎng)金融模式的演變,支付,融資,投資理財(cái),風(fēng)險(xiǎn)管理,用戶最基本的金融需求可分為四類,,,課程內(nèi)容4從用戶金融需求看互聯(lián)網(wǎng)金融模式的演變,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,,第三方支付（THIRDPARTYPAYMENT）狹義上是指具備一定實(shí)力和信譽(yù)保障的非銀行機(jī)構(gòu)，借助通信、計(jì)算機(jī)和信息安全技術(shù)，采用與各大銀行簽約的方式，在用戶與銀行支付結(jié)算系統(tǒng)間建立連接的電子支付模式。,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,,從發(fā)展路徑與用戶積累途徑來看，目前市場(chǎng)上第三方支付公司的運(yùn)營(yíng)模式可以歸為兩大類,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,第三方支付的主流業(yè)務(wù)模式,互聯(lián)網(wǎng)支付,,賬戶支付,網(wǎng)關(guān)支付,手機(jī)支付,,通訊賬戶支付,遠(yuǎn)程支付,類SQUARE,近場(chǎng)支付（NFC）,預(yù)付卡發(fā)行與受理,POS收單,,,互聯(lián)網(wǎng)金融模式,未來還可能有多種移動(dòng)支付模式,新型支付技術(shù),,多種支付方式,,多種交互模式,碼,生物特征,身份證明,信息技術(shù),二維碼、聲波碼、條形碼,指紋、人臉、掌紋、筆跡、聲紋,身份證、銀行卡、工牌、KEY、車牌,NFC、藍(lán)牙、WIFI、GPS,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,但、短期內(nèi)仍以移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)支付為主,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,2014年9月，蘋果推出APPLEPAY服務(wù),APPLEPAY的推出，使NFC支付從SIM卡模式、機(jī)卡一體模式向全終端模式演進(jìn)NFC技術(shù)發(fā)展多年，仍未能達(dá)到預(yù)期效果，主要原因是產(chǎn)業(yè)鏈復(fù)雜，參與各方利益難以協(xié)調(diào),,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,APPLEPAY簡(jiǎn)介,APPLEPAY為蘋果的線下移動(dòng)支付系統(tǒng)，主要通過內(nèi)置在IPHONE6及IPHONE6PLUS內(nèi)的NFC芯片和TOUCHID技術(shù)，整合PASSBOOK功能，實(shí)現(xiàn)移動(dòng)支付。,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,APPLEPAY的使用步驟,從綁定ITUNES賬戶的銀行卡內(nèi)，選取一張?zhí)砑又罙PPLEPAY如需添加其他銀行卡，只需用ISIGHT攝像頭為其拍照通過TOUNCHID驗(yàn)證，憑指紋確認(rèn)支付,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,APPLEPAY在中國(guó)的亮點(diǎn)及挑戰(zhàn),,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,,P2P（PEERTOPEERLENDING）即點(diǎn)對(duì)點(diǎn)信貸，指通過第三方互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)進(jìn)行資金借、貸雙方的匹配，需要借貸的人群可以通過網(wǎng)站平臺(tái)尋找到有出借能力并且愿意基于一定條件出借的人群，幫助貸款人通過和其他貸款人一起分擔(dān)一筆借款額度來分散風(fēng)險(xiǎn)，也幫助借款人在充分比較的信息中選擇有吸引力的利率條件。,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,P2P平臺(tái),,由SEC監(jiān)管，主要為個(gè)人消費(fèi)貸款，無擔(dān)保LENDINGCLUB和PROSPER雙寡頭格局,,無準(zhǔn)入門檻、無行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、無監(jiān)管主要為個(gè)人和企業(yè)經(jīng)營(yíng)性貸款多采用擔(dān)保機(jī)制2013年以來近200家P2P平臺(tái)跑路,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,P2P平臺(tái)LENDINGCLUB模式,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,P2P平臺(tái)LENDINGCLUB累計(jì)成交超50億美元,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,P2P平臺(tái)國(guó)內(nèi)普通采取擔(dān)保機(jī)制,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,,眾籌融資是指利用互聯(lián)網(wǎng)和SNS（社會(huì)性網(wǎng)絡(luò)服務(wù)）傳播的特性，讓創(chuàng)業(yè)企業(yè)、藝術(shù)家或個(gè)人對(duì)公眾展示他們的創(chuàng)意及項(xiàng)目，爭(zhēng)取大家的關(guān)注和支持，進(jìn)而獲得所需要的資金援助。,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,眾籌平臺(tái),最初的眾籌平臺(tái)主要面向創(chuàng)業(yè)或創(chuàng)意項(xiàng)目，采用項(xiàng)目產(chǎn)品“團(tuán)購(gòu)預(yù)售”模式，即預(yù)售式眾籌；隨著眾籌的發(fā)展，出現(xiàn)了以資金回報(bào)為目的的眾籌平臺(tái)，即股權(quán)眾籌模式；此外，還有會(huì)籍式眾籌、捐贈(zèng)式眾籌等多種類型；聚焦垂直細(xì)分領(lǐng)域，如智能硬件、音樂、房地產(chǎn)等的眾籌平臺(tái)也開始出現(xiàn)。,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,眾籌平臺(tái)的主要類型,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,,網(wǎng)絡(luò)銀行，又稱網(wǎng)上銀行或在線銀行，英文為INTERNETBANK或NETWORKBANK。指一種以信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為依托，通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)向用戶開展和提供開戶、銷戶、查詢、對(duì)帳、行內(nèi)轉(zhuǎn)帳、跨行轉(zhuǎn)帳、信貸、網(wǎng)上證券、投資理財(cái)?shù)雀鞣N金融服務(wù)的新型銀行機(jī)構(gòu)與服務(wù)形式，為用戶提供全方位，全天候，便捷，實(shí)時(shí)的快捷金融服務(wù)系統(tǒng)。,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,網(wǎng)絡(luò)銀行,以零售銀行為主，通過互聯(lián)網(wǎng)為客戶提供低成本、便利的服務(wù),規(guī)模太小或風(fēng)險(xiǎn)失控都可能導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)銀行失敗SNFB、COMPUBANK、NETBANK,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,網(wǎng)絡(luò)銀行,INGDIRECT由荷蘭國(guó)際（ING）集團(tuán)于1997年發(fā)起成立，是全球最成功的網(wǎng)絡(luò)銀行；曾覆蓋美國(guó)、加拿大、德國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、西班牙、意大利、澳大利亞等9個(gè)國(guó)家地區(qū)，高峰時(shí)期客戶數(shù)接近4,000萬名；德國(guó)第二大零售銀行INGDIBA美國(guó)第三大儲(chǔ)蓄銀行INGDIRECTUSA（后改為CAPITALONE360）,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,案例INGDIRECT以規(guī)模降低成本,截至2013年末，德國(guó)分部INGDIBA擁有810萬位客戶總資產(chǎn)1,260億歐元（約合9,790億人民幣）員工數(shù)僅約3,000人,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,案例INGDIRECT以規(guī)模降低成本,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,案例相比傳統(tǒng)零售銀行成本更低,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,案例INGDIRECTUSA的產(chǎn)品以個(gè)人為核心,資料來源CAPITALONE網(wǎng)站,,,核心產(chǎn)品,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,案例INGDIRECTUSA的產(chǎn)品以個(gè)人為核心,能夠提供更有競(jìng)爭(zhēng)力的價(jià)格，服務(wù)也更加簡(jiǎn)單透明超過40的客戶是由現(xiàn)有客戶介紹而來通過“咖啡銀行”來營(yíng)造獨(dú)特的品牌形象，讓用戶有一種特殊的身份歸屬感,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,網(wǎng)絡(luò)微貸,網(wǎng)絡(luò)證券,網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn),金融產(chǎn)品搜索引擎,網(wǎng)絡(luò)基金,綜合性網(wǎng)絡(luò)理財(cái)平臺(tái),網(wǎng)絡(luò)征信,,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,案例INGDIRECTUSA的產(chǎn)品以個(gè)人為核心,利用第三方電商的數(shù)據(jù),利用自身電商的數(shù)據(jù),面向AMAZON、EBAY、YAHOO、SHOPIFY、ETSY、MAGENTO、SQUARE等平臺(tái)小商戶基于數(shù)據(jù)分析的貸款模型GOOGLEANALYTICS記賬軟件QUICKBOOKS從UPS獲得發(fā)貨信息貸款金額500美元至5萬美元，最快7分鐘房貸；從投資者和金融機(jī)構(gòu)獲得資金，以預(yù)付款的名義提供給借款人，規(guī)避監(jiān)管法案。,主要面向淘寶、天貓、聚劃算ALIBABACOM的小商戶和網(wǎng)購(gòu)消費(fèi)者基于數(shù)據(jù)分析的貸款模型貸款金額一般100萬元以下，最快3分鐘房貸以小額貸款公司發(fā)放貸款，通過資產(chǎn)證券化募集資金“京保貝”面向京東供應(yīng)商和平臺(tái)小商戶，提供應(yīng)收賬款保理；“京東白條”面向消費(fèi)者，提供賒銷“打白條”服務(wù)。,,,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,網(wǎng)絡(luò)基金貨幣基金為主導(dǎo),高利率環(huán)境下，貨幣市場(chǎng)基金成為絕對(duì)主力，“理財(cái)消費(fèi)”成就余額寶領(lǐng)先地位截至2014年9月底，用戶數(shù)達(dá)149億，規(guī)模5,349億元；基金超市尚未成功，客戶體驗(yàn)仍需努力；利率下行或沖擊貨幣基金，下一個(gè)臺(tái)風(fēng)口或是股票型基金。,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,網(wǎng)絡(luò)證券轉(zhuǎn)戶障礙限制網(wǎng)絡(luò)證券發(fā)展,證券網(wǎng)上開戶政策已放開，“低傭金”成為網(wǎng)絡(luò)券商核心訴求轉(zhuǎn)戶成本較高限制網(wǎng)絡(luò)券商發(fā)展；中證登力推統(tǒng)一賬戶體系“一碼通”，上交所指定交易制度即將廢除，轉(zhuǎn)戶成本有望大幅降低。,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,網(wǎng)絡(luò)證券轉(zhuǎn)戶障礙限制網(wǎng)絡(luò)證券發(fā)展,覆蓋證券、基金、衍生品、國(guó)際市場(chǎng)等各類資產(chǎn)，成為“一站式金融賬戶”；提供證券經(jīng)紀(jì)資產(chǎn)管理投資顧問投資研究等綜合服務(wù)，客戶黏性極高。,國(guó)外一站式理財(cái)平臺(tái)已成熟,國(guó)內(nèi)剛剛起步，潛力巨大,國(guó)泰君安“君弘一戶通”證券基金私募產(chǎn)品融資融券第三方支付牌照和賬戶整合成主要挑戰(zhàn)需證券、銀行、基金等多個(gè)牌照第三方存管限制證券賬戶功能跨機(jī)構(gòu)賬戶整合存在挑戰(zhàn),,,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn),基于互聯(lián)網(wǎng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新網(wǎng)購(gòu)?fù)素涍\(yùn)費(fèi)險(xiǎn)樂業(yè)保高溫險(xiǎn)情人節(jié)意外懷孕險(xiǎn),未來的方向基于大數(shù)據(jù)的保險(xiǎn)定價(jià)低門檻保險(xiǎn)產(chǎn)品全流程網(wǎng)上操作,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn),征信牌照已開放征信業(yè)管理?xiàng)l例（2013）征信機(jī)構(gòu)管理辦法（2013）網(wǎng)絡(luò)征信有望成為互聯(lián)網(wǎng)商業(yè)和金融服務(wù)的“公共基礎(chǔ)設(shè)施”,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,金融產(chǎn)品搜索引擎,國(guó)內(nèi)金融產(chǎn)品較為同質(zhì)化，金融產(chǎn)品搜索引擎價(jià)值有限金融產(chǎn)品搜索引擎的重心普遍從信貸產(chǎn)品轉(zhuǎn)到理財(cái)產(chǎn)品從“找到”到“得到”仍需克服多重障礙牌照障礙例如基金銷售和基金支付牌照監(jiān)管障礙例如首次銀行理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估面簽、購(gòu)買信托面簽投資風(fēng)險(xiǎn)隔離例如P2P平臺(tái)跑路,,,互聯(lián)網(wǎng)金融五大模式,網(wǎng)絡(luò)長(zhǎng)尾市場(chǎng)蘊(yùn)藏巨大潛力，即將爆發(fā)出驚人能量微貸,互聯(lián)網(wǎng)金融趨勢(shì)展望,客戶體驗(yàn)為王，金融與消費(fèi)和生活的結(jié)合越來越緊密,理財(cái)與融資可能是孕育創(chuàng)業(yè)機(jī)會(huì)的沃土,監(jiān)管逐漸加碼，良幣取代劣幣，行業(yè)洗牌在所難免,互聯(lián)網(wǎng)向金融領(lǐng)域的滲透加快，新的商業(yè)模式不斷涌現(xiàn),“互聯(lián)網(wǎng)金融”和“金融互聯(lián)網(wǎng)”趨于融合,一個(gè)開放、分享的互聯(lián)網(wǎng)金融生態(tài)系統(tǒng)正在形成,,,本章小結(jié),3是否具備互聯(lián)網(wǎng)精神、能否形成以客戶需求為導(dǎo)向并注重客戶體驗(yàn)等要素是互聯(lián)網(wǎng)金融與金融互聯(lián)網(wǎng)的本質(zhì)區(qū)別，兩者在發(fā)展理念及思維方式、管理方式與組織架構(gòu)、導(dǎo)向與出發(fā)點(diǎn)、客戶群與客戶體驗(yàn)、交易金額與頻率、交易價(jià)格策略、信息差異、新技術(shù)運(yùn)用、以及安全性與監(jiān)管體系等方面均存在一些差異。