簡介：1最高人民法院印發(fā)關(guān)于審理涉及金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓案件工作座談會(huì)紀(jì)要的通知法發(fā)〔2009〕19號（2009年4月3日）各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)分院為認(rèn)真落實(shí)中央關(guān)于研究解決金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中國有資產(chǎn)流失問題的精神，統(tǒng)一思想，明確任務(wù)，依法公正妥善地審理涉及金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓案件，防止國有資產(chǎn)流失，保障金融不良債權(quán)處置工作的順利進(jìn)行，維護(hù)和促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定，維護(hù)社會(huì)公共利益和相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，最高人民法院商有關(guān)部門形成了關(guān)于審理涉及金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓案件工作座談會(huì)紀(jì)要，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合審判工作實(shí)際，遵照執(zhí)行。各高級人民法院，特別是不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件數(shù)量較多、標(biāo)的額較大、影響較大地區(qū)的高級人民法院，要加強(qiáng)對有關(guān)案件審判、執(zhí)行工作的調(diào)研指導(dǎo)，發(fā)現(xiàn)新情況、新問題的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告最高人民法院。最高人民法院關(guān)于審理涉及金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓案件工作座談會(huì)紀(jì)要為了認(rèn)真落實(shí)中央關(guān)于研究解決金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中國有資產(chǎn)流失問題的精神，。統(tǒng)一思想，明確任務(wù)，依法妥善公正地審理涉及金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓案件，防止國有資產(chǎn)流失，保障金融不良債權(quán)處置工作的順利進(jìn)行，維護(hù)和促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定，最高人民法院邀請全國人大常委會(huì)法制工作委員會(huì)、中共中央政法委員會(huì)、國務(wù)院法制辦公室、財(cái)政部、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國人民銀行和審計(jì)署等單位，于2008年LO月14日在海南省?？谑姓匍_了全國法院審理金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓案件工作座談會(huì)。各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院和解放軍軍事法院以及新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)分院主管民商審判工作的副院長、相關(guān)審判庭的負(fù)責(zé)同志參加了座談會(huì)。與會(huì)同志通過認(rèn)真討論，就關(guān)于審理涉及金融不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓案件的主要問題取得了一致的看法?，F(xiàn)紀(jì)要如下一、關(guān)于審理此類案件應(yīng)遵循的原則會(huì)議認(rèn)為，此類案件事關(guān)金融不良資產(chǎn)處置工作的順利進(jìn)行，事關(guān)國有資產(chǎn)保護(hù)，事關(guān)職工利益保障和社會(huì)穩(wěn)定。因此，人民法院必須高度重視此類案件，并在審理中注意堅(jiān)持以下原則一堅(jiān)持保障國家經(jīng)濟(jì)安全原則。民商事審判工作是國家維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、防范和化解市場風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)安全的重要手段。全國法院必須服從和服務(wù)于國家對整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和國有資產(chǎn)安全的監(jiān)、控，從中央政策精神的目的出發(fā)，以民商事法律、法規(guī)的基本精神為依托，本著規(guī)范金融市場、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定、保障經(jīng)濟(jì)安全的宗旨，依法公正妥善地審理此類糾紛案件，確保國家經(jīng)濟(jì)秩序穩(wěn)定和國有資產(chǎn)安全。二堅(jiān)持維護(hù)企業(yè)和社會(huì)穩(wěn)定原則。金融不良資產(chǎn)的處置，涉及企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)利益。全國法院要進(jìn)一步強(qiáng)化政治意識、大局、意識、責(zé)任意識和保障意識，從維護(hù)國家改革、發(fā)展和穩(wěn)定的大局出發(fā)，依法公正妥善地審理好此類糾紛案件，切實(shí)防止可能引發(fā)的群體3訂有禁止轉(zhuǎn)售、禁止向國有銀行、各級人民政府、國家機(jī)構(gòu)等追償、禁止轉(zhuǎn)讓給特定第三訂有禁止轉(zhuǎn)售、禁止向國有銀行、各級人民政府、國家機(jī)構(gòu)等追償、禁止轉(zhuǎn)讓給特定第三人等要求受讓人放棄部分權(quán)利條款的，人民法院應(yīng)認(rèn)定該條款有效。人等要求受讓人放棄部分權(quán)利條款的，人民法院應(yīng)認(rèn)定該條款有效。國有銀行向金融資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)，或者金融資產(chǎn)管理公司收購、處置不良債權(quán)的，擔(dān)保債權(quán)同時(shí)轉(zhuǎn)擔(dān)保債權(quán)同時(shí)轉(zhuǎn)讓，無須征得擔(dān)保人的同意，擔(dān)保人仍應(yīng)在原擔(dān)保范圍內(nèi)對受讓人繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。擔(dān)讓，無須征得擔(dān)保人的同意，擔(dān)保人仍應(yīng)在原擔(dān)保范圍內(nèi)對受讓人繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。擔(dān)保合同中關(guān)于合同變更需經(jīng)擔(dān)保人同意或者禁止轉(zhuǎn)讓主債權(quán)約定，對主債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利轉(zhuǎn)保合同中關(guān)于合同變更需經(jīng)擔(dān)保人同意或者禁止轉(zhuǎn)讓主債權(quán)約定，對主債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利轉(zhuǎn)讓沒有約束力。讓沒有約束力。四、關(guān)于地方政府等的優(yōu)先購買權(quán)優(yōu)先購買權(quán)會(huì)議認(rèn)為，為了防止在通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式處置不良債權(quán)過程中發(fā)生國有資產(chǎn)流失，相關(guān)地方人民政府或者代表本級人民政府履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)、部門或者持有國有企業(yè)債務(wù)人國有資本的集團(tuán)公司可以對不良債權(quán)行使優(yōu)先購買權(quán)。金融資產(chǎn)管理公司與非國有金融機(jī)構(gòu)法人轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的處置方案、交易條件以及處置程序、方式確定后，單筆單戶轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的，金融資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)通知國有企業(yè)債務(wù)人注冊登記地的優(yōu)先購買權(quán)人。以整體“資產(chǎn)包“的形式轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的，如資產(chǎn)包中主要債務(wù)人注冊登記地屬同一轄區(qū)，應(yīng)當(dāng)通知該轄區(qū)的優(yōu)先購買權(quán)人；如資產(chǎn)包中主要債務(wù)人注冊登記地屬不同轄區(qū)，應(yīng)當(dāng)通知主要債務(wù)人共同的上級行政區(qū)域的優(yōu)先購買權(quán)人。按照確定的處置方案、交易條件以及處置程序、方式，上述優(yōu)先購買權(quán)人在同等條件下享有優(yōu)先購買權(quán)。優(yōu)先購買權(quán)人收到通知后明確表示不予購買或者在收到通知之日起三優(yōu)先購買權(quán)人收到通知后明確表示不予購買或者在收到通知之日起三十日內(nèi)未就是否行使優(yōu)先購買權(quán)做出書面答復(fù)，或者未在公告確定的拍賣、招標(biāo)日之前做十日內(nèi)未就是否行使優(yōu)先購買權(quán)做出書面答復(fù)，或者未在公告確定的拍賣、招標(biāo)日之前做出書面答復(fù)或者未按拍賣公告、招標(biāo)公告的規(guī)定時(shí)間和條件參加競拍、競標(biāo)的，視為放棄出書面答復(fù)或者未按拍賣公告、招標(biāo)公告的規(guī)定時(shí)間和條件參加競拍、競標(biāo)的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。