,4互聯(lián)網(wǎng)金融主要有第三方支付、P2P網(wǎng)絡(luò)貸款平臺(tái)、大數(shù)據(jù)金融、眾籌、信息化金融機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)金融門戶等六大主要模式。,1本章主要介紹了互聯(lián)網(wǎng)金融的含義、特點(diǎn)及國(guó)內(nèi)外的發(fā)展概況，互聯(lián)網(wǎng)金融的內(nèi)涵，以及與金融互聯(lián)網(wǎng)的區(qū)別、發(fā)展原因與主要模式。,2互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)金融相比，它具有基于大數(shù)據(jù)的運(yùn)用、具有普惠金融屬性、服務(wù)更加高效便捷和金融服務(wù)低成本化等四個(gè)顯著特點(diǎn)，這種模式既不同于商業(yè)銀行的間接融資，也不同于資本市場(chǎng)的直接融資的第三種金融模式。,,,想一想、練一練,,,想一想、練一練,【實(shí)訓(xùn)1】梳理我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的總體情況【目標(biāo)】能夠掌握我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的現(xiàn)狀及特點(diǎn)【任務(wù)】1通過網(wǎng)絡(luò)搜索，查找我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的起源、進(jìn)程及現(xiàn)狀；2分析我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的特點(diǎn)。【實(shí)訓(xùn)開展形式建議】1學(xué)生事先分組，以35人為一組，通過上網(wǎng)查找相關(guān)資料；2以小組為單位整理資料，制作PPT；3每個(gè)小組派一名代表匯報(bào)我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的總體情況。,,,想一想、練一練,【實(shí)訓(xùn)2】討論我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融的主要模式

簡(jiǎn)介：主要國(guó)際金融通信系統(tǒng)運(yùn)作情況調(diào)查ACH，F(xiàn)EDWIRE，CHIPS，SWIFT,小組研究結(jié)果展示,目錄,1SWIFT,2CHIPS,3FEDWIRE,4ACH,11簡(jiǎn)介“環(huán)球同業(yè)銀行金融電信協(xié)會(huì)”，是國(guó)際銀行同業(yè)間的國(guó)際合作組織，成立于1973年，目前全球大多數(shù)國(guó)家大多數(shù)銀行已使用SWIFT系統(tǒng)。SWIFT的傳輸網(wǎng)絡(luò)分為網(wǎng)絡(luò)管理中心、核心網(wǎng)絡(luò)、校驗(yàn)網(wǎng)絡(luò)和界面網(wǎng)絡(luò)四個(gè)層次。SWIFT的使用，使銀行的結(jié)算提供了安全、可靠、快捷、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化的通訊業(yè)務(wù)，從而大大提高了銀行的結(jié)算速度。SWIFT的電文格式非常標(biāo)準(zhǔn)化。,1SWIFT,全球已有189個(gè)國(guó)家和地區(qū)的6673個(gè)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)接使用SWIFT。其中包括2202個(gè)成員行，2738個(gè)子成員行，1733個(gè)參與者。,非銀行金融機(jī)構(gòu)開始使用SWIFT。,歐洲和北美的一些大銀行決定建立一個(gè)國(guó)際金融通信系統(tǒng)。1977年夏，正式投入運(yùn)營(yíng)。,銀行收到的從各地發(fā)來的電文格式不同，必須經(jīng)過人工轉(zhuǎn)換后才能輸入計(jì)算機(jī)進(jìn)行進(jìn)行處理，很不方便，傳遞速度慢，容易出錯(cuò)。,20世紀(jì)50年代,20世紀(jì)70年代,1987年開始,至1999年底,1SWIFT,12發(fā)展,13服務(wù),1SWIFT,,,,通過全球性的SWIFT網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)接收、確認(rèn)、存儲(chǔ)、和傳遞數(shù)據(jù)，進(jìn)行各種金融業(yè)務(wù)處理和服務(wù)。,貨幣的結(jié)算和清算服務(wù)；金融EDI等,為用戶提供網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用開發(fā)和SWIFT接口軟件服務(wù)。,金融數(shù)據(jù)傳輸,增值處理,接口軟件支持,14系統(tǒng)框架,1SWIFT,,SCP,SCP,SP,SP,SP,SP,,RP,RP,RP,RP,SAP,RAP,SAP,SAP,PC,PC,PC,PC,PC,PC,,,,SCP,SCP,SP,SP,SP,SP,,RP,RP,RP,RP,,,,,USAOC,NETHERLANDSOC,15SWIFT系統(tǒng)的電文傳輸經(jīng)過兩個(gè)OC轉(zhuǎn)接的SWIFT電文傳輸流程圖,1SWIFT,源行主機(jī),SAP,RP,USAOC,NETHERLANDSOC,SAP,RP,目標(biāo)行主機(jī),,解說HTTP//WWWSWIFTCOM/,1SWIFT,目錄,1SWIFT,2CHIPS,3FEDWIRE,4ACH,21簡(jiǎn)介“紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)”，創(chuàng)立于1970年，世界上90以上的外匯交易是通過CHIPS完成的，是世界性的資金調(diào)撥系統(tǒng)，是國(guó)際貿(mào)易資金清算的橋梁；20世紀(jì)90年代初，CHIPS系統(tǒng)發(fā)展成為由12家核心貨幣銀行組成，140家金融機(jī)構(gòu)加入的龐大的國(guó)際資金調(diào)撥清算系統(tǒng)；CHIPS參加銀行除了利用該系統(tǒng)本身調(diào)撥資金外，還可以接受往來銀行的付款指示，透過CHIPS將資金撥付給指定銀行。,2CHIPS,22參與成員紐約交換所的會(huì)員銀行。系統(tǒng)標(biāo)識(shí)碼以符號(hào)CP為開頭的ABA三位數(shù)字碼來標(biāo)識(shí)。紐約交換所非會(huì)員銀行。美國(guó)其他地區(qū)的銀行及外國(guó)銀行。它們?cè)诖硇性O(shè)定用戶識(shí)別號(hào)（UID）號(hào)碼，UID號(hào)碼以字母CH為開頭，后面有6位數(shù)字。CHIPS采用這種層層代理的支付清算體制，構(gòu)成龐大復(fù)雜的國(guó)際資金調(diào)撥清算網(wǎng)。,2CHIPS,23CHIPS系統(tǒng)的運(yùn)作架構(gòu)利用CHIPS的國(guó)際資金調(diào)撥流程圖,2CHIPS,某國(guó)甲行,紐約銀行A甲行的代理行,某國(guó)乙行,紐約銀行B乙行的代理行,,,SWIFT,,SWIFT,CHIPS,24應(yīng)用特點(diǎn)允許事先存入付款指示；完善的查詢服務(wù)功能，系統(tǒng)即時(shí)將每筆資金調(diào)撥情況存入文件，隨時(shí)查詢；自動(dòng)化程度高；安全性好等。,2CHIPS,2CHIPS,1晚上9點(diǎn)，在美聯(lián)儲(chǔ)的帳戶打開預(yù)撥款2打開了處理付款3銀行前需要通過FESWIRE基金結(jié)余不晚于上午九時(shí),個(gè)人,雙邊,多邊,1、（下午五時(shí)）系統(tǒng)移除信用額度盡可能多的尚未解決的款項(xiàng)，并釋放；網(wǎng)支付任何未解決。銀行基金各自的消極平倉2、（下午515）釋放剩余的款項(xiàng)。,（下午515）發(fā)出了積極平倉向銀行支付指令通過FEDWIRE,PAYMENTS是最終的決定當(dāng)公布的芯片（全日）,預(yù)先籌資結(jié)存基金當(dāng)天的支付量為遠(yuǎn)低于實(shí)際支付每周計(jì)算根據(jù)之前的六個(gè)星期,當(dāng)天銀行保持積極平衡；信用額度銀行的地位不能超過2倍的預(yù)資助平衡；參加者可以優(yōu)先支付刪除未解決的款項(xiàng),解說WWWCHIPSORG/,2CHIPS,目錄,1SWIFT,2CHIPS,3FEDWIRE,4ACH,美國(guó)聯(lián)邦電子劃撥系統(tǒng)FEDWIRE是全美境內(nèi)美元支付系統(tǒng)，它是美國(guó)支付清算的主動(dòng)脈，它歸美聯(lián)儲(chǔ)所有，1913年建立，F(xiàn)EDWIRE將全美劃分為12個(gè)聯(lián)邦儲(chǔ)備區(qū)、25個(gè)分行和11個(gè)專門的支付處理中心，它將美國(guó)聯(lián)儲(chǔ)總部，所有的聯(lián)儲(chǔ)銀行，美國(guó)財(cái)政部及其他聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)連接在一起，提供實(shí)時(shí)全額結(jié)算服務(wù)，主要用于金融機(jī)構(gòu)之間的隔夜拆借、行間清算、公司之間的大額交易結(jié)算，美國(guó)政府與國(guó)際組織的記賬債券轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)等等。,3FEDWIRE,美國(guó)聯(lián)邦電子劃撥系統(tǒng)FEDWIRE（續(xù)）個(gè)人和非金融機(jī)構(gòu)可以通過金融機(jī)構(gòu)間接使用FEDWIRE，由于該系統(tǒng)有專用的實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移的電碼通訊網(wǎng)絡(luò)，權(quán)威性、安全性較高。此外它還承擔(dān)著美聯(lián)儲(chǔ)貨幣政策操作及政府債券買賣的重要任務(wù)。它每日運(yùn)行18個(gè)小時(shí)，每筆大額的資金轉(zhuǎn)賬從發(fā)起、處理到完成，運(yùn)行全部自動(dòng)化，F(xiàn)EDWIRE還有一個(gè)簿記證券系統(tǒng)，其運(yùn)行始于1960年，該系統(tǒng)運(yùn)行的主要目的是降低證券交易成本，提高交割與結(jié)算效率以及安全系數(shù)。,3FEDWIRE,解說HTTP//WWWFEDERALRESERVEGOV/PAYMENTSYSTEMS/FEDWIRE/,3FEDWIRE,CHIPS主要負(fù)責(zé)境外美元支付，而FEDWIRE主要負(fù)責(zé)境內(nèi)美元支付。FEDWIRE你可以看做是美國(guó)的人行支付系統(tǒng)，有實(shí)際的賬戶可以清算，而CHIPS是用余額釋放法進(jìn)行清算，沒有實(shí)際賬戶，只是計(jì)算48家銀行之間各銀行每天的凈增額或凈減額清算（所以還存在資金的放大效應(yīng)）。,比較FEDWIRE和CHIPS,境外清算是海外銀行（美國(guó)境外銀行）在CHIPS一級(jí)清算行開有賬號(hào)，并且擁有UID（二級(jí)清算號(hào)），這樣就可以直接通過CHIPS直接清算。而FEDWIRE,只有在美國(guó)本土的銀行才可以申請(qǐng)F(tuán)EDABA號(hào)碼，所以美國(guó)境外銀行不能直接參與FEDWIRE清算，而只能間接通過其在美國(guó)本土的賬戶行清算。,比較FEDWIRE和CHIPS,因?yàn)镃HIPS只是一種記賬方式，每天1700前計(jì)算每家會(huì)員銀行的凈進(jìn)額或者凈出額，然后在1715通過FEDWIRE系統(tǒng)匯出應(yīng)匯款項(xiàng)?！皼]有實(shí)際賬戶”是指沒有實(shí)際賬戶可以轉(zhuǎn)賬，每個(gè)賬號(hào)只是一個(gè)記賬方，只算出金額，然后FUND還是通過FEDWIRE結(jié)算。,比較FEDWIRE和CHIPS,比較FEDWIRE和CHIPS,SWIFT是非支付系統(tǒng)；CHIPS是美國(guó)兩個(gè)核心支付系統(tǒng)之一，是一種美元大額清算系統(tǒng)，其結(jié)算通過另一個(gè)核心支付系統(tǒng)，聯(lián)儲(chǔ)的RTGS系統(tǒng)FEDWIRE完成。CHIPS直接會(huì)員在CHIPS開設(shè)清算帳戶，同時(shí)在聯(lián)儲(chǔ)銀行開設(shè)結(jié)算帳戶，CHIPS自身也在聯(lián)儲(chǔ)銀行開設(shè)結(jié)算帳戶。CHIPS進(jìn)行雙邊/多邊連續(xù)軋差清算，日終通過FEDWIRE完成結(jié)算。,SWIFT、FEDWIRE和CHIPS,SWIFT、FEDWIRE和CHIPS,CHIPS直接會(huì)員在CHIPS開設(shè)清算帳戶，同時(shí)在聯(lián)儲(chǔ)銀行開設(shè)結(jié)算帳戶，CHIPS自身也在聯(lián)儲(chǔ)銀行開設(shè)結(jié)算帳戶。CHIPS進(jìn)行雙邊/多邊連續(xù)軋差清算，日終通過FEDWIRE完成結(jié)算。,目錄,1SWIFT,2CHIPS,3FEDWIRE,4ACH,CHIPSUID（美國(guó)銀行業(yè)間清算系統(tǒng)會(huì)員編號(hào)）是自動(dòng)結(jié)算所（AUTOMATEDCLEARINGHOUSE簡(jiǎn)稱ACH）網(wǎng)絡(luò)后端。ACH是由美國(guó)自動(dòng)結(jié)算中心協(xié)會(huì)運(yùn)營(yíng)，為銀行提供更快捷更準(zhǔn)確資金轉(zhuǎn)賬的平臺(tái)。,4ACH,ACH是美國(guó)處理銀行付款的主要系統(tǒng)。銀行協(xié)會(huì)擁有的地區(qū)性自動(dòng)交換中心共有30家左右，大銀行或銀團(tuán)擁有的私人自動(dòng)交換中心的數(shù)目正在增加。90的美國(guó)銀行是自動(dòng)交換中心成員。接收存款的機(jī)構(gòu)，如信用卡聯(lián)盟和儲(chǔ)蓄信貸協(xié)會(huì)也可能是自動(dòng)交換中心的成員。在大多數(shù)國(guó)家，自動(dòng)交換中心都是在中央銀行的監(jiān)管下運(yùn)營(yíng)，為商業(yè)銀行提供交易處理服務(wù)，并向中央銀行提供風(fēng)險(xiǎn)管理所需的清算報(bào)告。,4ACH,目前美國(guó)自動(dòng)清算所主要進(jìn)行5種形式的支付現(xiàn)金集中，就是大型連鎖公司通過ACH將各地零售機(jī)構(gòu)的資金向總部進(jìn)行集中，便于總部對(duì)資金的利用；雇員工資的直接發(fā)放；財(cái)政部養(yǎng)老金及社會(huì)福利的直接發(fā)放；固定金額資金的支付，如保險(xiǎn)費(fèi)、住房抵押貸款利息等；企業(yè)間貸款的支付。,4ACH,系統(tǒng)運(yùn)作ACH系統(tǒng)的運(yùn)作過程與紙質(zhì)清算過程相似，只不過是以電子方式實(shí)施。在ACH的早期階段，用磁帶進(jìn)行信息的傳輸，后來逐漸被遠(yuǎn)程通信所代替，并實(shí)現(xiàn)了實(shí)時(shí)交易。,4ACH,適用范圍ACH系統(tǒng)被廣泛用于企業(yè)支付雇員的工資等業(yè)務(wù)，在美國(guó)普及率達(dá)26，歐洲一些國(guó)家已達(dá)90以上，在日本則近100的企業(yè)實(shí)現(xiàn)了通過了自動(dòng)清算房將工資直接存入雇員的賬戶。在英國(guó)。1995年，BACS處理了22億項(xiàng)業(yè)務(wù)，價(jià)值達(dá)1055億英鎊。在美國(guó)，ACH的使用每年以922的比例上升，在1995年處理了34億項(xiàng)業(yè)務(wù)，價(jià)值達(dá)111萬億美元。,4ACH,適用范圍ACH只用于國(guó)家之內(nèi)，不同的國(guó)家所使用的數(shù)據(jù)傳輸格式不盡相同，國(guó)際間支付傳輸通過SWIFT實(shí)現(xiàn)。ACH特別適合中小型交易和固定支付，對(duì)于大型交易，由于是批量清算而非實(shí)時(shí)清算，其風(fēng)險(xiǎn)增加。,4ACH,演講結(jié)束，歡迎提問,,

簡(jiǎn)介：中級(jí)會(huì)計(jì)學(xué)中級(jí)會(huì)計(jì)學(xué)1單選題單選題1交易性金融資產(chǎn)投資成本中不包括CA經(jīng)紀(jì)人傭金B(yǎng)交易稅C應(yīng)收利息D過戶費(fèi)2如果固定資產(chǎn)賬戶的余額是126000，累計(jì)折舊賬戶的余額為26000，則固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值為（）CA126000B26000C100000D1520003企業(yè)5月10日收到一張90天期、8、5000的票據(jù)，其到期日為CA8月6日B8月7日C8月8日D8月9日4以下不屬于流動(dòng)負(fù)債的是（）AA應(yīng)付公司債B應(yīng)交稅費(fèi)C其他應(yīng)付款D應(yīng)付職工薪酬C加權(quán)平均法D毛利法10對(duì)總分類帳起著輔助作用的賬簿是（）BA賬戶B明細(xì)分類賬C現(xiàn)金日記帳D銀行存款日記賬11某設(shè)備成本為L(zhǎng)00000，估計(jì)殘值收入500，清理費(fèi)用300預(yù)計(jì)使用10年。在直線法下每年的折舊額為AA9980BL0000C10020D83212企業(yè)銷售商品，取得購(gòu)貨方承兌的帶息商業(yè)匯票，則“應(yīng)收票據(jù)”賬戶的入賬價(jià)值為（）AA票據(jù)面值B票據(jù)到期價(jià)值C票據(jù)面值加應(yīng)計(jì)利息D票據(jù)貼現(xiàn)額13以下與營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的計(jì)算無關(guān)的是（）DA管理費(fèi)用B資產(chǎn)減值損失C公允價(jià)值變動(dòng)收益D營(yíng)業(yè)外收入

簡(jiǎn)介：19春東財(cái)財(cái)政概論在線作業(yè)三（隨機(jī)）21一、單選題共15題，60分1、（）是稅額占課稅對(duì)象數(shù)額的比重。A納稅人B課稅對(duì)象C稅率D違章處理正確答案C2、我國(guó)預(yù)提所得稅的稅率是（）A30?3?0?5正確答案C3、下列項(xiàng)目中不是營(yíng)業(yè)稅征稅范圍的是（）A銷售貨物B轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)C提供運(yùn)輸勞務(wù)D銷售不動(dòng)產(chǎn)正確答案A4、同時(shí)具有非排他性和非競(jìng)爭(zhēng)性的是（）A準(zhǔn)公共產(chǎn)品B純公共產(chǎn)品C純私人產(chǎn)品D準(zhǔn)公共產(chǎn)品正確答案B5、下列產(chǎn)品中屬于純公共產(chǎn)品的是（）A國(guó)防B森林C收費(fèi)的博物館D收費(fèi)的高速公路E草原正確答案A6、當(dāng)國(guó)債的票面利率低于市場(chǎng)利率時(shí)，通常采用的發(fā)行方式是（）A折價(jià)發(fā)行B平價(jià)發(fā)行C溢價(jià)發(fā)行D定價(jià)發(fā)行正確答案A7、在財(cái)政支出增長(zhǎng)方面，經(jīng)濟(jì)學(xué)家皮考克和威斯曼提出的理論是（）A梯度漸進(jìn)增長(zhǎng)理論B財(cái)政支出不斷增長(zhǎng)法則C財(cái)政支出增長(zhǎng)發(fā)展模型15、下列支出屬于轉(zhuǎn)移性性支出的有（）A教育事業(yè)支出B衛(wèi)生事業(yè)支出C捐贈(zèng)支出D基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出正確答案C二、多選題共10題，40分1、下列產(chǎn)品中屬于準(zhǔn)公共產(chǎn)品的是（）A國(guó)防B森林C收費(fèi)的博物館D收費(fèi)的高速公路E草原正確答案BCDE2、下列稅種屬于直接稅的有（）A企業(yè)所得稅B增值稅C個(gè)人所得稅D營(yíng)業(yè)稅E消費(fèi)稅正確答案AC3、財(cái)政收入按收入層次分類，可以分為（）A中央財(cái)政收入B地方財(cái)政收入C高層次收入D中等層次收入E低層次收入正確答案AB4、我國(guó)政府的財(cái)政職能有（）A資源配置職能B收入分配職能C經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與增長(zhǎng)職能D平衡收支職能E擴(kuò)大收支規(guī)模職能正確答案ABC5、下列稅種屬于價(jià)內(nèi)稅的是（）A消費(fèi)稅B營(yíng)業(yè)稅C增值稅D房產(chǎn)稅E印花稅正確答案ABDE6、社會(huì)公共需要的特點(diǎn)有（）A總體性

簡(jiǎn)介：19春東財(cái)財(cái)政概論在線作業(yè)一（隨機(jī)）28一、單選題共15題，60分1、尚未用債務(wù)收入彌補(bǔ)，還有縮減的可能，被稱為（）A軟赤字B硬赤字C周期性赤字D結(jié)構(gòu)性赤字正確答案A2、下列特征中不屬于國(guó)債的特征的是（）A自愿性B有償性C無償性D靈活性正確答案C3、國(guó)家憑借所有權(quán)取得的財(cái)政收入是（）A稅收收入B公債收入C國(guó)有資產(chǎn)收益D收費(fèi)收入正確答案C4、當(dāng)國(guó)債的票面利率高于市場(chǎng)利率時(shí)，通常采用的發(fā)行方式是（）A折價(jià)發(fā)行B平價(jià)發(fā)行C溢價(jià)發(fā)行D定價(jià)發(fā)行正確答案C5、我國(guó)企業(yè)所得稅的計(jì)稅依據(jù)是（）A會(huì)計(jì)利潤(rùn)B總資產(chǎn)C應(yīng)納稅所得額D收入總額正確答案C6、當(dāng)國(guó)債的票面利率低于市場(chǎng)利率時(shí)，通常采用的發(fā)行方式是（）A折價(jià)發(fā)行B平價(jià)發(fā)行C溢價(jià)發(fā)行D定價(jià)發(fā)行正確答案A7、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照的工本費(fèi)屬于政府的（）A稅收收入B公債收入C國(guó)有資產(chǎn)收益D收費(fèi)收入A梯度漸進(jìn)增長(zhǎng)理論B財(cái)政支出不斷增長(zhǎng)法則C財(cái)政支出增長(zhǎng)發(fā)展模型D經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段理論正確答案A二、多選題共10題，40分1、下列稅種屬于間接稅的有（）A企業(yè)所得稅B增值稅C個(gè)人所得稅D營(yíng)業(yè)稅E消費(fèi)稅正確答案BDE2、財(cái)政收入按收入層次分類，可以分為（）A中央財(cái)政收入B地方財(cái)政收入C高層次收入D中等層次收入E低層次收入正確答案AB3、按財(cái)政政策發(fā)揮作用的方式劃分，財(cái)政政策可以分為（）A長(zhǎng)期財(cái)政政策B短期財(cái)政政策C自動(dòng)穩(wěn)定政策D相機(jī)抉擇政策E財(cái)政調(diào)控政策正確答案CD4、我國(guó)政府的財(cái)政職能有（）A資源配置職能B收入分配職能C經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與增長(zhǎng)職能D平衡收支職能E擴(kuò)大收支規(guī)模職能正確答案ABC5、我國(guó)營(yíng)業(yè)稅使用的稅率有（）A7???0?5正確答案BCD6、我國(guó)企業(yè)所得稅納稅人分為（）A居民納稅人B非居民納稅人

簡(jiǎn)介：金融論文小微企業(yè)融資擔(dān)保模式創(chuàng)新研金融論文小微企業(yè)融資擔(dān)保模式創(chuàng)新研究金融論文小微企業(yè)融資擔(dān)保模式創(chuàng)新研究小微企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱，是促進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的中堅(jiān)力量但是，小微企業(yè)因?qū)嵙π　⒌盅何锷?、?jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高等原因，很難從商業(yè)銀行獲得貸款，造成融資難、融資貴問題成為小微企業(yè)的“老大難”問題當(dāng)前，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行的持續(xù)壓力，小微企業(yè)融資難、融資貴問題更為凸顯，成為國(guó)家和社會(huì)各界高度關(guān)注的重要話題為了破解小微企業(yè)融資難題，20XX年以來，國(guó)務(wù)院多次召開會(huì)議部署加快融資擔(dān)保行業(yè)改革發(fā)展，大力發(fā)展政府支持的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)安徽省結(jié)合本省實(shí)際，在全國(guó)率先創(chuàng)新開展新型政銀融資擔(dān)保模式，取得了可喜成效，較好地破解了小微企業(yè)融資難題，受到了國(guó)務(wù)院的高度肯定，被國(guó)務(wù)院融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部聯(lián)席會(huì)議決定在全國(guó)進(jìn)行推廣對(duì)安徽省新型政銀擔(dān)融資擔(dān)保模式運(yùn)行機(jī)理進(jìn)行梳理歸納，總結(jié)運(yùn)行成效，分析存在不足，并就深度推進(jìn)新型政銀擔(dān)融資擔(dān)保模式提出粗淺探討，具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義，有利于更好地在全國(guó)推廣安徽新型政銀擔(dān)融資擔(dān)保模式，進(jìn)而探索出一條破解我國(guó)小微企業(yè)融資難題的路徑2安徽新型政銀擔(dān)融資擔(dān)保模式運(yùn)行機(jī)理分析償”政策試點(diǎn)省之一，中央財(cái)政向安徽出資3億元，省財(cái)政配套2億元，共同建立5億元的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金安徽省還規(guī)定，今后擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金包括各級(jí)財(cái)政預(yù)算安排、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金收益、追償回收款以及政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等省財(cái)政設(shè)立代償補(bǔ)償資金專門賬戶，委托省再擔(dān)保機(jī)構(gòu)專戶管理，封閉運(yùn)營(yíng)，用于支付納入全省政策性擔(dān)保體系的市縣擔(dān)保機(jī)構(gòu)小微企業(yè)擔(dān)保貸款補(bǔ)償實(shí)行擔(dān)保體系與銀行體系整體對(duì)接這是該模式創(chuàng)新的有效之舉針對(duì)原有各級(jí)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)十分薄弱和分散的實(shí)際情況，安徽省在著力構(gòu)建全省政策性融資擔(dān)保體系的同時(shí)，明確省擔(dān)保集團(tuán)代表全省政策性融資擔(dān)保體系各個(gè)成員，與各銀行省級(jí)機(jī)構(gòu)和市縣區(qū)聯(lián)系對(duì)接，將銀擔(dān)合作由過去縣單個(gè)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行基層網(wǎng)點(diǎn)各自“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”合作，變?yōu)椤绑w系與體系”的整體合作，從而自上而下理順了擔(dān)保體系與銀行體系的合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)了全省各級(jí)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的抱團(tuán)增信，有效提升了擔(dān)保機(jī)構(gòu)整體實(shí)力，提高了與銀行合作的基礎(chǔ)從前面分析可以看出，安徽新型政銀擔(dān)融資擔(dān)保模式的本質(zhì)是把政府、銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制連在一起，搭建起了一種“資源共享、風(fēng)險(xiǎn)共管、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、多贏互利”的合作關(guān)系，這是安徽新型政銀擔(dān)融資擔(dān)保模

簡(jiǎn)介：市縣防范化解涉眾型金融領(lǐng)域縣防范化解涉眾型金融領(lǐng)域矛盾糾紛調(diào)研報(bào)告矛盾糾紛調(diào)研報(bào)告近年來，受我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩和互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的興起影響，非法集資案件和互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)暴雷頻發(fā)，從而引發(fā)的涉眾型金融領(lǐng)域矛盾糾紛對(duì)我國(guó)社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的健康可持續(xù)發(fā)展帶來了較為嚴(yán)重的影響。如何科學(xué)處置涉眾型金融領(lǐng)域矛盾糾紛是維護(hù)我縣社會(huì)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要課題。一、一、涉眾型金融領(lǐng)域矛盾糾紛的主要表現(xiàn)涉眾型金融領(lǐng)域矛盾糾紛的主要表現(xiàn)（一）（一）涉眾型金融涉及人數(shù)眾多、年齡偏大涉眾型金融涉及人數(shù)眾多、年齡偏大從其他地區(qū)的發(fā)生的涉眾型金融案例中分析，受害群體非常廣泛受害人數(shù)少則成百上千人，多則上萬甚至幾十萬人。遍及離退休老人、下崗職工、農(nóng)民、個(gè)體工商戶、公務(wù)員、企事業(yè)單位職工和其他社會(huì)無業(yè)人員等社會(huì)各個(gè)階層。且受害人年齡普遍偏大，多以中老人為主。（二）涉眾型金融涉及金額大、地域廣（二）涉眾型金融涉及金額大、地域廣涉眾型金融類案件的涉案金額往往特別巨大，少則幾百萬幾千萬元，多則上億元。而且犯罪嫌疑人活動(dòng)范圍擴(kuò)大跨區(qū)域犯罪增多有些犯罪案件涉及全國(guó)各省市。二、二、涉眾型金融領(lǐng)域矛盾糾紛的主要成因涉眾型金融領(lǐng)域矛盾糾紛的主要成因一是一是社會(huì)公共缺乏投資理財(cái)專業(yè)知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，無法判別某些金融行為是否合理、是否合法合規(guī)，容易被犯罪分子的虛假宣傳和高額回報(bào)承諾欺騙；二是二是近年來，社會(huì)公眾擁有的閑余資金日益增加，而常規(guī)的銀行儲(chǔ)蓄和銀行理財(cái)產(chǎn)品已經(jīng)無法滿足其投資需要。投資者一味追求投資收益的最大化，忽略了高回報(bào)潛藏的高風(fēng)險(xiǎn)，從而掉進(jìn)非法集資和互聯(lián)網(wǎng)金融理財(cái)?shù)南葳澹蝗?、三、我市我市縣涉眾型金融領(lǐng)域矛盾糾紛情況縣涉眾型金融領(lǐng)域矛盾糾紛情況涉眾型金融領(lǐng)域矛盾糾紛主要由金融詐騙、非法集資和互聯(lián)網(wǎng)金融糾紛等矛盾引起。2018年1至12月，總共排查次，家企業(yè)，發(fā)現(xiàn)家企業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)，另外立案破獲宗金融詐騙違法犯罪活動(dòng)案件，刑拘人，逮捕人。為做好我市縣涉眾型金融領(lǐng)域矛盾糾紛工作，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，先后已經(jīng)制定了方案和措施，成立領(lǐng)導(dǎo)小組建立健全工作機(jī)制等。四、四、涉眾型金融領(lǐng)域矛盾糾紛的對(duì)策建議涉眾型金融領(lǐng)域矛盾糾紛的對(duì)策建議（一）加強(qiáng)宣傳教育力度。（一）加強(qiáng)宣傳教育力度。一是印制、發(fā)放宣傳海報(bào)、宣傳小折頁、宣傳用環(huán)保袋。二是舉辦專題講座。圍繞如何認(rèn)清涉眾型金融犯罪活動(dòng)、金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)案例等，就防控和應(yīng)對(duì)涉眾型金融違法犯罪行為向群眾進(jìn)