優(yōu)先購買權(quán)。金融資產(chǎn)管理公司在紀(jì)要發(fā)布之前已經(jīng)完成不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓，上述優(yōu)先購買權(quán)人主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，人民法院不予支持。債務(wù)人主張優(yōu)先購買不良債權(quán)的，人民法院不予支持。五、關(guān)于國有企業(yè)的訴權(quán)及相關(guān)訴訟程序會(huì)議認(rèn)為，為避免當(dāng)事人濫用訴權(quán)，在受讓人向國有企業(yè)債務(wù)人主張債權(quán)的訴訟中，國有企業(yè)債務(wù)人以不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為損害國有資產(chǎn)等為由，提出不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效抗辯的，人民法院應(yīng)告知其向同一人民法院另行提起不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效的訴訟；國有企業(yè)債務(wù)人不另行起訴的，人民法院對其抗辯不予支持。國有企業(yè)債務(wù)人另行提起不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效訴訟的，人民法院應(yīng)中止審理受讓人向國有企業(yè)債務(wù)人主張債權(quán)的訴訟，在不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效訴訟被受理后，兩案合并審理。國有企業(yè)債務(wù)人在二審期間另行提起不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效訴訟的，人民法院應(yīng)中止審理受讓人向國有企業(yè)債務(wù)人主張債權(quán)的訴訟，在不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效訴訟被受理且做出一審裁判后再行審理。國有企業(yè)債務(wù)人提出的不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效訴訟被受理后，對于受讓人的債權(quán)系直接從金融資產(chǎn)管理公司處受讓的，人民法院應(yīng)當(dāng)將金融資產(chǎn)管理公司和受讓人列為案件當(dāng)事人；如果受讓人的債權(quán)系金融資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)讓給其他受讓人后，因該受讓人再次轉(zhuǎn)讓或多次轉(zhuǎn)讓而取得的，人民法院應(yīng)當(dāng)將金融資產(chǎn)管理公司和該轉(zhuǎn)讓人以及后手受讓人列為案件當(dāng)事人。六、關(guān)于不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效和可撤銷事由的認(rèn)定

簡介：城市經(jīng)濟(jì)學(xué),張永主講,第十三章城市財(cái)政與社會(huì)融資,第一節(jié)城市財(cái)政的經(jīng)濟(jì)職能第二節(jié)城市財(cái)政的收入與支出第三節(jié)城市社會(huì)融資,第一節(jié)城市財(cái)政的經(jīng)濟(jì)職能,一、城市財(cái)政的含義與特征1、含義是指城市政府為實(shí)現(xiàn)公共管理職能而參與社會(huì)產(chǎn)品的分配和再分配活動(dòng)。狹義理解廣義理解,,2、城市財(cái)政的特點(diǎn)城市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平?jīng)Q定著城市財(cái)政規(guī)模的大小城市財(cái)政與城市經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，還反映在結(jié)構(gòu)上城市財(cái)政是城市政府賴以活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ),,二、城市財(cái)政的職能在市場經(jīng)濟(jì)體制下，城市公共財(cái)政具有三大職能（1）資源配置職能。（2）收入分配職能。（3）經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與增長職能。,,穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)職能傳統(tǒng)觀點(diǎn)認(rèn)為，穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的作用主要應(yīng)由中央政府來擔(dān)當(dāng)，即單個(gè)地方政府幾乎控制不了其轄區(qū)內(nèi)的物價(jià)、就業(yè)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的總水平。其主要因?yàn)橐皇堑胤秸疀]有貨幣制造權(quán)，二是地區(qū)經(jīng)濟(jì)間具有高度開放性，要素和商品流動(dòng)性很大，嚴(yán)重限制了地方政府使用財(cái)政政策的能力。,而格蘭姆里奇（EDWARDGRAMLICH）認(rèn)為，地方財(cái)政政策在穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)方面是完全必要的。因?yàn)槿绻麄€(gè)人并不因經(jīng)濟(jì)原因而流動(dòng)，并且增長的支出份額是用于購買地方性勞務(wù)的，流動(dòng)性將很少發(fā)生，地方財(cái)政政策在轄區(qū)內(nèi)就會(huì)有較大作用。此外，格蘭姆里奇論證，宏觀經(jīng)濟(jì)總是日益變得地區(qū)化而不是全國化，這是因?yàn)樘囟ǖ漠a(chǎn)業(yè)總是受特定經(jīng)濟(jì)要素的影響。當(dāng)某些地區(qū)正在推行緊縮政策的時(shí)候，某些地區(qū)可能正在執(zhí)行擴(kuò)張性政策。在這種情況下，地方財(cái)政政策是必要的。,公平收入分配職能,傳統(tǒng)觀點(diǎn)認(rèn)為在勞動(dòng)力等要素能夠充分流動(dòng)的條件下，地方政府重新分配收入的努力會(huì)因?yàn)榧{稅人的流動(dòng)與受益人的遷移而受阻，即城市富裕居民會(huì)遷出征收高累進(jìn)稅的城市，流入有較少福利方案的地區(qū)居住，從而導(dǎo)致城市稅收總量的減少；而一些貧困家庭則大量遷入高福利計(jì)劃的城市，從而導(dǎo)致受益人人均轉(zhuǎn)移支付的減少。富有者的遷離和貧困者的遷入共同削弱了城市的再分配計(jì)劃，使地方政府都不愿進(jìn)行大規(guī)模的再分配計(jì)劃。因此，流動(dòng)性的存在限制了地方政府進(jìn)行收入再分配的能力。,資源配置職能,由于地方政府更接近當(dāng)?shù)鼐用瘢私猱?dāng)?shù)鼐用衿?，對?dāng)?shù)鼐用竦钠眉碍h(huán)境能做出更快反應(yīng)，從而能最大限度提供滿足居民需要的公共產(chǎn)品和服務(wù)，因而能夠提高資源配置效率。,如何實(shí)現(xiàn)資源的有效配置,蒂博特模型（TIEBOUTMODEL）認(rèn)為，地方政府只對所屬納稅居民提供公共物品和服務(wù)，那么居民就會(huì)根據(jù)各個(gè)城市的情況和地方政府提供公共物品的情況，選擇一個(gè)特定的地方政府轄區(qū)內(nèi)的一個(gè)地點(diǎn)居住，以便消費(fèi)自己想要得到的公共物品和服務(wù)的數(shù)量質(zhì)量。換句話說，眾多的地方政府如何配置資源，是受居民的“用腳投票”行為約束的。,華萊士奧茨的研究，通過對美國新澤西州郊區(qū)住宅的地方財(cái)政部門的價(jià)格反映，證實(shí)住宅選址決策者受到服務(wù)好、稅收低的社區(qū)的吸引。因此，地方政府配置資源要以居民的需要為準(zhǔn)則。,市場經(jīng)濟(jì)中城市政府的一般經(jīng)濟(jì)職能,城市規(guī)劃和城市建設(shè)公共事業(yè)和公共工程的經(jīng)營與管理基礎(chǔ)教育和職能培訓(xùn)公共衛(wèi)生與社會(huì)保健消防、防公害與城市安全城市社會(huì)福利城市公共管理保護(hù)文化財(cái)富和經(jīng)濟(jì)振興發(fā)展文化娛樂和社會(huì)傳媒事業(yè)，建設(shè)“城市精神”,中國城市政府的經(jīng)濟(jì)職能,在傳統(tǒng)體制下，城市政府經(jīng)濟(jì)管理職能的典型特征可以概括為高度集權(quán)的經(jīng)濟(jì)決策，以行政命令方式配置社會(huì)資源，以及企業(yè)經(jīng)營管理的政企不分等。改革開放后，城市政府職能發(fā)生了極大的轉(zhuǎn)變，主要集中于城市政府經(jīng)濟(jì)管理職能的改革與調(diào)整。,第二節(jié)城市財(cái)政的收入與支出,一、城市財(cái)政收入1、籌集城市財(cái)政資金的原則欲取先予原則利益掛鉤原則負(fù)擔(dān)能力原則,,2、城市財(cái)政收入的形式稅收收入國有資產(chǎn)和利潤收入上級財(cái)政轉(zhuǎn)移支付政府公債收費(fèi)收入基金預(yù)算收入和專用基金收入行政收入,1）稅收收入,屬于地方性固定收入的有營業(yè)稅（不含鐵道、銀行、保險(xiǎn)總公司等部門）、城市企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅（不含鐵道、銀行、保險(xiǎn)總公司等部門）、車船使用稅、房產(chǎn)稅、土地增值稅、印花稅、契稅、屠宰稅、遺產(chǎn)和贈(zèng)與稅等；屬于與中央共享的收入有增值稅。資源稅和證券交易稅等。