簡(jiǎn)介：金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法第一章第一章總則第一條為盤活金融企業(yè)不良資產(chǎn)，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)金融支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，防范國(guó)有資產(chǎn)流失，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法所稱金融企業(yè)，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的國(guó)有及國(guó)有控股商業(yè)銀行、政策性銀行、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、城市信用社、農(nóng)村信用社以及中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）依法監(jiān)督管理的其他國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)（金融資產(chǎn)管理公司除外）。其他中資金融企業(yè)參照本辦法執(zhí)行。第三條本辦法所稱資產(chǎn)管理公司，是指具有健全公司治理、內(nèi)部管理控制機(jī)制，并有5年以上不良資產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗(yàn)，公司注冊(cè)資本金100億元（含）以上，取得銀監(jiān)會(huì)核發(fā)的金融許可證的公司，以及各省、自治區(qū)、直轄市人民政府依法設(shè)立或授權(quán)的資產(chǎn)管理或經(jīng)營(yíng)公司。各省級(jí)人民政府原則上只可設(shè)立或授權(quán)一家資產(chǎn)管理或經(jīng)營(yíng)公司，核準(zhǔn)設(shè)立或授權(quán)文件同時(shí)抄送財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)。上述資產(chǎn)管理或經(jīng)營(yíng)公司只能參與本?。▍^(qū)、市）范圍內(nèi)不良資產(chǎn)的批量轉(zhuǎn)讓工作，其購(gòu)入的不良資產(chǎn)應(yīng)采取債務(wù)重組的方式進(jìn)行處置，不得第二章第二章轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓范圍第七條金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)（一）按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級(jí)、可疑、損失類的貸款；（二）已核銷的賬銷案存資產(chǎn)；（三）抵債資產(chǎn)；（四）其他不良資產(chǎn)。第八條下列不良資產(chǎn)不得進(jìn)行批量轉(zhuǎn)讓（一）債務(wù)人或擔(dān)保人為國(guó)家機(jī)關(guān)的資產(chǎn)；（二）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)列入全國(guó)企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計(jì)劃的資產(chǎn)；（三）國(guó)防軍工等涉及國(guó)家安全和敏感信息的資產(chǎn)；（四）個(gè)人貸款（包括向個(gè)人發(fā)放的購(gòu)房貸款、購(gòu)車貸款、教育助學(xué)貸款、信用卡透支、其他消費(fèi)貸款等以個(gè)人為借款主體的各類貸款）；（五）在借款合同或擔(dān)保合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)；（六）國(guó)家法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的其他資產(chǎn)。第三章第三章轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓程序程序第九條資產(chǎn)組包。金融企業(yè)應(yīng)確定擬批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分類整理，對(duì)一定戶數(shù)和金額的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，根據(jù)資產(chǎn)分布和市場(chǎng)行情，合理確定批量轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的規(guī)模。

簡(jiǎn)介：膂荿蒄袃莁薁蒆罿肇膂荿蒄袃莁薁蒆罿肇近五年我區(qū)的財(cái)政收支基本狀況分析及對(duì)策建議調(diào)研報(bào)告按照分稅制財(cái)政體制的要求，健康、穩(wěn)定的縣級(jí)財(cái)政必須具備穩(wěn)定的收入來源，合理的支出結(jié)構(gòu)，良好的資金效益和完善的財(cái)政體制。隨著構(gòu)建和諧社會(huì)目標(biāo)的建立，縣級(jí)財(cái)政的任務(wù)更加繁雜艱巨，基礎(chǔ)地位亟需加以鞏固。受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、財(cái)源結(jié)構(gòu)和傳統(tǒng)體制的影響，目前財(cái)政收支狀況呈現(xiàn)出財(cái)政自主性收入增長(zhǎng)乏力、剛性支出膨脹、債務(wù)負(fù)擔(dān)過重等諸多問題，不僅嚴(yán)重制約了區(qū)鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，甚至危及基層政權(quán)建設(shè)和社會(huì)的穩(wěn)定。鑒于此，我們對(duì)近五年的財(cái)政收支基本狀況進(jìn)行了認(rèn)真分析，查找了困難成因，并就完善收支管理、夯實(shí)地方財(cái)力、促進(jìn)區(qū)級(jí)財(cái)政早日走出困境提出了具體思路和對(duì)策建議。膂芁薂肀莇薀薁膂芁薂肀莇薀薁螀膀螀膀一、基本現(xiàn)狀是1993年經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)在原縣級(jí)孝感市基礎(chǔ)上一分為三后設(shè)立的一個(gè)縣級(jí)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)大區(qū)，是孝感市唯一的市轄區(qū)全國(guó)產(chǎn)糧大縣之一。全區(qū)國(guó)土面積1020平方公里，其中耕地面積454萬畝，轄3鄉(xiāng)、8鎮(zhèn)、2場(chǎng)、4街和1個(gè)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)共18個(gè)鄉(xiāng)級(jí)建制單位，總?cè)丝?23萬人，其中農(nóng)業(yè)人口近50萬人。成立后，承擔(dān)了原縣級(jí)孝感市的絕大部分債務(wù)，1993年”分家”時(shí)，財(cái)政負(fù)債即高達(dá)15億元。同時(shí)縣區(qū)分家時(shí)絕大多數(shù)離退休人員留在了，再加上以前按政策需安置的大中專畢業(yè)生和復(fù)退軍人，導(dǎo)致財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)居高不下。2002至2006年間，GDP環(huán)比增長(zhǎng)015％，財(cái)政一般預(yù)算收入年均增長(zhǎng)119％，地方可支配財(cái)力年均增長(zhǎng)268％，財(cái)政一般預(yù)算支出年均增長(zhǎng)251％。從這組數(shù)字看，區(qū)級(jí)財(cái)政可支配財(cái)力增長(zhǎng)幅度低于一般預(yù)算收入的增長(zhǎng)，更低于GDP的增長(zhǎng)幅度，增加的財(cái)力主要用于維持高速增長(zhǎng)的經(jīng)常性支出。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2006年，全區(qū)財(cái)政預(yù)算內(nèi)可用財(cái)力為42001萬元，而當(dāng)年財(cái)政保障的工資性支出就高達(dá)29052萬元，占可用財(cái)力的692％，可用財(cái)力中地方一般預(yù)算收入提供的財(cái)力僅占299％，而上級(jí)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付及補(bǔ)助占可用財(cái)力的比例高達(dá)2004年全區(qū)地方一般預(yù)算支出27827萬元，比上年增長(zhǎng)9％，其中區(qū)直財(cái)政支出20367萬元，比上年增長(zhǎng)93％。2005年全區(qū)地方一般預(yù)算支出35017萬元，比上年增長(zhǎng)258％，其中區(qū)直財(cái)政支出27026萬元，比上年增長(zhǎng)327％。2006年全區(qū)地方一般預(yù)算支出45819萬元，比上年增長(zhǎng)308％，其中區(qū)直財(cái)政支出37221萬元，比上年增長(zhǎng)377％。螂聿節(jié)薆裊芅薀薅羇螂聿節(jié)薆裊芅薀薅羇三、財(cái)政收支的主要特點(diǎn)近幾年來，財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展及預(yù)算收支執(zhí)行面臨的有利條件和不利因素并存。一方面，區(qū)域經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展促進(jìn)了重點(diǎn)稅源企業(yè)、重點(diǎn)工程建設(shè)項(xiàng)目的增收。恒安、維達(dá)、孝襄高速公路等一批大型項(xiàng)目相繼擴(kuò)能，煙草企業(yè)改變結(jié)算方法帶來的增收因素，都為財(cái)政收入的增長(zhǎng)創(chuàng)造了良好的條件。另一方面，農(nóng)村稅費(fèi)改革的實(shí)施及政策性減收增支因素的相繼出臺(tái)，導(dǎo)致收入增速趨緩，支出居高不下。2003年取消除煙葉外的農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅、2004年農(nóng)業(yè)稅率降低3個(gè)百分點(diǎn)、2005年全面免征農(nóng)業(yè)稅、個(gè)體工商稅收多次提高起征點(diǎn)、出口退稅機(jī)制改革、2006年增資及2007年調(diào)整津補(bǔ)貼等政策性減收增支因素的相繼出現(xiàn)，導(dǎo)致收支平衡難度不斷加大。收入在連續(xù)幾年高增長(zhǎng)的情況下，稅源呈現(xiàn)萎縮趨勢(shì)。盡管存在諸多困難，全區(qū)收支預(yù)算執(zhí)行仍成效明顯，有力地促進(jìn)了區(qū)鄉(xiāng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。突出表現(xiàn)在一收入方面

簡(jiǎn)介：財(cái)政國(guó)庫集中支付制度管理辦法財(cái)政國(guó)庫集中支付制度管理辦法第一條為了加強(qiáng)財(cái)政性資金的管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，根據(jù)財(cái)政國(guó)庫管理制度改革資金支付管理暫行辦法及有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，制定本實(shí)施細(xì)則。第二條本實(shí)施細(xì)則適用于縣級(jí)下列財(cái)政性資金管理。主要包括財(cái)政國(guó)庫管理制度改革資金支付管理暫行辦法及有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，制定本實(shí)施細(xì)則。第二條本實(shí)施細(xì)則適用于縣級(jí)下列財(cái)政性資金管理。主要包括規(guī)定，財(cái)政預(yù)算調(diào)整以及預(yù)算指標(biāo)的下達(dá)，一般截止12月1O日。各項(xiàng)財(cái)政性資金用款計(jì)劃的申請(qǐng)，一般截止12月L5日，縣財(cái)政局12月25日停止撥款，逾期不予辦理各項(xiàng)財(cái)政性資金的撥付?！矩?cái)政國(guó)庫集中支付制度管理辦法】第二章財(cái)政性資金銀行賬戶的設(shè)立、使用和管理第十五條預(yù)算單位應(yīng)按規(guī)定開設(shè)單位零余額賬戶、保留臨時(shí)基本存款賬戶。預(yù)算單位開設(shè)的銀行賬戶必須按規(guī)定程序報(bào)批并在縣財(cái)政局備案，如有變更，應(yīng)履行報(bào)批手續(xù)并重新備案。第十六條預(yù)算單位提出設(shè)立預(yù)算單位零余額賬戶的申請(qǐng)，報(bào)縣財(cái)政局?？h財(cái)政局審核同意后通知代理銀行。第十七條代理銀行根據(jù)縣財(cái)政局批準(zhǔn)預(yù)算單位開設(shè)零余額賬戶的通知和相關(guān)規(guī)第三章零余額賬戶的使用和管理第二十五條財(cái)政零余額賬戶用于財(cái)政直接支付，該賬戶每日發(fā)生的支付，于當(dāng)日營(yíng)業(yè)終了前由代理銀行、縣財(cái)政局在國(guó)庫財(cái)政國(guó)庫集中支付制度管理辦法二財(cái)政國(guó)庫集中收付制度財(cái)政國(guó)庫集中收付制度國(guó)庫集中收付制度改革基礎(chǔ)理論一、國(guó)庫集中收付制度的概念二、國(guó)庫集中收付改革的必要性及目的和作用三、改革的指導(dǎo)思想和基本原則四、改革資金的范圍五、改革的主要內(nèi)容六、改革對(duì)財(cái)政內(nèi)部管理的新要求一、國(guó)庫集中收付制度的概念什么是國(guó)庫集中收付制度以國(guó)庫單一帳戶體系為基礎(chǔ)，所有財(cái)政性收入都要通過國(guó)庫單一帳戶體系直接繳入國(guó)庫或財(cái)政專戶，所有財(cái)政性支出都要通過國(guó)庫單一帳戶體系以直接支付或授權(quán)支付方式支付到供應(yīng)商或收款人的現(xiàn)代國(guó)庫管理制度。財(cái)政國(guó)庫集中收付制度1、制度構(gòu)成⑴集中收繳制度⑵集中支付制度2、國(guó)庫單一賬戶體系⑴國(guó)庫單一賬戶⑵財(cái)政零余額賬戶⑶預(yù)算單位零余額賬戶⑷預(yù)算外資金財(cái)政專戶⑸特設(shè)專戶