增值稅中央分享75，地方分享25；資源稅按不同的資源品種劃分，海洋石油資源稅作為中央收入，其他資源稅作為地方收入；證券交易稅中央與地方各半。,2）國有資產(chǎn)收益和利潤（虧損）收入,市屬國有資產(chǎn)收益和市政企業(yè)稅后利潤規(guī)定留成后的剩余。市屬國有資產(chǎn)收益通過市屬國有投資公司提供，是對國有資產(chǎn)的運(yùn)營收益；而市政企業(yè)主要是自然壟斷性質(zhì)的提供城市公共產(chǎn)品和公益服務(wù)的經(jīng)營單位，在公共規(guī)制的情況下，市政府往往規(guī)定市政企業(yè)的財(cái)務(wù)目標(biāo)是收支平衡，因而城市財(cái)政利潤收入的比重很小，甚至更多的時(shí)候是虧損補(bǔ)貼。,3）上級財(cái)政轉(zhuǎn)移支付,中央財(cái)政對地方的轉(zhuǎn)移支付以1993年為基數(shù)逐年遞增，遞增率按全國增值稅和消費(fèi)稅增長率的30確定，因而是一個(gè)相對穩(wěn)定的數(shù)字，城市若要更快的發(fā)展，還必須依靠本市集聚財(cái)政收入。,4）政府公債,有外債和內(nèi)債兩種，由于對外舉債關(guān)系到國際收支平衡和幣值穩(wěn)定，只有經(jīng)中央政府特別授權(quán)的城市政府才可對外發(fā)行公債，城市政府為特定財(cái)政目標(biāo)發(fā)行某種特定政府債券，用以籌集民間資金來促進(jìn)城市建設(shè)與發(fā)展的財(cái)政活動(dòng)，也須要經(jīng)過中央政府授權(quán)后實(shí)行。近年來，城市政府發(fā)行公債越來越多，已成為財(cái)政收入的一個(gè)重要來源。,5）收費(fèi)收入,收費(fèi)收入一般是城市政府通過市政管理向城市主體提供市政公共設(shè)施和公共服務(wù)，而向受益者收取的費(fèi)用。包括公共事業(yè)使用收費(fèi)、土地使用費(fèi)、管理費(fèi)、事業(yè)費(fèi)、資金點(diǎn)用費(fèi)、租賃費(fèi)等。它是市政公用事業(yè)投入成本的一種回收方式，既要講究社會(huì)效益，又要兼顧經(jīng)濟(jì)效益；既要講究效率，又要兼顧公平，因而不同于稅收。,6）基金預(yù)算收入和專用基金收入,由于各個(gè)城市發(fā)展很不相同，專項(xiàng)基金和預(yù)算外資金的收入在不同的城市差異很大。此外，只在地方財(cái)政中列示而未進(jìn)入預(yù)算的社會(huì)保障資金，呈現(xiàn)逐年增長的趨勢。,7）行政收入,指政府或公共機(jī)關(guān)提供公共管理服務(wù)的收入，一般包括規(guī)費(fèi)、特別課征、特許金與罰金。規(guī)費(fèi)指公共機(jī)關(guān)為個(gè)人或者企業(yè)提供某種特定服務(wù)的特定報(bào)償。特別課征是政府對公共目的的新增設(shè)施或改良舊有營建，根據(jù)受益大小按比例進(jìn)行的課征，以充實(shí)工程費(fèi)用的全部或部分。特許金是政府公共機(jī)關(guān)對給予個(gè)人某種行為或營業(yè)活動(dòng)的特別權(quán)利課取的一定金額。罰金是政府公共機(jī)關(guān)對于個(gè)人違反法律以致危害國家利益或公共利益行為課以處罰的金額。,財(cái)政收入獲得良好效益的原則,貫徹發(fā)展經(jīng)濟(jì)的原則體現(xiàn)稅收效率原則堅(jiān)持公平分配原則城市財(cái)政收入是否體現(xiàn)了上述原則，可以通過經(jīng)濟(jì)分析來檢驗(yàn)，其方法主要采用稅收收益彈性和稅收負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)移來分析。,稅收收益彈性,稅收收益彈性是城市政府稅收收益變化的百分比與相應(yīng)的納稅者收入變化的百分比的比值。稅收收益的收入彈性若小于1，表明稅收收益的增長率低于市民收入的增長率，政府稅收收益缺乏彈性；若等于1，表明政府稅收收益與市民收入的增長率相等，為單位彈性；若大于1，表明稅收收益的增長率大于市民收入的增長率，政府稅收收益是富有彈性的。,稅收負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)移,稅收負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)移是付稅者的逃避行為造成的。在流通領(lǐng)域，稅收負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)移是納稅人減少應(yīng)稅活動(dòng)，或改變貿(mào)易的名稱以逃稅，把稅收負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)移到他人身上。在生產(chǎn)領(lǐng)域，稅收負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)移的程度取決于征稅資源對于某一地區(qū)、某一工業(yè)或某一具體工程的專用化程度。,,二、城市財(cái)政支出1、城市財(cái)政支出的結(jié)構(gòu)1）西方國家公用事業(yè)支出社會(huì)服務(wù)支出城市交通支出一般城市服務(wù)支出其他支出,,二、城市財(cái)政支出1、城市財(cái)政支出的結(jié)構(gòu)2）我國城市經(jīng)濟(jì)支出城市維護(hù)和建設(shè)支出教科文衛(wèi)失業(yè)支出行政管理費(fèi)支出社會(huì)保障和社會(huì)救濟(jì)支出價(jià)格補(bǔ)貼支出,城市財(cái)政支出的結(jié)構(gòu)中外城市財(cái)政支出結(jié)構(gòu)比較,資料來源根據(jù)周圍林、嚴(yán)冀等編著城市經(jīng)濟(jì)學(xué)第354頁圖歸納，復(fù)旦大學(xué)出版社2004年11月第一版,二城市財(cái)政支出的原則,統(tǒng)籌兼顧、全面安排原則量入為出與量出為入相結(jié)合的原則講究效益的原則取之于民、用之于民原則,三城市財(cái)政支出效果的經(jīng)濟(jì)分析,公共事業(yè)規(guī)模與邊際成本的關(guān)系公共事業(yè)規(guī)模與居民消費(fèi)水平的關(guān)系。城市的總產(chǎn)出可以在私人商品與公共商品之間進(jìn)行分配，公共商品消費(fèi)的增長將使得私人商品消費(fèi)下降，反之亦然。,第三節(jié)城市社會(huì)融資,一、城市社會(huì)融資及其體制現(xiàn)狀二、城市社會(huì)多元化融資模式的建立三、城市社會(huì)融資體制的改革,一、城市社會(huì)融資及其體制現(xiàn)狀,城市社會(huì)融資的內(nèi)涵融資是指為了投資活動(dòng)的正常進(jìn)行而事先籌集社會(huì)資金的活動(dòng)，投資則是指項(xiàng)目建設(shè)整個(gè)周期的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，投資的結(jié)果是資本（包括固定資本和流動(dòng)資本）的形成。,,投融資體制的內(nèi)涵及其多元化改革投融資體制是投融資活動(dòng)的組織形式、投融資方法和管理方式的總稱。主要內(nèi)容包括投融資主體的確定，投融資決策制度，投融資資金籌措實(shí)施方式及運(yùn)作，投融資收益分配結(jié)構(gòu)，以及投融資監(jiān)督體系和調(diào)控方式等。,我國過去的投融資體制存在問題,1資本市場不健全，融資渠道較窄。2公共產(chǎn)品投資主體地位不明確，產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰，投融資機(jī)制不順。3資產(chǎn)存量迅速膨脹，而資本運(yùn)作成效不大。4投融資中介服務(wù)體系不健全。5政府對投融資活動(dòng)管理不力。6政府直接投融資活動(dòng)缺乏社會(huì)監(jiān)督，致使財(cái)政投資資金存在大量損失和浪費(fèi)。,二、城市社會(huì)多元化融資模式,正在逐步形成的城市公共財(cái)政的投融資模式國有商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行交融發(fā)展的城市銀行投融資模式企業(yè)上市融資模式BOT類融資方式證券類融資模式社會(huì)基金和基金會(huì)類融資方式信托類融資模式,,（一）正在逐步形成的城市公共財(cái)政的投融資模式公共財(cái)政取向的改革過程，也是投融資體制重新構(gòu)建的過程。這一改革首先對作為投資主體的政府影響最大，它要求政府職能要實(shí)行徹底轉(zhuǎn)變，從集權(quán)組織者、全民生產(chǎn)資料所有者、生產(chǎn)經(jīng)營指揮者和組織者三位一體向市場體制下的社會(huì)管理者轉(zhuǎn)變。,（二）國有商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行交融發(fā)展的城市銀行投融資模式當(dāng)前我國城市銀行融資的主要問題是銀行資金富裕，卻難以對接高技術(shù)創(chuàng)新時(shí)代的資金需求，銀行資金轉(zhuǎn)化為高技術(shù)創(chuàng)新的通道存在著機(jī)制創(chuàng)新的不足，結(jié)果銀行被動(dòng)的跟在其他融資方式的后面，已經(jīng)不適應(yīng)高技術(shù)創(chuàng)新已成為競爭核心的國際形勢。,（三）企業(yè)上市融資模式,目前，我國的股份資金市場包括主板市場和二板市場。主板市場是我國為了適應(yīng)國有企業(yè)深化改革（改制）、解決企業(yè)運(yùn)行矛盾對社會(huì)資金的大量需要，而設(shè)立的資金（股份）市場。2004年6月，我國根據(jù)一些高科技企業(yè)發(fā)展融資的需要和一些冒險(xiǎn)家對資金交易的需要，設(shè)立了創(chuàng)業(yè)板市場，其市場主體是高新技術(shù)企業(yè)、民營企業(yè)和中小企業(yè)。它不是現(xiàn)有市場的補(bǔ)充，而是與現(xiàn)有市場并行發(fā)展的服務(wù)于不同領(lǐng)域的新市場。,（四）BOT類融資方式,1BOT（BUILDOPERATETRANSFER，建設(shè)經(jīng)營轉(zhuǎn)讓）2BOOT（BUILDOWNOPERATETRANSFER，建設(shè)擁有經(jīng)營轉(zhuǎn)讓）3BOO（BUILDOWNOPERATE，建設(shè)擁有轉(zhuǎn)讓）4BLT（BUILDLEASEOPERATE，建設(shè)租賃轉(zhuǎn)讓）5TOT（TRANSFEROPERATETRANSFER，轉(zhuǎn)讓經(jīng)營轉(zhuǎn)讓）,（五）證券類融資模式,證券類融資模式是以發(fā)行各種證券來向社會(huì)融資的。