簡(jiǎn)介：財(cái)政所長(zhǎng)現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)材料財(cái)政所長(zhǎng)現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)材料共8篇同志現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)材料同志，男，漢族，生于1981年6月，中共黨員，四川人，XX年6月畢業(yè)于學(xué)院法學(xué)專業(yè)，本科學(xué)歷，法學(xué)學(xué)士。該同志自XX年4月通過公務(wù)員考試錄用分配到鎮(zhèn)工作以來先后任組織人事干部、經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦主任、紀(jì)委副書記、財(cái)政所資金會(huì)計(jì)等職務(wù)，一直以一絲不茍的踏實(shí)作風(fēng)，事無巨細(xì)的認(rèn)真態(tài)度，孜孜不倦的工作精神嚴(yán)格要求自己，履職盡責(zé)，務(wù)實(shí)創(chuàng)新，奉獻(xiàn)為民，樹立了一名新時(shí)期黨員干部良好形象。該同志在重要的工作崗位上，恪盡職守，無私奉獻(xiàn)，獲得了干部群眾的一致贊賞。一、講政治，顧大局，具有較高的政治理論水平和良好的政治素養(yǎng)多年來，該同志認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義，毛澤東思想，鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀理論，堅(jiān)持用黨的最新理論成果武裝頭腦，具有較高的政治理論基礎(chǔ)，立場(chǎng)堅(jiān)定，旗幟鮮明地?fù)碜o(hù)黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的各項(xiàng)重大決定，自覺抵制不良傾向。積極參加學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)和創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)，高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，自覺維護(hù)黨的形象，樹立牢固的為人民服務(wù)宗旨意識(shí)，扎根基層，服務(wù)“三農(nóng)”。決方案，把群眾基礎(chǔ)好，黨性強(qiáng)，辦事公正、農(nóng)村工作經(jīng)驗(yàn)豐富，有經(jīng)濟(jì)頭腦的同志充實(shí)到黨支部。該同志在聯(lián)系花柳溪村以來，圓滿完成了鎮(zhèn)黨委、政府下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)，特別是他和村組干部一道奮戰(zhàn)取得了XX年“”、XX年“”兩次特大洪災(zāi)搶險(xiǎn)救災(zāi)和災(zāi)后重建的全面勝利、三年均率先并超額完成了經(jīng)濟(jì)目標(biāo)任務(wù)，新農(nóng)合、信訪維穩(wěn)、安全生產(chǎn)工作也走在了全鎮(zhèn)的前列。四、廉潔自律情況自覺堅(jiān)持政治理念學(xué)習(xí)，認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)有關(guān)精神，嚴(yán)格要求自己，約束自己，以政治堅(jiān)定立德、以廉潔從政立身、以愛民為民立本，堅(jiān)持自重、自省、自警、自勵(lì)，以身作則，言行一致，凡違反紀(jì)律和法律及超出原則的事，堅(jiān)決不干，主動(dòng)抵制來自各方面的不正之風(fēng)，做廉潔勤政的表率，在個(gè)人品質(zhì)上，堅(jiān)持做到為人正直，堅(jiān)持原則，嚴(yán)以律己，寬以待人，勇于開展批評(píng)與自我批評(píng)，不以權(quán)謀私，隨波逐流，不攬功諉過，不阿諛奉承。在工作上，以主人翁精神對(duì)待工作，以較強(qiáng)的事業(yè)心、責(zé)任感和進(jìn)取心，開創(chuàng)性地工作，并勇于負(fù)責(zé)，不怕苦，不怕累，任勞任怨。五、存在的缺點(diǎn)和不足盡管該同志嚴(yán)格踏實(shí)，工作突出，綜合素質(zhì)強(qiáng)，多年來在學(xué)

簡(jiǎn)介：1蕪湖市財(cái)政局文件財(cái)會(huì)核〔2011〕429號(hào)簽發(fā)人胡錫萍關(guān)于印發(fā)蕪湖市市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算業(yè)務(wù)規(guī)范的通知市直各有關(guān)單位為規(guī)范市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算工作，根據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、蕪湖市市直行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)代理核算工作實(shí)施方案（蕪市辦【2011】37號(hào)）等規(guī)定，市直機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)服務(wù)中心制定了蕪湖市市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算業(yè)務(wù)規(guī)范，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中如有問題，請(qǐng)及時(shí)反饋。附件蕪湖市市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算業(yè)務(wù)規(guī)范二〇一一年十月二十四日3蕪湖市市直行政事業(yè)單位委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算業(yè)務(wù)規(guī)范第一章總則第一條為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算業(yè)務(wù)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提升會(huì)計(jì)服務(wù)水平，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，制定本規(guī)范。第二條市直黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、民主黨派機(jī)關(guān)以及經(jīng)批準(zhǔn)參照中華人民共和國(guó)公務(wù)員法管理的單位、市政務(wù)文化中心內(nèi)辦公的市直事業(yè)單位，可委托市直機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)服務(wù)中心（以下簡(jiǎn)稱中心）進(jìn)行會(huì)計(jì)代理核算。第三條委托財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算的市直行政事業(yè)單位（以下簡(jiǎn)稱預(yù)算單位），需與中心簽訂代理核算協(xié)議。第四條財(cái)政會(huì)計(jì)代理核算期限以年度為單位，代理核算起始日為當(dāng)年度元月1日，年度中間原則上不接受會(huì)計(jì)代理核算委托。第五條預(yù)算單位需向中心提供會(huì)計(jì)科目初始余額確認(rèn)表（應(yīng)確保初始余額與上年期末余額一致）和單位會(huì)計(jì)報(bào)表。第二章代理核算業(yè)務(wù)范圍第六條預(yù)算單位對(duì)其財(cái)務(wù)收支活動(dòng)負(fù)責(zé)，中心根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策和財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，對(duì)預(yù)算單位送達(dá)的原始憑證，進(jìn)行財(cái)務(wù)處

簡(jiǎn)介：西安市財(cái)政局關(guān)于調(diào)整城鎮(zhèn)土地使用稅等級(jí)范圍和單位稅額標(biāo)準(zhǔn)的通告西安市財(cái)政局關(guān)于調(diào)整城鎮(zhèn)土地使用稅等級(jí)范圍和單位稅額標(biāo)準(zhǔn)的通告西安市地方稅務(wù)局西安市財(cái)政局關(guān)于調(diào)整城鎮(zhèn)土地使用稅等級(jí)范圍和單位稅額標(biāo)準(zhǔn)的通告西地稅發(fā)〔2008〕121號(hào)市地稅各分（縣）局、稽查局，各區(qū)縣財(cái)政局為促進(jìn)土地的合理利用，提高土地使用效益，進(jìn)一步發(fā)揮城鎮(zhèn)土地使用稅調(diào)節(jié)土地級(jí)差收益的作用，根據(jù)中華人民共和國(guó)城鎮(zhèn)土地使用稅暫行條例和陜西省人民政府關(guān)于城鎮(zhèn)土地使用稅單位稅額標(biāo)準(zhǔn)的批復(fù)，經(jīng)西安市人民政府授權(quán)現(xiàn)對(duì)全市城鎮(zhèn)土地使用稅等級(jí)范圍和單位稅額標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整并通告如下一、等級(jí)范圍和單位稅額標(biāo)準(zhǔn)1、城區(qū)土地等級(jí)稅額標(biāo)準(zhǔn)一等地區(qū)（27元平方米、年）東、西、南、北大街、解放路、和平路臨街兩側(cè)區(qū)域。二等地區(qū)（24元平方米、年）一環(huán)路以內(nèi)一等地區(qū)以外其他地區(qū)含一環(huán)路臨街兩側(cè)區(qū)域。三等地區(qū)（20元平方米、年）高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)不含長(zhǎng)安科技園區(qū)、經(jīng)濟(jì)技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)（不含草灘生態(tài)園區(qū)、涇渭工業(yè)園區(qū)）、曲江新區(qū)、蓮湖科技產(chǎn)業(yè)園所轄區(qū)域及與區(qū)內(nèi)區(qū)外臨街兩側(cè)區(qū)域，長(zhǎng)安路臨街兩側(cè)區(qū)域（南門至電視塔以北，不含電視塔）；小寨東西路臨街兩側(cè)區(qū)域（大雁塔十字以西至吉祥村十字以東）；二環(huán)路以內(nèi)一、二等地區(qū)以外其他區(qū)域含二環(huán)路兩側(cè)臨街區(qū)域。四等地區(qū)（16元平方米、年）三環(huán)路以內(nèi)一、二、三等地區(qū)以外其他區(qū)域（含三環(huán)路臨街兩側(cè)區(qū)域）、草灘生態(tài)園區(qū)、長(zhǎng)安科技園及拓展區(qū)、浐灞生態(tài)園區(qū)集中治理區(qū)。五等地區(qū)（10元平方米、年）本市城六區(qū)（新城區(qū)、碑林區(qū)、蓮湖區(qū)、雁塔區(qū)、灞橋區(qū)、未央?yún)^(qū)）所轄一、二、三、四等地區(qū)以外其他區(qū)域。2、環(huán)山公路沿線土地等級(jí)稅額標(biāo)準(zhǔn)一等地區(qū)（16元平方米、年）環(huán)山公路以南區(qū)域。二等地區(qū)（12元平方米、年）環(huán)山公路以北兩公里范圍內(nèi)區(qū)域。3、閻良區(qū)土地等級(jí)稅額標(biāo)準(zhǔn)一等地區(qū)（6元平方米、年）區(qū)政府所在地（鳳凰路街道辦、新華路街道辦轄區(qū)關(guān)中環(huán)線以南地區(qū)）、閻良區(qū)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、西安閻良國(guó)家航空高技術(shù)產(chǎn)業(yè)基地二等地區(qū)（4元平方米、年）鳳凰路街道辦、新華路街道辦轄區(qū)關(guān)中環(huán)線以北地區(qū)；北屯、振興、新興街道辦政府所在地；關(guān)山、武屯鎮(zhèn)政府所在地三等地區(qū)（2元平方米、年）一、二等地區(qū)以外的其他地區(qū)4、長(zhǎng)安區(qū)土地等級(jí)稅額標(biāo)準(zhǔn)一等地區(qū)10元平方米、年韋曲鎮(zhèn)、郭杜鎮(zhèn)轄區(qū)、西安國(guó)家民用航天產(chǎn)業(yè)基地特此通告。附件西安市城鎮(zhèn)土地使用稅稅源信息登記表陜西省地方稅務(wù)局陜西省財(cái)政廳關(guān)于對(duì)西安市城鎮(zhèn)土地使用稅單位稅額執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的批復(fù)2009年12月4日省地稅局陜西省地方稅務(wù)局陜西省財(cái)政廳文件陜地稅發(fā)〔2009〕103號(hào)

簡(jiǎn)介：1、反映社會(huì)收入分配平等化程度的基尼系數(shù)，通常是在、反映社會(huì)收入分配平等化程度的基尼系數(shù)，通常是在01之間變動(dòng)，基尼系數(shù)（之間變動(dòng)，基尼系數(shù)（）1越接近于0，表示一國(guó)收入分配狀況越趨于不平等2越接近于1，表示一國(guó)收入分配狀況越趨于不平等3越接近于05，表示一國(guó)收入分配狀況越趨于平等4越接近于1，表示一國(guó)收入分配狀況越趨于平等2、最近一些年來，我國(guó)財(cái)政預(yù)算沒有赤字的一年是（、最近一些年來，我國(guó)財(cái)政預(yù)算沒有赤字的一年是（）。）。1E20092200532011420073、政府征收污染稅的行為是在履行（、政府征收污染稅的行為是在履行（）。）。1發(fā)展經(jīng)濟(jì)職能2調(diào)節(jié)收入分配職能3穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)職能4資源配置職能4、下列哪種情況不屬于帕累托改善（、下列哪種情況不屬于帕累托改善（）1甲的境況改善必然對(duì)應(yīng)于乙的境況變差；2甲通過變化來改善自己的境況，但是這種對(duì)乙沒有影響。3甲的境況變好了，而乙的境況至少不會(huì)變壞；4甲目前的境況不一定是他可以得到的最好的狀況；9、在我國(guó)，政府在我國(guó)，政府“賣地賣地”所獲得的收入主要由（所獲得的收入主要由（）支配。）支配。1A中央政府2地方政府3以上都不是4中央政府和地方政府10、下列稅種最容易實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)嫁的（下列稅種最容易實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)嫁的（）。）。1B消費(fèi)稅2企業(yè)所得稅3個(gè)人所得稅4財(cái)產(chǎn)稅11、擁擠但不收費(fèi)的公路具有的性質(zhì)是（、擁擠但不收費(fèi)的公路具有的性質(zhì)是（）1競(jìng)爭(zhēng)性低排斥性高2競(jìng)爭(zhēng)性高排斥性低3競(jìng)爭(zhēng)性高排斥性高4競(jìng)爭(zhēng)性低排斥性低12、我國(guó)的職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)都需要個(gè)人繳費(fèi)，其中職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)占個(gè)人工資的比例是（、我國(guó)的職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)都需要個(gè)人繳費(fèi)，其中職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)占個(gè)人工資的比例是（），職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)），職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)占個(gè)人工資的比例是（人繳費(fèi)占個(gè)人工資的比例是（）。）。18％；2％28；4310；4