除了企業(yè)上市發(fā)行股票的形式外，各種銀行等金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或政府部門獲得國家有關(guān)部門批準(zhǔn)，都可以發(fā)行專門的證券融資，用以國家批準(zhǔn)的專門項(xiàng)目建設(shè)。ABS（ASSETBACKEDSECURITIZATION）融資方式。它是以資產(chǎn)為支持的證券化，是指以項(xiàng)目所屬的資產(chǎn)為基礎(chǔ)，以該項(xiàng)目資產(chǎn)所能帶來的預(yù)期收益為保證，通過資本市場發(fā)行證券來募集資金的一種項(xiàng)目融資方式。,（六）社會(huì)基金和基金會(huì)類融資方式,社會(huì)基金是國家政府、社會(huì)團(tuán)體或企業(yè)為了支持某種社會(huì)公益類活動(dòng)而建立的專用基金，由專門的社會(huì)基金組織負(fù)責(zé)這種專用基金的保值增值和資助使用活動(dòng)。,（七）信托類融資模式,現(xiàn)代信托已日益演變?yōu)橐环N營業(yè)化的特殊金融形式，是由委托人將其合法擁有的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人，受托人以信托財(cái)產(chǎn)的名義持有人運(yùn)營資金，信托財(cái)產(chǎn)不受任何信托關(guān)系當(dāng)事人的絕對控制，具有超然獨(dú)立的法律特征類融資模式。,三、城市社會(huì)融資體制的改革,充分調(diào)動(dòng)投融資主體的積極性，積極探索建立多元化投融資模式。在基礎(chǔ)設(shè)施和公益事業(yè)領(lǐng)域，建立適宜于市場化經(jīng)營的投融資方式，鼓勵(lì)各級政府通過貼息方式支持公益性項(xiàng)目建設(shè)。對投資項(xiàng)目進(jìn)行分類管理，明確投資主體，投理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系。,三、城市社會(huì)融資體制的改革,我國城市社會(huì)融資體制的方向，是建立起直接融資與間接融資，短期融資與長期融資，吸引內(nèi)資與利用外資相結(jié)合的多層次、多渠道融資體系。要達(dá)到融資決策科學(xué)化、融資主體多元化、融資渠道多樣化、建設(shè)項(xiàng)目法人化、項(xiàng)目監(jiān)管法制化、資源配置市場化。,三、城市社會(huì)融資體制的改革,國家審批投資項(xiàng)目按性質(zhì)實(shí)行分類管理。在國家完善國有資產(chǎn)管理委員會(huì)作為出資人職能，完善對國有資產(chǎn)市場化績效考核和保值增值評價(jià)體系的基礎(chǔ)上，城市政府要加快基礎(chǔ)設(shè)施投資及經(jīng)營管理體制的創(chuàng)新。放松民間資本進(jìn)入金融行業(yè)的限制，加快銀行體系的市場化改革，為中小企業(yè)發(fā)展培育一個(gè)良好的融資環(huán)境。,三、城市社會(huì)融資體制的改革,發(fā)展和完善資本市場，促進(jìn)股票市場發(fā)展，促進(jìn)證券市場融資能力的提高和資源配置效率的改進(jìn)。放松對利率等金融杠桿的管制，推進(jìn)整個(gè)金融市場的發(fā)展。在國家推動(dòng)信用體系建設(shè)的同時(shí)，城市政府要在國家政策指導(dǎo)下，建立政府、企業(yè)、個(gè)人的信用征信制度和信息披露制度，樹立崇尚誠信的社會(huì)風(fēng)氣，形成區(qū)域性的信用安全區(qū)。,三、城市社會(huì)融資體制的改革,積極推進(jìn)政府融資管理方式，縮小審批范圍，簡化程序，將投融資決策權(quán)力歸還給企業(yè)，逐步以立法形式代替行政管制。城市政府要作好融資活動(dòng)的管理者，創(chuàng)造出適宜于融資的社會(huì)大環(huán)境。,

簡介：專注征地拆遷維權(quán)來碩律師為您服務(wù)北京來碩律師事務(wù)所01064252899；13601297308山東省財(cái)政廳關(guān)于青島市征地地上附著物和青苗補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的批復(fù)青島市國土資源和房屋管理局、財(cái)政局你市關(guān)于審批青島市征地地上附著物和青苗補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的請示（青土資房呈〔2017〕199號）收悉。經(jīng)研究，同意你市制定的征地地上附著物和青苗補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)（詳見附件）。本批復(fù)自下發(fā)之日起執(zhí)行。附件青島市征地地面附著物和青苗補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)山東省國土資源廳山東省財(cái)政廳2017年12月18日附件序號名稱類別補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)備注亂石基、磚石墻、鋼筋混凝土預(yù)制或現(xiàn)澆平屋頂7001100元M2亂石基、磚石墻、木結(jié)構(gòu)斜坡瓦屋頂600800元M2亂石基、磚垛、坯墻、木結(jié)構(gòu)斜坡草或瓦屋頂450750元M2亂石基、土坯墻、木結(jié)構(gòu)斜坡草或瓦屋頂450750元M2一非住宅房屋磚垛、葦箔、草頂簡易平房250550元M21表中面積系指建筑面積2舊料歸原主3房屋補(bǔ)償費(fèi)用系指舊料損失、拆建人工費(fèi)用專注征地拆遷維權(quán)來碩律師為您服務(wù)北京來碩律師事務(wù)所01064252899；13601297308序號名稱類別補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)備注元鋼、砼骨架、玻璃頂130370元M2鋼、砼骨架、塑料薄膜頂70170元M2十溫室簡易塑料薄膜棚3060元M2舊料歸原主鋼筋混凝土矩形板橋16502700元M2平坦石拱橋16502500元M2石拱橋24003700元M2十一小橋簡易小橋8301300元M2按橋面面積計(jì)算簡易涵洞400750元M石蓋板涵跨徑1－2M7001100元M石拱涵跨徑1－4M11003700元M鋼筋混凝土圓管涵跨徑1－2M8803200元M十二涵洞鋼筋混凝土蓋板涵跨徑15－4M13004800元M十三臺(tái)田臺(tái)堰70180元M土筑水渠、水池30110元M3不包括田間毛渠石砌水渠、水池70140元M3磚砌水渠、水池110160元M3土方另計(jì)十四水渠水池水庫堤壩160320元M3手壓井4050元M土井直徑12M250350元M十五水井磚井（包括亂石井）深510M直徑15M30757350元口1土井補(bǔ)償包括開鑿工程、用料及用工等費(fèi)用2廢、枯井按同類

簡介：專注征地拆遷維權(quán)來碩律師為您服務(wù)北京來碩律師事務(wù)所01064252899；13601297308山東省國土資源廳山東省財(cái)政廳關(guān)于泰安市征地地上附著物和青苗補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的批復(fù)泰安市國土資源局、財(cái)政局你市關(guān)于審批泰安市征地地上附著物和青苗補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的請示（泰國土資發(fā)〔2017〕44號）收悉。經(jīng)研究，同意你市制定的征地地上附著物和青苗補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)（詳見附件）。本批復(fù)自下發(fā)之日起執(zhí)行。附件泰安市征地地上附著物和青苗補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)山東省國土資源廳山東省財(cái)政廳2017年11月17日附件泰安市征地地上附著物和青苗補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)DOC序號名稱類別補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)備注亂石基、磚石墻、鋼筋混凝土預(yù)制或現(xiàn)澆平屋頂600900元㎡亂石基、磚石墻、木結(jié)構(gòu)斜坡草或瓦屋頂450700元㎡亂石基、磚垛、坯墻、木結(jié)構(gòu)斜坡草或瓦屋頂400－650元㎡亂石基、土坯墻、木結(jié)構(gòu)斜坡草或瓦屋頂350600元㎡1非住宅房屋磚垛、葦箔、草頂簡易平房250500元㎡指建筑物面積；舊料歸原主。專注征地拆遷維權(quán)來碩律師為您服務(wù)北京來碩律師事務(wù)所01064252899；13601297308序號名稱類別補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)備注機(jī)井直徑15㎝5080元M直徑325㎝以上深2050M深50100深100250M深250M以下220－280元M280－360元M360－420元M420－580元M段計(jì)算補(bǔ)償。磚墻、鋼砼骨架玻璃頂160－200元㎡磚墻、鋼砼骨架塑料薄膜頂120－150元㎡8溫室大棚簡易塑料薄膜頂20－40元㎡舊料歸原主9地窖60元M310遷墳棺木、拾骨、骨灰盒1000－1500元座11地瓜育秧池20元㎡水泥地面20－30元㎡12地面花磚25－35元㎡臺(tái)田石堰100－150元M313石堰簡易石堰5元M土筑水渠、水池15－25元M3石砌水渠、水池60－120元M314水渠水池磚砌水渠、水池80－150元M3按挖方體積計(jì)算，不挖方的按照建筑造價(jià)計(jì)算。低壓、通訊廣播線路水泥桿1200－1500元根標(biāo)準(zhǔn)木質(zhì)電桿90元根15電桿簡易電桿30元根1喬木胸徑5㎝以下（松柏樹3㎝5－30元棵喬木系指用材

簡介：大工19春國際金融在線作業(yè)10001試卷總分100得分100一、單選題共10道試題共50分1按交割時(shí)間劃分，外匯市場可分為（）。A外匯零售市場和外匯批發(fā)市場B即期外匯市場和遠(yuǎn)期外匯市場C有形外匯市場和無形外匯市場D自由外匯市場和外匯黑市正確答案B2本幣貶值的“惡性循環(huán)”效應(yīng)不包括（）。A價(jià)格效應(yīng)B數(shù)量效應(yīng)C貨幣效應(yīng)D利率效應(yīng)正確答案D3（）是在官方設(shè)定的外匯市場之外存在的外匯市場。A自由市場B外匯黑市C期權(quán)市場D平行市場正確答案D4（）就是本幣與關(guān)鍵貨幣的匯率。A固定匯率B基本匯率C中間匯率D官方匯率正確答案B5外匯零售市場主要是指（）。A銀行之間的外匯市場B客戶之間的外匯市場C銀行與客戶之間的外匯市場D銀行與政府之間的外匯市場正確答案C6外匯風(fēng)險(xiǎn)的直接成因是（）。D外匯風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)E提前和錯(cuò)后正確答案BCDE2短期資本流動(dòng)主要有（）。A出口信貸B套利套匯交易C跨國公司的資金調(diào)撥D金融機(jī)構(gòu)的頭寸調(diào)整E資本外逃和投資性資金流動(dòng)正確答案ABCDE3考察國際收支在性質(zhì)上是否平衡的口徑主要有（）。A貿(mào)易差額B經(jīng)常項(xiàng)目差額C基本差額D官方結(jié)算差額E金融項(xiàng)目差額正確答案ABCD4根據(jù)中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例規(guī)定，外匯主要包括（）。A外國貨幣B外幣支付憑證C外幣有價(jià)證券D特別提款權(quán)和歐洲貨幣單位E其他外匯資產(chǎn)正確答案ABCDE5按照經(jīng)濟(jì)含義的不同，匯率可劃分為（）。A名義匯率B市場匯率C實(shí)際匯率D有效匯率E均衡匯率正確答案ACDE三、判斷題共5道試題共20分11994年外匯管理體制改革后，我國銀行間外匯市場采用的是撮合競價(jià)交易方式。A錯(cuò)誤

簡介：大工19春國際金融在線作業(yè)20001試卷總分100得分100一、單選題共10道試題共50分1在四種儲(chǔ)備資產(chǎn)中，流動(dòng)性最高的是（）。A黃金儲(chǔ)備B儲(chǔ)備頭寸C特別提款權(quán)D外匯儲(chǔ)備正確答案D2美國貿(mào)易收支的持續(xù)逆差和我國貿(mào)易收支的持續(xù)順差似乎可以用（）予以解釋。A雙缺口模型BJ曲線效應(yīng)C三回合模型D蒙代爾模型正確答案A3（）是決定兩種貨幣匯率的基礎(chǔ)。A鑄幣平價(jià)B含金量C輸金點(diǎn)D黃金平價(jià)正確答案A4（）特別適用于國際金融動(dòng)蕩時(shí)期。A國際借貸論B匯兌心理論C購買力平價(jià)論D利率平價(jià)論正確答案B5貿(mào)易收支在貨幣貶值后先惡化再改善的時(shí)滯現(xiàn)象被稱為（）。A費(fèi)雪效應(yīng)B時(shí)滯效應(yīng)C蝴蝶效應(yīng)DJ曲線效應(yīng)正確答案D6在四種儲(chǔ)備資產(chǎn)中，可視為二級儲(chǔ)備的是（）。D國際金融資產(chǎn)具有完全替代性E不存在阻礙套利活動(dòng)的交易成本正確答案ABCDE2布雷頓森林體系下的固定匯率制的特點(diǎn)有（）。A固定貨幣平價(jià)B雙掛鉤C匯率波動(dòng)的上下限D(zhuǎn)政府干預(yù)E允許調(diào)整正確答案ABCDE3貨幣分析法常用的貨幣模型有哪些（）A均衡價(jià)格模型B固定價(jià)格模型C波動(dòng)價(jià)格模型D靈活價(jià)格模型E粘性價(jià)格模型正確答案BDE4下列關(guān)于貨幣局制度的說法中正確的有（）。A貨幣局制度有硬性的貨幣紀(jì)律約束，有利于抑制通貨膨脹B在貨幣局制度下，銀行體系的穩(wěn)健性受到削弱C貨幣局制度有助于避免外來沖擊的影響D貨幣局制度有助于保證貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)的相對獨(dú)立性E貨幣局制度有助于保證國際收支自動(dòng)調(diào)節(jié)機(jī)制的有效運(yùn)行正確答案ABDE5三元難題指的是（）不能同時(shí)實(shí)現(xiàn)。A貨幣政策的獨(dú)立性B匯率的穩(wěn)定性C匯率的波動(dòng)性D資本的穩(wěn)定性E資本的完全流動(dòng)性正確答案ABE三、判斷題共5道試題共20分1新開放宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)分析方法缺乏微觀基礎(chǔ)。A錯(cuò)誤

簡介：大工19春公司金融在線作業(yè)3某公司2012年度銷售收入凈額為6000萬元。年初應(yīng)收賬款余額為300萬元，年末應(yīng)收賬款余額為500萬元。每年按360天計(jì)算，則該公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。A15B17C22D24正確答案D下列各項(xiàng)中，屬于自發(fā)融資的是（）。A應(yīng)付賬款B商業(yè)票據(jù)C有擔(dān)保貸款D無擔(dān)保貸款正確答案A某企業(yè)規(guī)定信用條件是“220，N30”，一客戶從該企業(yè)購入原價(jià)為10000元的原材料，并于購后第18天付款。該客戶實(shí)際支付的貨款是（）元。A10000B8000C9800D12000正確答案C在某公司的財(cái)務(wù)報(bào)表中，營業(yè)收入為20萬元，應(yīng)收賬款年末為10萬元，年初為6萬元，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)為。A25B2C333D以上均不對正確答案A最佳現(xiàn)金持有量的存貨管理模式中，應(yīng)考慮的相關(guān)成本主要有。A機(jī)會(huì)成本和轉(zhuǎn)換成本B轉(zhuǎn)換成本和短缺成本C機(jī)會(huì)成本和短缺成本C利率期限D(zhuǎn)補(bǔ)償性余額正確答案C價(jià)值評估的特點(diǎn)包括（）。A是對目標(biāo)企業(yè)整體價(jià)值的評估B是對目標(biāo)企業(yè)獲利能力的評估C不同的收購主體及整合環(huán)境使被并購資產(chǎn)產(chǎn)生不同的效益，被并購資產(chǎn)就會(huì)有不同的價(jià)值D定性評估與定量評估相結(jié)合的綜合性評估E以持續(xù)經(jīng)營為假設(shè)前提正確答案ABCDE下列指標(biāo)中，比率越高，說明企業(yè)償債能力越強(qiáng)的有。A資產(chǎn)利潤率B資產(chǎn)負(fù)債率C流動(dòng)比率D銷售利潤率正確答案BC在一定范圍內(nèi)，下列各項(xiàng)中，隨著現(xiàn)金持有量變動(dòng)而變動(dòng)的成本是。A機(jī)會(huì)成本B管理成本C短缺成本D轉(zhuǎn)換成本正確答案ACD下列各項(xiàng)中，屬于自發(fā)融資的是。A應(yīng)付賬款B預(yù)收賬款C短期借款D應(yīng)付票據(jù)正確答案ABD對應(yīng)收賬款信用期限的敘述不正確的是。

簡介：四川省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中小企業(yè)融資產(chǎn)品四川省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中小企業(yè)融資產(chǎn)品政策性銀行政策性銀行國家開發(fā)銀行四川省分行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行四川省分行大型銀行大型銀行中國工商銀行四川省分行中國農(nóng)業(yè)銀行四川省分行中國銀行四川省分行中國建設(shè)銀行四川省分行交通銀行成都分行股份制商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行中信實(shí)業(yè)銀行成都分行中國光大銀行成都分行華夏銀行成都分行深圳發(fā)展銀行成都分行招商銀行成都分行上海浦東發(fā)展銀行成都分行興業(yè)銀行成都分行民生銀行成都分行浙商銀行成都分行城市商業(yè)銀行、城市信用社城市商業(yè)銀行、城市信用社成都市商業(yè)銀行自貢市商業(yè)銀行攀枝花市市商業(yè)銀行瀘州市商業(yè)銀行德陽市商業(yè)銀行綿陽市商業(yè)銀行樂山市商業(yè)銀行南充市商業(yè)銀行宜賓市商業(yè)銀行涼山州商業(yè)銀行遂寧市城市信用社達(dá)州市城市信用社雅安市城市信用社農(nóng)村信用社農(nóng)村信用社四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社附錄附錄各機(jī)構(gòu)推出的部分典型性產(chǎn)品一覽表2促進(jìn)會(huì)中小企業(yè)向當(dāng)?shù)毓芾砥脚_(tái)提出貸款申請。2貸款審查管理平臺(tái)對中小企業(yè)進(jìn)行貸前調(diào)查，組織工商、稅務(wù)、財(cái)務(wù)人員、政府管理人員等各方面專家進(jìn)行民主評議將通過民主評議決策的中小企業(yè)向擔(dān)保公司推薦擔(dān)保機(jī)構(gòu)審查，對于符合擔(dān)保條件的企業(yè)，向該行出具審保決議并提供審保報(bào)告當(dāng)?shù)亟杩钇脚_(tái)公司統(tǒng)一向該行提出中小企業(yè)貸款申請?jiān)撔袇⒖济裰髟u議的推薦意見及擔(dān)保公司的擔(dān)保意見，獨(dú)立進(jìn)行評審，明確是否提供貸款。3合同簽訂該行與借款平臺(tái)簽訂借款合同借款平臺(tái)、當(dāng)?shù)卮斫?jīng)辦行、中小企業(yè)用款人三方簽訂委托貸款合同用款企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)及當(dāng)?shù)卮斫?jīng)辦行簽訂委托貸款擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同。4貸款發(fā)放該行向借款平臺(tái)公司發(fā)放貸款代理經(jīng)辦行向中小企業(yè)用款人發(fā)放貸款。5還本付息中小企業(yè)用款人按合同約定的日期向代理行支付利息或本金借款平臺(tái)公司按合同約定的日期向該行支付利息或本金。一年期貸款為到期還本，按季結(jié)息?！居亚樘崾尽俊居亚樘崾尽烤唧w業(yè)務(wù)詳情請向國家開發(fā)銀行四川分行業(yè)務(wù)發(fā)展處咨詢（電話02885240836）。