簡(jiǎn)介：金融監(jiān)管學(xué),北京科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院王未卿編著,參考書目,衛(wèi)新江．金融監(jiān)管學(xué)．中國(guó)金融出版社，2005年，第１版金融監(jiān)管理論與實(shí)務(wù)編寫組金融監(jiān)管理論與實(shí)務(wù)中國(guó)金融出版社，2002年，第1版尹洪霞，劉振海．中央銀行與金融監(jiān)管．中國(guó)金融出版社，2005年，第１版郭田勇主編．金融監(jiān)管教程．中國(guó)金融出版社，2005年，第１版,基本要求,課堂做筆記與課后復(fù)習(xí)的結(jié)合培養(yǎng)每天關(guān)注國(guó)內(nèi)國(guó)際以及日常發(fā)生的重要新聞、事件、現(xiàn)象的好習(xí)慣積累足夠多的信息量運(yùn)用基本知識(shí)，不斷分析理解處理各種現(xiàn)實(shí)問題，以加強(qiáng)實(shí)用性和運(yùn)用能力培養(yǎng)自己對(duì)金融、經(jīng)濟(jì)的興趣,導(dǎo)論,一、金融與金融監(jiān)管（一）金融1、金融的概念泛指貨幣資金的融通。一般來說，凡是與貨幣流通和信用相關(guān)的一切活動(dòng)都屬于金融范疇。,2、金融學(xué)的研究對(duì)象,圍繞著貨幣資金的融通融通的對(duì)象貨幣資金融通的形式信用形式融通的機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)融通的手段信用工具（金融工具）融通的市場(chǎng)金融市場(chǎng)國(guó)際的融通國(guó)際金融,（二）金融監(jiān)管,1、金融監(jiān)管的概念泛指對(duì)金融領(lǐng)域（或范疇）的監(jiān)督管理關(guān)于概念各學(xué)者的定義及各派學(xué)說,2、金融監(jiān)管學(xué)的研究對(duì)象,為什么需要金融監(jiān)管監(jiān)管的主體是什么誰來監(jiān)管監(jiān)管的客體是什么監(jiān)管的對(duì)象監(jiān)管的內(nèi)容監(jiān)管什么監(jiān)管的手段,三、課程學(xué)習(xí)的內(nèi)容,（一）基本理論部分金融監(jiān)管的概念金融監(jiān)管的必要性金融監(jiān)管的內(nèi)容金融監(jiān)管的手段金融監(jiān)管體制金融監(jiān)管的國(guó)際合作,（二）金融監(jiān)管的具體內(nèi)容（按照監(jiān)管對(duì)象的不同）,商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)的監(jiān)管合作金融與其他存款類金融機(jī)構(gòu)（包括合作銀行、財(cái)務(wù)公司、金融租賃機(jī)構(gòu)、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、典當(dāng)行、博彩業(yè)等）的監(jiān)管證券機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù)的監(jiān)管保險(xiǎn)的監(jiān)管期貨市場(chǎng)的監(jiān)管信托、基金的監(jiān)管外資金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管國(guó)際投融資的監(jiān)管金融控股公司的監(jiān)管政策性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管,金融監(jiān)管的內(nèi)容（按照金融監(jiān)管的具體過程劃分）,市場(chǎng)準(zhǔn)入市場(chǎng)運(yùn)行市場(chǎng)退出,補(bǔ)充專欄,我國(guó)及各國(guó)的金融機(jī)構(gòu)及金融體系,,第一部分金融機(jī)構(gòu)概述一、金融機(jī)構(gòu)的分類（一）銀行（二）非銀行金融機(jī)構(gòu),二、銀行的演進(jìn),（一）銀行的前身貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)沒有涉及信用業(yè)務(wù)（二）早期銀行高利貸性質(zhì)的銀行（三）近代銀行資本主義銀行產(chǎn)生的兩條途徑1、改組高利貸銀行2、以股份公司的形式建立（四）現(xiàn)代銀行,三、現(xiàn)代銀行的發(fā)展,（一）組織集團(tuán)化（二）業(yè)務(wù)多樣化綜合化、混業(yè)經(jīng)營(yíng)（三）銀行資本國(guó)際化跨國(guó)銀行（四）融資方式證券化傳統(tǒng)的以銀行為中心以金融市場(chǎng)為中心（五）經(jīng)營(yíng)方式電子化網(wǎng)絡(luò)銀行,第二部分西方國(guó)家金融體系,一、中央銀行（核心、領(lǐng)導(dǎo)的地位）發(fā)行的銀行、銀行的銀行、國(guó)家的銀行二、商業(yè)銀行（主干的地位）目標(biāo)利潤(rùn)最大化主要業(yè)務(wù)存貸款；業(yè)務(wù)綜合化、服務(wù)多樣化唯一能夠吸收活期存款的銀行,三、專業(yè)銀行,辦理某些特定范圍的、專門性金融業(yè)務(wù)的銀行。（一）儲(chǔ)蓄銀行（二）投資銀行（三）開發(fā)銀行,四、非銀行金融機(jī)構(gòu),（一）信用合作社（二）保險(xiǎn)公司（三）儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)（四）養(yǎng)老基金協(xié)會(huì)（五）投資公司（六）財(cái)務(wù)公司（七）投資基金,第三部分我國(guó)的金融體系,一、近代1、我國(guó)開辦的第一家銀行1845年英政府的麗如銀行2、我國(guó)自辦的第一家銀行中國(guó)通商銀行3、國(guó)民黨時(shí)期四行、兩局、一庫的金融體系中央銀行、中國(guó)銀行、交通銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中央信托局、郵政儲(chǔ)金匯業(yè)局、中央合作金庫,二、新中國(guó)成立以來的金融體系,（一）“大一統(tǒng)”的人民銀行體系（1948年1982年）主要內(nèi)容1、1948年12月1日人民銀行的建立2、（1948年1953年）以中國(guó)人民銀行為主，各種金融機(jī)構(gòu)并存3、（1953年1978年）合并為“大一統(tǒng)”的中國(guó)人民銀行體系,主要特點(diǎn),高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下1、只有人行一家辦理各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)2、人行內(nèi)部實(shí)行高度集中管理3、利潤(rùn)分配上統(tǒng)收統(tǒng)支,（二）多元化的金融體系（1983年1993年）,改革1、恢復(fù)了中國(guó)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)2、1983年成立了中國(guó)工商銀行3、中國(guó)人民銀行獨(dú)立行使中央銀行職能,主要內(nèi)容,1、以中央銀行（中國(guó)人民銀行）為領(lǐng)導(dǎo)2、四大國(guó)有專業(yè)銀行為主體中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行3、多種金融機(jī)構(gòu)并存,（三）我國(guó)現(xiàn)行的金融體系（1994年）,主要的改革1、建立了三家政策性銀行目的使政策性金融與商業(yè)性金融分離三家國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行2、四大國(guó)有專業(yè)銀行商業(yè)化建立以國(guó)有商業(yè)銀行為主體的金融體系,主要內(nèi)容,1、中央銀行中國(guó)人民銀行2、商業(yè)銀行體系（1）四大國(guó)有商業(yè)銀行（2）其他商業(yè)銀行全國(guó)性；地區(qū)性,3、三家政策性銀行,（1）資金來源（2）經(jīng)營(yíng)目標(biāo)（3）業(yè)務(wù)不與商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)（4）機(jī)構(gòu)設(shè)立,4、其他金融機(jī)構(gòu),（1）保險(xiǎn)公司（2）信用合作社（3）郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)（4）信托投資公司（5）資產(chǎn)管理公司（6）典當(dāng)行,第一章金融監(jiān)管概述,第一節(jié)金融監(jiān)管的概念及必要性第二節(jié)金融監(jiān)管的內(nèi)容及手段第三節(jié)金融監(jiān)管體制,第一節(jié)金融監(jiān)管的概念及必要性,一、金融監(jiān)管的概念金融監(jiān)督和金融管理的復(fù)合詞不同學(xué)者的定義金融監(jiān)管的廣義和狹義概念金融監(jiān)管的主體和客體與金融管制的區(qū)別,金融監(jiān)管的廣義和狹義概念,廣義金融管理當(dāng)局機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制稽核＋同業(yè)自律監(jiān)管（社會(huì)中介監(jiān)管）狹義金融管理當(dāng)局,與金融管制的區(qū)別,金融管制行政強(qiáng)制措施，側(cè)重行政管理非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件或不完善的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)管制的目標(biāo)會(huì)隨宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)變化,二、金融監(jiān)管必要性的理論理解,金融脆弱說公共利益說管制失靈說管制成本說,（一）金融脆弱說,觀點(diǎn)銀行業(yè)的不穩(wěn)定性帶來銀行業(yè)的脆弱性，又引發(fā)金融業(yè)的脆弱性。銀行業(yè)不穩(wěn)定體現(xiàn)銀行自身資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性難以配合信息不對(duì)稱帶來存款人擠兌；理性判斷不夠銀行是金融監(jiān)管最基本最核心的部分。,（二）公共利益說,觀點(diǎn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，資源配置方式市場(chǎng)失靈下，政府的介入提供金融監(jiān)管這種公共產(chǎn)品。金融市場(chǎng)失靈表現(xiàn)自然壟斷、外部效應(yīng)、信息不對(duì)稱,自然壟斷觀點(diǎn),市場(chǎng)失靈是由行業(yè)自然競(jìng)爭(zhēng)形成的，要加強(qiáng)監(jiān)管，尤其對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入，開業(yè)合并管制外部效應(yīng)觀點(diǎn)公共產(chǎn)品特征帶來了免費(fèi)搭車，必須要監(jiān)管信息不對(duì)稱觀點(diǎn)信息分布不均導(dǎo)致不完全競(jìng)爭(zhēng)，出現(xiàn)選擇錯(cuò)誤。（選擇不利對(duì)象、選擇低收益行業(yè)等），要加強(qiáng)監(jiān)管,（三）管制失靈說,管制俘獲說觀點(diǎn)管制被大企業(yè)俘獲了，管制失靈管制供求說觀點(diǎn)管制是一種產(chǎn)品，由政府提供給了特定的對(duì)象，有階級(jí)政黨說管制尋租說經(jīng)濟(jì)租（保護(hù)主義）影響公平環(huán)境,（四）管制成本說,觀點(diǎn)管制要消耗資源和成本，是否劃算1、直接資源成本由政府和企業(yè)負(fù)擔(dān)。2、間接資源成本被管制者改變?cè)蟹绞绞故找嫦陆捣椒ǔ杀拘б娣治龇ㄓ?guó)成本有效性自律為主的金融監(jiān)管,三、金融監(jiān)管必要性的案例理解,1、巴林銀行倒閉案1995年，教訓(xùn)內(nèi)部監(jiān)管內(nèi)部審計(jì)無崗位相互制約,2、東南亞金融危機(jī),1997年泰國(guó)泰銖教訓(xùn)房地產(chǎn)過熱，導(dǎo)致銀行呆帳經(jīng)常項(xiàng)目大量赤字外債過高外匯儲(chǔ)備少短期的貸款和投資少,3、誠(chéng)信的危機(jī),安然公司隱瞞信息、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)置換等銀廣夏,四、金融監(jiān)管的必要性,金融業(yè)的行業(yè)特殊性決定了監(jiān)管必要性金融行業(yè)特殊性安全性、流動(dòng)性、盈利性、（社會(huì)性）,第二節(jié)金融監(jiān)管的內(nèi)容和手段,一、金融監(jiān)管的內(nèi)容市場(chǎng)準(zhǔn)入的監(jiān)管市場(chǎng)運(yùn)作過程的監(jiān)管市場(chǎng)退出的監(jiān)管,（一）市場(chǎng)準(zhǔn)入的監(jiān)管,最直接的表現(xiàn)是對(duì)金融機(jī)構(gòu)開業(yè)登記、審批的監(jiān)管一般包括申請(qǐng)準(zhǔn)備階段、申請(qǐng)階段、組建階段美國(guó)較特殊雙軌注冊(cè)、存款保險(xiǎn)、注冊(cè)三階段,（二）市場(chǎng)運(yùn)作過程的監(jiān)管,資本充足率監(jiān)管新舊巴塞爾協(xié)議流動(dòng)性監(jiān)管本外幣流動(dòng)性業(yè)務(wù)范圍監(jiān)管混業(yè)、分業(yè)、金融控股公司貸款風(fēng)險(xiǎn)控制防止貸款集中外匯風(fēng)險(xiǎn)管理國(guó)際收支、外匯管制準(zhǔn)備金管理準(zhǔn)備金的提取存款保險(xiǎn)管理存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和制度,（三）市場(chǎng)退出的監(jiān)管,按退出原因和方式分主動(dòng)退出、被動(dòng)退出退出的監(jiān)管有三種處理方式1、危機(jī)金融機(jī)構(gòu)的拯救2、金融機(jī)構(gòu)完全退出市場(chǎng)3、放寬對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),1、危機(jī)金融機(jī)構(gòu)的拯救,重新注資接管收購(gòu)或合并國(guó)有化債權(quán)人參與治理資產(chǎn)證券化金融機(jī)構(gòu)私有化或出售給外國(guó)投資者,2、金融機(jī)構(gòu)完全退出市場(chǎng),金融機(jī)構(gòu)解散金融機(jī)構(gòu)被撤銷或關(guān)閉破產(chǎn)清算,二、金融監(jiān)管的手段,法律手段技術(shù)手段行政手段經(jīng)濟(jì)手段,第三節(jié)金融監(jiān)管體制,一、金融業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的比較選擇（一）金融業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的選擇趨勢(shì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)以德國(guó)為代表分業(yè)經(jīng)營(yíng)以美國(guó)為代表格拉斯－斯蒂格爾法－分業(yè)經(jīng)營(yíng)，1933年金融服務(wù)現(xiàn)代化法案混業(yè)經(jīng)營(yíng)，1999年金融三大業(yè)務(wù)銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)一些較小的國(guó)家率先集中監(jiān)管匈牙利、挪威、瑞典，后韓國(guó)、英國(guó)、日本等也采用,混業(yè)成為可能的原因,金融創(chuàng)新下的產(chǎn)品的創(chuàng)新銀行、保險(xiǎn)、證券等產(chǎn)品日益趨同金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的創(chuàng)新多元化經(jīng)營(yíng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)加劇混業(yè)增加了競(jìng)爭(zhēng)力風(fēng)險(xiǎn)防范的需要混業(yè)一定程度上有利于風(fēng)險(xiǎn)防范德國(guó)成功的示范作用,（二）中央銀行在金融監(jiān)管中的模式選擇,1、中央銀行的起源（1）瑞典的國(guó)家銀行和英格蘭銀行最早的央行的鼻祖建立的目的為政府赤字融資（2）1913年美聯(lián)儲(chǔ)建立，隨后其他國(guó)家央行建立,2、央行的三大職能,發(fā)行的銀行銀行的銀行國(guó)家的銀行,央行是政府的銀行,主要職能（1）制定金融政策法令，管理金融活動(dòng)。