簡介：2011201220112012學(xué)年第二學(xué)期國際金融監(jiān)管期末考試試題學(xué)年第二學(xué)期國際金融監(jiān)管期末考試試題班級09金融三班學(xué)號090105100319姓名馬臻得分＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管淺析地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管淺析摘要近年來，中國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，但作為經(jīng)濟(jì)的核心，金融業(yè)發(fā)展在全球相對滯后，而準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)是我國金融發(fā)展創(chuàng)新的新領(lǐng)域，也是我國金融監(jiān)管體制面臨的新問題。本文對準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的概念和范圍作出界定，根據(jù)地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的發(fā)展、現(xiàn)狀進(jìn)行剖析，針對性的提出相關(guān)建議。一、準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)概念一、準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)概念準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)是從事金融活動(dòng)，但是并未獲得金融許可證，非由國家金融監(jiān)管部門直接監(jiān)管的企業(yè)。準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)雖未有金融機(jī)構(gòu)之名，但具有金融機(jī)構(gòu)之實(shí)。目前，準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)包括，小額貸款公司，融資擔(dān)保公司，典當(dāng)行，部分融資租賃公司，PE和VC等股權(quán)投資基金或創(chuàng)業(yè)投資基金等。但實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)中，準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)相較于金融機(jī)構(gòu)仍有較多的不同。主要有一下五點(diǎn)其一，地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營業(yè)務(wù)具有金融活動(dòng)性質(zhì)，但是不同于傳統(tǒng)的銀行、保險(xiǎn)、證券業(yè)務(wù)，服務(wù)主體定位于中小企業(yè)以及個(gè)人；其二，準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)規(guī)模一般較小，不跨行業(yè)跨領(lǐng)域經(jīng)營，產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性較??；其三，資金來源為私募而非公募，涉眾面相對較窄；其四，監(jiān)管體制特殊，沒有金融許可證，不受人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管，而是下放到地方政府監(jiān)管或缺乏監(jiān)管；其五，準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)具有非國有性，這主要體現(xiàn)在準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)向民營資本完全開放，甚至鼓勵(lì)民營資本的進(jìn)入。二、地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管發(fā)展二、地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管發(fā)展準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管體制初步形成的標(biāo)志是2008年5月，銀監(jiān)會(huì)、中國人民銀行聯(lián)合下發(fā)了關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見，意見規(guī)定，“凡是省級政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理”。由此，各地方政府被明確賦予對準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能。之后從2009年開始，小額貸款公司如雨后春筍般出現(xiàn)。2009年，銀監(jiān)會(huì)等部門出臺(tái)關(guān)于融資性擔(dān)保公司的監(jiān)管規(guī)定融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法，明確將融資性擔(dān)保公司的監(jiān)管權(quán)下放至地方政府。除此，相對于典當(dāng)行而言，其監(jiān)管歷史較為復(fù)雜。1994年，國務(wù)院根據(jù)中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)金融監(jiān)管意見明確指令，將典當(dāng)劃歸中國人民銀行實(shí)行監(jiān)管，監(jiān)管部門將其定位于“特殊金融企業(yè)”，期間典當(dāng)行享受了6年的金融機(jī)構(gòu)待遇。2000年，隨著金融體制改革的深入，國務(wù)院批準(zhǔn)由國家經(jīng)貿(mào)委監(jiān)管典當(dāng)行之監(jiān)管后，國家經(jīng)貿(mào)委將典當(dāng)行定位于“特殊的工商企業(yè)”。2003年，隨著國家政府機(jī)構(gòu)調(diào)整改革，典當(dāng)行的監(jiān)管部門再次出現(xiàn)調(diào)整，即由新組建的商務(wù)部進(jìn)行監(jiān)管，地方上則主要由各地商務(wù)委員會(huì)監(jiān)管，商務(wù)部將典當(dāng)行定位于“非銀行特殊金融機(jī)構(gòu)”。2005年2月，國家商務(wù)部和公安部聯(lián)合頒布了新的典當(dāng)管理辦法。此外地方政府對私募股權(quán)投資基金、部分融資租賃公司等，也承擔(dān)了主要監(jiān)管角色。三、地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的現(xiàn)狀三、地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的現(xiàn)狀國家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，2003年至2011年，中國經(jīng)濟(jì)年均增長107，而同期世界經(jīng)濟(jì)的平均增速為39。中國經(jīng)濟(jì)總量占世界經(jīng)濟(jì)總量的份額，從2002年的44提高到2011年的10左右；中國經(jīng)濟(jì)總量在世界的排序，從2002年的第6位，上升至2010年的第2位，2011年依然保持著這一位置。但作為經(jīng)濟(jì)的核心，金融業(yè)發(fā)展在全球相對滯后，金融創(chuàng)新相較其他國家也較為缺乏競爭力。相對于傳統(tǒng)的金融行業(yè)，準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)將成為金融業(yè)發(fā)展的新興領(lǐng)域。唐雙寧在回答有關(guān)金融創(chuàng)新與準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管相關(guān)問題的時(shí)候強(qiáng)調(diào)，金融監(jiān)管永遠(yuǎn)都趕不上金融創(chuàng)新，但必須追趕金融創(chuàng)新。準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)相比，雖然一般不會(huì)產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但是由于準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的目標(biāo)客戶資信信息具有離散度高、透明度低、規(guī)范性差等特點(diǎn)，加之準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)尚未具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)評估技術(shù)，存在較為嚴(yán)重的信息不對稱情況，因此不管是小額貸款公司還是融資擔(dān)保公司，如果監(jiān)管不力，均可能產(chǎn)生涉眾金融風(fēng)險(xiǎn)。目前準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)中，小額貸款公司發(fā)展時(shí)間較短，雖未爆發(fā)嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)，但是已經(jīng)有一些問題出現(xiàn)，而融資擔(dān)保公司目前由于前期的發(fā)展混亂，目前正處于清理整頓階段，風(fēng)險(xiǎn)自不待言；PE領(lǐng)域的浙江紅鼎和上海的匯樂投資均被公安機(jī)關(guān)以非法集資相關(guān)罪名查處；其他如典當(dāng)?shù)纫恢币詠砭褪且粋€(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域。