（2）代理國(guó)家金庫（3）對(duì)政府融通資金（4）代理政府的金融事務(wù)代理政府發(fā)行公債、國(guó)庫券、管理黃金、外匯儲(chǔ)備等。（5）代表政府參加國(guó)際金融活動(dòng)等,央行是銀行的銀行,（1）集中保管全國(guó)的存款準(zhǔn)備金（2）全國(guó)金融機(jī)構(gòu)的資金清算中心（3）全國(guó)銀行的最后貸款者（4）管理全國(guó)的金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)的活動(dòng)。,3、央行在金融監(jiān)管中的三種模式選擇,20世紀(jì)80年代，一些國(guó)家銀行監(jiān)管從央行中分離，之后的模式主要有央行既承擔(dān)貨幣政策，還肩負(fù)全面監(jiān)管央行承擔(dān)貨幣政策和銀行業(yè)的監(jiān)管央行只承擔(dān)貨幣政策和金融服務(wù)，不承擔(dān)金融監(jiān)管,二、金融監(jiān)管體制的類型,（一）根據(jù)金融監(jiān)管權(quán)利的分配機(jī)構(gòu)和層次劃分1、雙線多頭監(jiān)管美國(guó)、加拿大等聯(lián)邦制國(guó)家多2、單線多頭的金融監(jiān)管德國(guó)、法國(guó)3、集中單一的金融監(jiān)管央行或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)，如英國(guó)、荷蘭發(fā)達(dá)或發(fā)展中國(guó)家都有,（二）根據(jù)監(jiān)管主體數(shù)量劃分,1、單一全能型2、多頭分業(yè)型（三）按功能和機(jī)構(gòu)劃分1、統(tǒng)一監(jiān)管型英國(guó)日本韓國(guó)等九個(gè)國(guó)家2、多頭監(jiān)管型3、牽頭監(jiān)管型統(tǒng)一協(xié)調(diào)4、雙峰監(jiān)管型對(duì)所有結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)澳大利亞和奧地利5、傘形功能監(jiān)管美國(guó)的金融持股公司,第二章商業(yè)銀行的監(jiān)管,第一節(jié)商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)監(jiān)管第二節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)監(jiān)管,第一節(jié)商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)監(jiān)管,一、市場(chǎng)準(zhǔn)入的監(jiān)管（一）商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的含義指一種商業(yè)存在物理存在和營(yíng)業(yè)存在即廣義和狹義劃分狹義的市場(chǎng)準(zhǔn)入的監(jiān)管包括三種新設(shè)、變格、牌照轉(zhuǎn)讓（收購(gòu)、合并單獨(dú)介紹）各國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的設(shè)立有嚴(yán)格規(guī)定屬嚴(yán)格受管制行業(yè)。（例如許可證、銀行名稱使用等）,（二）影響商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的因素,1、經(jīng)濟(jì)的合理性要求要考慮到擬設(shè)機(jī)構(gòu)所在地的經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展水平的客觀要求我國(guó)例如各項(xiàng)存款1000億元國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值300億元的城市，一年之內(nèi)最多新設(shè)2家,2、經(jīng)營(yíng)的審慎性要求,要考慮商業(yè)銀行面臨的各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)等我國(guó)將商業(yè)銀行的審慎性原則規(guī)定為“包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等”內(nèi)容。在核準(zhǔn)時(shí)主要進(jìn)行綜合評(píng)估。,（三）商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn),按照1997年巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的有效銀行監(jiān)管核心原則重點(diǎn)考察銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)、擬任董事和高級(jí)管理人員的資格、營(yíng)業(yè)計(jì)劃和內(nèi)部控制制度、財(cái)務(wù)計(jì)劃和開業(yè)資本要求,1、股權(quán)結(jié)構(gòu),對(duì)商業(yè)銀行的直接和間接控股股東及持股數(shù)量超過10％的大股東進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容在銀行業(yè)和非銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、信譽(yù)、初始和未來的財(cái)務(wù)狀況、集團(tuán)公司下設(shè)的新銀行要防止被獨(dú)占或受非銀行業(yè)務(wù)帶來傳染風(fēng)險(xiǎn)等。我國(guó)目前對(duì)股東的資格審查標(biāo)準(zhǔn)是5％；另還對(duì)具體投資人（黨政事業(yè)機(jī)構(gòu)、財(cái)政部門、各類銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、單個(gè)股東等）有具體要求。,2、擬任董事和高級(jí)管理人員的資格,對(duì)人員任職資格審查包括必要的個(gè)人信息、從業(yè)的經(jīng)驗(yàn)、人品、相關(guān)技能等。各國(guó)一般要求具有專業(yè)經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，良好的信譽(yù)聲譽(yù)等。我國(guó)具體規(guī)定了各級(jí)高級(jí)管理人員的任職條件和消極條件。,3、營(yíng)業(yè)計(jì)劃和內(nèi)部控制制度,營(yíng)業(yè)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)對(duì)擬經(jīng)營(yíng)區(qū)域進(jìn)行市場(chǎng)環(huán)境分析，以確定未來經(jīng)營(yíng)策略內(nèi)部控制制度包括內(nèi)部控制制度是否符合未來計(jì)劃、制度是否健全、公司治理結(jié)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)制等。美國(guó)注重商業(yè)計(jì)劃書。我國(guó)也有對(duì)組織和管理機(jī)構(gòu)及可行性報(bào)告等的要求。,4、財(cái)務(wù)計(jì)劃和開業(yè)資本要求,審查財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)及注冊(cè)資本金美國(guó)國(guó)民銀行注冊(cè)資本金最低100萬美元香港1億5千萬港幣我國(guó)根據(jù)審慎性監(jiān)管要求全國(guó)性商業(yè)銀行10億元人民幣，城市商業(yè)銀行1億元人民幣，農(nóng)村商業(yè)銀行為5千萬元人民幣。,二、商業(yè)銀行的合并的監(jiān)管,（一）商業(yè)銀行的合并浪潮最重要的動(dòng)因是追求更高的經(jīng)濟(jì)效率。通過合并實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)（降成本）和范圍經(jīng)濟(jì)（擴(kuò)展其他產(chǎn)品）。合并可能帶來的結(jié)果1、形成政府或非政府的壟斷，妨礙市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)2、規(guī)模過大的巨型銀行出現(xiàn)更多的“道德風(fēng)險(xiǎn)”。,（二）商業(yè)銀行合并規(guī)制的模式,1、發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行合并規(guī)制制度以事先申報(bào)和核準(zhǔn)為主要內(nèi)容。2、商業(yè)銀行對(duì)銀行合并的監(jiān)管發(fā)展由大危機(jī)時(shí)的過度競(jìng)爭(zhēng)有害說，發(fā)展到反壟斷或提倡競(jìng)爭(zhēng)政策,3、按照合并規(guī)制權(quán)利配置不同分3類,中央銀行或監(jiān)管機(jī)構(gòu)獨(dú)立規(guī)制模式意大利、加拿大優(yōu)點(diǎn)效率高、時(shí)間短缺點(diǎn)易受政府影響，獨(dú)立性差由反壟斷機(jī)構(gòu)統(tǒng)一規(guī)制英國(guó)和歐盟優(yōu)點(diǎn)審查結(jié)果公正，不受銀行政府影響缺點(diǎn)時(shí)間長(zhǎng)、效率低聯(lián)合規(guī)制美國(guó)、日本優(yōu)點(diǎn)審查結(jié)果準(zhǔn)確缺點(diǎn)時(shí)間長(zhǎng)、成本高,（三）商業(yè)銀行合并的實(shí)體審查,1、商業(yè)銀行的合并規(guī)制大體包括兩個(gè)階段市場(chǎng)界定和競(jìng)爭(zhēng)效果分析（1）市場(chǎng)界定的劃分美國(guó)是以產(chǎn)品束為基準(zhǔn)從客戶需求角度歐盟是以產(chǎn)品為基礎(chǔ)從銀行供給角度（2）競(jìng)爭(zhēng)效果分析歐盟的市場(chǎng)支配地位測(cè)試從市場(chǎng)份額開始，考察合并前后市場(chǎng)集中度的變化美國(guó)的實(shí)質(zhì)性減少競(jìng)爭(zhēng)分析綜合分析各因素2、赫芬達(dá)爾－赫希曼指數(shù)各市場(chǎng)份額的平方和。,（四）對(duì)商業(yè)銀行合并規(guī)制的反思,80年代后出現(xiàn)的合并，并沒有出現(xiàn)想象中的對(duì)銀行和客戶的優(yōu)勢(shì)。原因（1）巨大銀行擁有著優(yōu)勢(shì)地位。低融資成本、壟斷價(jià)格、政府的補(bǔ)貼等（2）大銀行間減少競(jìng)爭(zhēng)，加大了相互容忍，道德風(fēng)險(xiǎn)加劇。,三、商業(yè)銀行的危機(jī)處理及市場(chǎng)退出的監(jiān)管,（一）商業(yè)銀行的危機(jī)處理1、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)危機(jī)包括經(jīng)濟(jì)危機(jī)和財(cái)務(wù)危機(jī)往往很難早發(fā)現(xiàn)原因既有宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，也有銀行自身經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致。,2、商業(yè)銀行危機(jī)的處理方式,主要分兩類（1）以市場(chǎng)為基礎(chǔ)的處理重新注資、出售合并、私有化、清算等（2）以政府干預(yù)為基礎(chǔ)處理國(guó)有化、有存款補(bǔ)償、債轉(zhuǎn)股等（3）另外，目前很多國(guó)家有存款保險(xiǎn)制度,3、商業(yè)銀行危機(jī)處理模式,比較典型的有3種（1）英國(guó)的救生圈基金模式對(duì)危機(jī)銀行提供資金支持；損失由原銀行股東承擔(dān)英國(guó)危機(jī)源于23家銀行在房地產(chǎn)方面過度擴(kuò)張，籌資12億英鎊,（2）美國(guó)的重組信托公司模式,危機(jī)源于80年代的儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)，原儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)保險(xiǎn)公司無力承擔(dān)，由聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司接手成立重組信托公司，專門負(fù)責(zé)收購(gòu)和處理儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)的不良貸款，三年后完成任務(wù)。,（3）西班牙的保證基金模式,該基金由各大商業(yè)銀行和西班牙銀行提供在銀行資本中把不良資產(chǎn)減去，損失由股東承擔(dān)基金以政府債券交換不良資產(chǎn)；或提供擔(dān)保；或提供長(zhǎng)期優(yōu)惠貸款；運(yùn)作正常后出售,（二）我國(guó)商業(yè)銀行的接管,（三）商業(yè)銀行的終止和清算,第二節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)監(jiān)管,一、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管目標(biāo)原則與發(fā)展趨勢(shì)（一）商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展模式對(duì)監(jiān)管的影響各國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)由專業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)發(fā)展，原因有1、資本市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行業(yè)務(wù)的影響融資方式由以銀行為中心，向以資本市場(chǎng)為中心發(fā)展2、金融創(chuàng)新使各類工具與各類機(jī)構(gòu)界線模糊3、金融全球化使混業(yè)的金融機(jī)構(gòu)更有競(jìng)爭(zhēng)力4、信息通訊技術(shù)使混業(yè)更容易與便利5、理論實(shí)證都顯示混業(yè)更有利益空間也相對(duì)穩(wěn)定混業(yè)經(jīng)營(yíng)改變了各國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置與模式,（二）商業(yè)銀行監(jiān)管的最終目標(biāo),保護(hù)存款人和金融產(chǎn)品消費(fèi)者的利益促進(jìn)同業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)維護(hù)整個(gè)金融體系安全穩(wěn)定（三）目前國(guó)際金融監(jiān)管的新趨勢(shì),二、巴塞爾協(xié)議及其發(fā)展,（一）1988年的巴塞爾協(xié)議的局限性1、主要內(nèi)容（1）資本的定義（2）資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)（3）資本充足率的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)2、局限性（1）容易忽略其他風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)（2）沒有對(duì)同類資產(chǎn)和不同國(guó)家信用細(xì)分（3）對(duì)資本套利難以約束,（二）巴塞爾新資本協(xié)議,1999年提出，2004年8月正式出臺(tái)核心全面提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，即準(zhǔn)確地識(shí)別、計(jì)量和控制風(fēng)險(xiǎn)。