隨著準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展加速，在實(shí)體經(jīng)濟(jì)或者金融市場出現(xiàn)大幅波動(dòng)時(shí)，對金融穩(wěn)定將形成新的壓力。所以，良好的金融監(jiān)管只管重要。根據(jù)地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)定義，地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)沒有金融許可證，不受人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管，而是下放到地方政府監(jiān)管或缺乏監(jiān)管。對準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管權(quán)下放，是對地方政府的一大挑戰(zhàn)。根據(jù)我國的金融監(jiān)管體制，金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)對金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)監(jiān)管。對于準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)，從政府角度面臨兩種任務(wù)，既要推動(dòng)其發(fā)展，又要防范其潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)。目前，地方政府在金融監(jiān)管領(lǐng)域的職能主要是營造良好的金融發(fā)展環(huán)境、地方金融機(jī)構(gòu)的改革發(fā)展、協(xié)調(diào)服務(wù)工作等。但是從2008年下半年以來，地方政府在金融領(lǐng)域的職能日趨擴(kuò)大，最為顯著的體現(xiàn)之一便是被逐步賦予準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管權(quán)。小額貸款公司可以稱得上是各地方政府金融職能升級和實(shí)體化改革的轉(zhuǎn)折點(diǎn)。2008年5月，中國人民銀行與銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合下發(fā)了關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見，意見規(guī)定，“凡是省級政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點(diǎn)?！庇纱?，各地方政府金融辦被賦予監(jiān)管職能。因此，從2009年開始，小額貸款公司如雨后春筍般出現(xiàn)。2009年，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)關(guān)于融資性擔(dān)保公司的監(jiān)管規(guī)定，明確將融資性擔(dān)保公司的監(jiān)管權(quán)下放地方政府。此外，對于私募股權(quán)投資基金、典當(dāng)行等，尚無明確的監(jiān)管規(guī)定，但地方政府都承擔(dān)了主要角色。出現(xiàn)這種變化有多種原因。一是我國金融業(yè)快速發(fā)展的現(xiàn)實(shí)決定了金融監(jiān)管部門力有不逮，必須依靠地方政府來履行監(jiān)管職責(zé)。二是我國的金融實(shí)行分業(yè)監(jiān)管體制，必然存在一些監(jiān)管空白和監(jiān)管交叉，在這種格局下，部門利益決定其更加傾向于監(jiān)管那些監(jiān)管效率相對更高、成本更低的領(lǐng)域，而將一些風(fēng)險(xiǎn)相對較小、不會(huì)引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域下放地方監(jiān)管；三是地方為了壯大地方金融業(yè)，擴(kuò)大地方政府話語權(quán)，也不排斥接受監(jiān)管職責(zé)。然而，在地方政府積極促進(jìn)這些新型準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的同時(shí)，更需要注意金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制。地方政府的監(jiān)管職責(zé)是有法律文件背書的。以小額貸款公司為例，目前的審批是非常嚴(yán)格的，但是日常的監(jiān)管并不十分到位，在實(shí)體經(jīng)濟(jì)或者金融市場出現(xiàn)大幅波動(dòng)時(shí)，難免出現(xiàn)不穩(wěn)定因素。這就對地方政府提出了挑戰(zhàn)。同時(shí)，實(shí)踐證明，除此之外，地方政府的監(jiān)管政策及銀監(jiān)會(huì)等法規(guī)規(guī)定也存在一定的內(nèi)在沖突。以小貸公司為例，一方面小額貸款公司的貸款利率最高可以為人民銀行的同期貸款基準(zhǔn)利率的4倍，給小額貸款公司一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償手段，但是同時(shí)又對小額貸款公司按照一般工商企業(yè)征收56的營業(yè)稅及附加25的所得稅，以及005的合同印花稅，對沖了小額貸款公司的盈利能力。再如小額貸款公司如果符合一定標(biāo)準(zhǔn)，可以升格為村鎮(zhèn)銀行。但是依據(jù)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行必須有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人，發(fā)起人持有的股份不低于20，這意味著小額貸款公司若要升格為村鎮(zhèn)銀行，就必須將控股權(quán)轉(zhuǎn)讓給體制內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)，這顯然與鼓勵(lì)發(fā)展小額貸款公司的初衷有所背離。四、地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管建議四、地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管建議從上述內(nèi)容中可知，地方政府在對于地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管中起到至關(guān)重要的作用，地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展離不開地方政府的合理監(jiān)管。對于準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管，我認(rèn)為地方政府可以通過以下幾方面合理加強(qiáng)地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管效率，促進(jìn)地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的蓬勃發(fā)展，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展。第一，進(jìn)一步明確準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管目標(biāo)和科學(xué)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。第一，進(jìn)一步明確準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管目標(biāo)和科學(xué)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。一般來說，金融監(jiān)管的目標(biāo)具有多重性，包括金融體系的穩(wěn)健性、金融市場的競爭性、金融活動(dòng)的公平性等。而監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)也將隨監(jiān)管目標(biāo)的變化而調(diào)整。從我國準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展來看，監(jiān)管目標(biāo)和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)存在不夠清晰的問題。以小額貸款公司為例，國際上的發(fā)展和監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)表明，凡是小額信貸發(fā)展較好的地方，一般具備比較清晰的監(jiān)管思路和法律框架，而且在政府的監(jiān)管框架中，特別強(qiáng)調(diào)小額信貸機(jī)構(gòu)的靈活性和創(chuàng)新性；相反，凡是小額信貸發(fā)展不好的國家，一般而言不具備對于小額信貸機(jī)構(gòu)的明確法律框架，小額信貸機(jī)構(gòu)受到過多的政府干預(yù)和行政性控制，過度的抑制措施使得小額信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展空間受到限制。我國目前存在監(jiān)管過度和監(jiān)管不足并存的局面。第二，進(jìn)一步完善準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的立法機(jī)制。第二，進(jìn)一步完善準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的立法機(jī)制。目前對諸多準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)，尚無有行政法規(guī)以上立法予以規(guī)范，對于小額貸款公司，僅有人民銀行和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合制定的部門規(guī)范性文件作為審批依據(jù)，對于融資擔(dān)保公司有銀監(jiān)會(huì)部門規(guī)章予以調(diào)整，對于典當(dāng)，也只有國家商務(wù)部和公安部聯(lián)合制定的部門規(guī)章規(guī)范。