三大支柱最低資本要求－監(jiān)管者訂立框架監(jiān)督檢查－資本充足率和內(nèi)部評(píng)估程序市場(chǎng)紀(jì)律－有效地信息披露（三）我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管規(guī)定,三、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)監(jiān)管,（一）商業(yè)銀行在資金運(yùn)用中的八類風(fēng)險(xiǎn)1、信用風(fēng)險(xiǎn)2、國(guó)家及轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)4、利率風(fēng)險(xiǎn)5、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)6、操作風(fēng)險(xiǎn)7、法律風(fēng)險(xiǎn)8、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),（二）我國(guó)商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)監(jiān)管,授信類業(yè)務(wù)的監(jiān)管重點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)集中性的監(jiān)管關(guān)聯(lián)交易、客戶集中度、行業(yè)集中度中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管高風(fēng)險(xiǎn)的或有負(fù)債業(yè)務(wù)－承兌、擔(dān)保、信用證銀行外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管外資銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管和其外國(guó)母公司并表監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)安全的監(jiān)管反洗錢的管理,（三）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)監(jiān)管,貸款五級(jí)分類管理正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制管理授信授權(quán)制管理征信制度與信用登記咨詢系統(tǒng)建設(shè)管理信譽(yù)和信用記錄、財(cái)務(wù)狀況和收入證明、擔(dān)保和抵押、環(huán)境和市場(chǎng)等,四、我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)監(jiān)管的程序和內(nèi)容,主要內(nèi)容監(jiān)管部門通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、借助外部審計(jì)（通過會(huì)計(jì)師審計(jì)師事務(wù)所）來完成。,（一）我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管,（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管的程序（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)（四）風(fēng)險(xiǎn)處置（五）監(jiān)管報(bào)告（六）跟蹤監(jiān)控與信息披露,五、銀行間市場(chǎng)的監(jiān)管,（一）銀行間市場(chǎng)的內(nèi)容以銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)為主體是貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的結(jié)合點(diǎn)主要包括三個(gè)子市場(chǎng)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間外匯市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)監(jiān)管主體是中國(guó)人民銀行,（二）銀行間金融市場(chǎng)的準(zhǔn)入規(guī)則,人民幣同業(yè)拆借市場(chǎng)的準(zhǔn)入外匯市場(chǎng)同業(yè)拆借的準(zhǔn)入銀行間債券市場(chǎng),第三章合作金融和其他存款類金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管,第一節(jié)合作金融與合作銀行的監(jiān)管第二節(jié)其他存款類金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管,第一節(jié)合作金融與合作銀行的監(jiān)管,一、合作金融與合作銀行概述（一）合作金融概述1、定義又叫合作信用最早19世紀(jì)中期德國(guó)的“舒式城市信用合作社”，和“雷式農(nóng)村信用合作社”2、合作金融的基本原則三原則社員自愿入股（社）、民主管理、為社員服務(wù)（互助互利）,3、合作金融的特征,（1）首要特征和基本動(dòng)機(jī)互助性（2）入社成員分散且相對(duì)規(guī)模弱?。?）社員具有流動(dòng)性或階段性或發(fā)展壯大而退出，或難以維持而退出（4）業(yè)務(wù)活動(dòng)范圍與服務(wù)對(duì)象相對(duì)封閉（5）資金主要來自社員的存款和投資,4、合作金融的分類,按照合作金融的發(fā)展形式分民間自發(fā)的各類合作金融活動(dòng)、各類合作基金會(huì)、信用合作社、合作銀行按照服務(wù)對(duì)象分類手工業(yè)、農(nóng)業(yè)；城市、農(nóng)村；住房、消費(fèi)等按照業(yè)務(wù)區(qū)域劃分基層信用社、地區(qū)信用社、中央組織機(jī)構(gòu)等,5、我國(guó)的合作金融,1950年3月，農(nóng)村信用合作社20世紀(jì)70年代末，城市信用合作社近年來，不斷面臨改革（1）城市信用合作社經(jīng)過城市合作銀行，又變?yōu)槌鞘猩虡I(yè)銀行，不屬于合作金融。（2）農(nóng)村信用合作社有多種方案。2003年寧波成立第一家農(nóng)村信用銀行。,（二）合作銀行的概述,1、定義是信用合作社和合作經(jīng)濟(jì)組織入股形成的，實(shí)行民主管理，主要為信用合作社和合作經(jīng)濟(jì)組織融通資金的合作金融組織，是合作金融的最高組織形式。2、特征（1）一般不吸收自然人股東（2）運(yùn)作模式類似股份制企業(yè)（3）具有較大的經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)特許權(quán)（與信用社相比）,二、合作金融的監(jiān)管內(nèi)容,（一）各國(guó)合作金融的體制模式劃分1、按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的不同分由一家專門機(jī)構(gòu)獨(dú)立監(jiān)管美國(guó)、英國(guó)由中央銀行監(jiān)管荷蘭、葡萄牙、印度由財(cái)政部監(jiān)管德國(guó)、奧地利（我國(guó)由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管合作金融）2、按監(jiān)管機(jī)構(gòu)的數(shù)量分一元化的（一個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)）、多元化（多個(gè)機(jī)構(gòu)）,（二）各國(guó)合作金融的監(jiān)管法規(guī),美國(guó)、德國(guó)、印度等國(guó)均有一定的專門法規(guī)我國(guó)相關(guān)的管理?xiàng)l例法規(guī)較為分散,三、合作金融的監(jiān)管,監(jiān)管內(nèi)容市場(chǎng)準(zhǔn)入業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)監(jiān)管（重點(diǎn)是業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管）危機(jī)處理存款保險(xiǎn)制度,合作金融的主要監(jiān)管特點(diǎn),（一）市場(chǎng)準(zhǔn)入P112和P1281、各國(guó)合作金融的機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)比商業(yè)銀行一般偏低2、各國(guó)合作金融的業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入內(nèi)容一般為社員提供便捷服務(wù)或商業(yè)銀行不愿提供的業(yè)務(wù)3、我國(guó)有對(duì)農(nóng)村信用合作社和農(nóng)村合作銀行的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)也偏低P119、P128,（二）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管,主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)1、信用風(fēng)險(xiǎn)弱小企業(yè)和個(gè)體2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)3、利率風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施可變利率貸款減少風(fēng)險(xiǎn)4、操作風(fēng)險(xiǎn)5、資本金風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)要求10％的資本充足率,風(fēng)險(xiǎn)的處理,風(fēng)險(xiǎn)管理步驟風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)（直接打入營(yíng)業(yè)成本）、專業(yè)自保（內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)基金制度）、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁（參加風(fēng)險(xiǎn)損失保險(xiǎn)）,（三）合作金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)備金管理,部分國(guó)家實(shí)行存款準(zhǔn)備金減免政策我國(guó)多次調(diào)整存款準(zhǔn)備金率，但合作金融一直保持較低比率，一般低051（三）存款保險(xiǎn)制度很多國(guó)家推行強(qiáng)制的存款保險(xiǎn)制度,四、我國(guó)農(nóng)村信用合作社的改革,我國(guó)的農(nóng)村信用合作銀行,第二節(jié)其他存款類金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管,一、財(cái)務(wù)公司的監(jiān)管（一）財(cái)務(wù)公司的模式1、歐亞模式屬大型商業(yè)銀行的附屬機(jī)構(gòu)歐洲等國(guó)、亞洲日本、新加坡、我國(guó)港澳地區(qū)資金來源發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券、銀行借款、票據(jù)貼現(xiàn)、吸收一定期限的存款等,2、北美模式美國(guó)、加拿大,和歐亞模式最大區(qū)別不能吸收存款類似消費(fèi)信貸公司、銷售信貸公司、商業(yè)財(cái)務(wù)公司，為不同客戶融通資金,3、我國(guó)的財(cái)務(wù)公司,是由所依附的企業(yè)集團(tuán)出資組建的公司特定的服務(wù)對(duì)象所依附的財(cái)務(wù)公司只能接受特定所依附企業(yè)集團(tuán)的存款不能居民的儲(chǔ)蓄存款和活期存款,（二）財(cái)務(wù)公司的監(jiān)管特點(diǎn),市場(chǎng)準(zhǔn)入的各類標(biāo)準(zhǔn)中，一般都有對(duì)母公司的要求。資本金監(jiān)管我國(guó)為1億元人民幣，經(jīng)營(yíng)外匯的注冊(cè)資本金中外匯不低于500萬美元，包括申請(qǐng)前對(duì)母公司的資本金、資產(chǎn)總額、利潤(rùn)的要求,二、金融租賃業(yè)的監(jiān)管,（一）金融租賃的概念1、定義又叫融資性租賃,是以融物為載體，以融資為目的的新型融資工具。傳統(tǒng)租賃是一種商業(yè)服務(wù)性質(zhì)的交易融資租賃是屬于金融業(yè)務(wù)屬性的與操作性租賃的區(qū)別,2、金融租賃的特點(diǎn),（1）整個(gè)租賃涉及兩個(gè)合同租賃合同、商品買賣的貿(mào)易合同2涉及的三方當(dāng)事人出租方、承租方、供貨方（3）設(shè)備由承租方選定（4）設(shè)備在租賃期內(nèi)按期繳納租金（5）設(shè)備到期的處置由承租方折價(jià)購(gòu)回,3、融資租賃業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì),通過融資租賃獲得融資的門檻較低租賃手續(xù)、交易程序方便靈活租賃期限為中長(zhǎng)期，租賃期設(shè)定靈活還款方式靈活，提高了資金的利用率租金支出可以直接進(jìn)入當(dāng)期成本,（二）按照監(jiān)管部門的不同，我國(guó)融資租賃目前的發(fā)展規(guī)模,金融租賃公司由銀監(jiān)會(huì)按照金融租賃公司管理辦法批準(zhǔn)專營(yíng)的有12家。另有資產(chǎn)公司、財(cái)務(wù)公司等兼營(yíng)融資租賃。外商投資融資租賃公司37家是由國(guó)家商務(wù)部（原國(guó)家外經(jīng)貿(mào)部）按照外商投資公司審批管理暫行辦法批準(zhǔn)設(shè)立的。非金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)資融資租賃公司9家，是由商務(wù)部批準(zhǔn)的。,（三）我國(guó)融資租賃發(fā)展及監(jiān)管的難點(diǎn),融資租賃業(yè)投資主體缺乏母體背景。缺乏低成本的中長(zhǎng)期資金來源是制約我國(guó)融資租賃業(yè)發(fā)展的瓶頸。多頭監(jiān)管，缺乏統(tǒng)一的主管監(jiān)管部門。政府對(duì)融資租賃業(yè)的配套政策和措施有待進(jìn)一步完善。,（四）促進(jìn)我國(guó)融資租賃監(jiān)管發(fā)展的建議,改善股權(quán)結(jié)構(gòu)，增加金融和廠商背景的融資租賃公司。適當(dāng)拓寬直接籌資的渠道。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)融資租賃業(yè)管理的專門法律。加強(qiáng)融資租賃業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。,三、郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的監(jiān)管,（一）郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的發(fā)展1861年英國(guó)最早出現(xiàn)，后來日本等國(guó)我國(guó)是郵電部門和人民銀行達(dá)成協(xié)議,（二）我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的特點(diǎn),1、業(yè)務(wù)服務(wù)對(duì)象是零售個(gè)人，業(yè)務(wù)為個(gè)人零售金融業(yè)務(wù)2、擁有網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)更便于吸收存款3、儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)早于銀行實(shí)行通存通兌4、主要利潤(rùn)靠?jī)?chǔ)蓄存款全部轉(zhuǎn)存在中央銀行，賺取政策性利差；在我國(guó)由于不是銀行，不能放貸，只能回籠資金,（三）郵政儲(chǔ)蓄的監(jiān)管難點(diǎn),1、行業(yè)體制不順，法律屬性不清2、與郵政部門混業(yè)經(jīng)營(yíng)，混合核算，無法納入監(jiān)管3、穩(wěn)定賺取央行利差，無生存危機(jī)，同時(shí)又抵消了貨幣政策的效果,（四）我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄改革和監(jiān)管的思路,1、理順機(jī)