從國家整體來看，為防止?jié)撛诘慕鹑陲L(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)在國家層面對準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管制定立法，就監(jiān)管的重大問題作出規(guī)定，各地政府作為相關(guān)立法的執(zhí)行者和實(shí)際的監(jiān)管者，可以在不違背國家立法的原則下，通過地方立法因地制宜地完善和制定細(xì)化規(guī)則。第三，進(jìn)一步統(tǒng)一準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管執(zhí)行部門。第三，進(jìn)一步統(tǒng)一準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管執(zhí)行部門。準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)目前由地方政府的不同部門在監(jiān)管，包括地方金融辦、地方商務(wù)委等部門。地方政府履行金融監(jiān)管職責(zé)的準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)類型不多，分散的監(jiān)管模式必然帶來公共資源的浪費(fèi)和效率低下，也不利于地方政府與國家金融監(jiān)管部門的統(tǒng)一協(xié)調(diào)溝通，對于準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管也有一個(gè)功能監(jiān)管和機(jī)構(gòu)監(jiān)管問題，應(yīng)當(dāng)將對不同準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的同類型業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管，地方政府應(yīng)當(dāng)將對準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)統(tǒng)一由一個(gè)部門來行使。第四，進(jìn)一步建立規(guī)范的業(yè)務(wù)運(yùn)行平臺(tái)系統(tǒng)。第四，進(jìn)一步建立規(guī)范的業(yè)務(wù)運(yùn)行平臺(tái)系統(tǒng)。與地方金融機(jī)構(gòu)不同，目前很多準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)尚未建立規(guī)范高效的業(yè)務(wù)運(yùn)行系統(tǒng)，相關(guān)監(jiān)管部門難以及時(shí)獲取有效的監(jiān)管信息。例如各小額貸款公司業(yè)務(wù)流程差別較大，財(cái)務(wù)報(bào)表不統(tǒng)一不規(guī)范，導(dǎo)致數(shù)據(jù)匯總難度較大。目前對地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管基本還停留在審批設(shè)立和事后風(fēng)險(xiǎn)處置環(huán)節(jié)上，而連續(xù)監(jiān)管力度不夠，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)薄弱，今后應(yīng)參照監(jiān)管類金融企業(yè)的相關(guān)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和國外相關(guān)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，推進(jìn)準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的事前監(jiān)管和過程監(jiān)管。第五，進(jìn)一步提高地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管能力。第五，進(jìn)一步提高地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管能力。如果要按照人民銀行、銀監(jiān)局、證監(jiān)局、保監(jiān)局的模式來設(shè)置地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門，難度很大而且成本太高。但是可以通過提高相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的級別和設(shè)置的辦法改進(jìn)，應(yīng)當(dāng)將其區(qū)別于傳統(tǒng)的政府機(jī)關(guān)，即使目前不可能將其設(shè)置為獨(dú)立于行政機(jī)關(guān)的專業(yè)監(jiān)管部門，也可以賦予其相對較高的機(jī)構(gòu)級別和專業(yè)化要求，同時(shí)應(yīng)當(dāng)通過地方立法賦予其行政處罰權(quán)。參考文獻(xiàn)參考文獻(xiàn)準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管研究初探蔣順華準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管研究初探江翔宇欠發(fā)達(dá)地區(qū)準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展存在的問題及對策中國改革論壇

簡介：吉大19春學(xué)期財(cái)政學(xué)在線作業(yè)二在安排預(yù)算時(shí)，應(yīng)支持的科學(xué)順序（）A先發(fā)展，后維持B先維持，后發(fā)展C兼顧維持和發(fā)展D視具體情況而定正確答案B在資本主義社會(huì)，財(cái)政分配采取的形式是（）A實(shí)物形式B剩余產(chǎn)品形式C價(jià)值形式D其它形式正確答案C不屬于國有資產(chǎn)管理主要環(huán)節(jié)的是（）A投資管理B經(jīng)營管理C收益支配管理D產(chǎn)權(quán)處置管理及基礎(chǔ)管理正確答案D目前，我國財(cái)政收入的最主要形式是（）A稅收收入B企業(yè)收入C債務(wù)收入D事業(yè)收入正確答案A市場經(jīng)濟(jì)條件下，資源配置中起主導(dǎo)作用的是（）A市場B政府C企業(yè)D個(gè)人正確答案A正確答案D經(jīng)濟(jì)建設(shè)支出，包括有（）A基本建設(shè)支出B科技三項(xiàng)費(fèi)用支出C增撥企業(yè)流動(dòng)資金支出D企業(yè)挖潛改造資金支出E支援農(nóng)村生產(chǎn)支出正確答案ABCDE按經(jīng)濟(jì)部門分類，上交財(cái)政收入的部門有（）A農(nóng)業(yè)B工業(yè)C建筑業(yè)D交通運(yùn)輸業(yè)E商業(yè)及服務(wù)業(yè)正確答案ABCDE社會(huì)保障制度的內(nèi)容包括（）A社會(huì)保險(xiǎn)B社會(huì)福利C社會(huì)救濟(jì)D優(yōu)撫安置E社會(huì)互助正確答案ABCDE財(cái)政政策與貨幣政策的組合方式通常有（）A松的財(cái)政政策和松的貨幣政策B緊的財(cái)政政策和緊的貨幣政策C緊的財(cái)政政策和松的貨幣政策D松的財(cái)政政策和緊的貨幣政策E中性的財(cái)政政策和中性的貨幣政策正確答案ABCDE衡量國債規(guī)模相對指標(biāo)有（）

簡介：19春學(xué)期（1709、1803、1809、1903）金融機(jī)構(gòu)與金融市場在線作業(yè)0001試卷總分100得分0一、單選題共20道試題共40分1下列利率決定理論中哪種理論是著重強(qiáng)調(diào)利率水平與可貸出資金數(shù)量的關(guān)系。A流動(dòng)偏好理論B馬克思的利率理論C可貸資金理論D實(shí)際利率理論正確答案C2“衍生工具的價(jià)值與合約標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)值緊密相關(guān)”。上述指的是衍生工具的特征。A跨期性B杠桿性C聯(lián)動(dòng)性D風(fēng)險(xiǎn)性正確答案C3金融風(fēng)險(xiǎn)的特征不包括。A加速性B隱蔽性C擴(kuò)散性D穩(wěn)定性正確答案D4是金融機(jī)構(gòu)體系中處于主體地位的金融機(jī)構(gòu)。A中央銀行B商業(yè)銀行C投資銀行D專業(yè)銀行正確答案B5某公司花20萬美元聘請顧問從事企業(yè)管理、咨詢。這20萬美元是在執(zhí)行貨幣的。A流通手段B價(jià)值尺度C貯藏手段D支付手段正確答案D6在我國企業(yè)與企業(yè)之間普遍存在“三角債”現(xiàn)象本質(zhì)上講與之相關(guān)的是。D可分配利潤的30正確答案D12調(diào)節(jié)貨幣市場資金供求杠桿的是。A利息B利率C匯率D購買力正確答案B13以下匯率決定理論中哪種是強(qiáng)調(diào)金融資產(chǎn)市場均衡對匯率變動(dòng)的影響。A購買力平價(jià)理論B利息平價(jià)理論C國際收支理論D資產(chǎn)市場利率正確答案D14美國的金融體系屬于。A銀行主導(dǎo)型B市場主導(dǎo)型C間接融資型D銀行融資型正確答案B15中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是形成的業(yè)務(wù)。A資金來源B資金籌集C資金放貸D貨幣發(fā)放正確答案D16期權(quán)的價(jià)格可以分為。A內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值B內(nèi)在價(jià)值和理論價(jià)值C外在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值D波動(dòng)價(jià)值和時(shí)間價(jià)值正確答案A

簡介：南開19春學(xué)期（1709、1803、1809、1903）金融工程學(xué)在線作業(yè)4、C一、單選題共20題，40分1、按購買者行使期權(quán)的時(shí)限劃分，下列不屬于期權(quán)劃分為（）。A歐式期權(quán)B美式期權(quán)C放棄期權(quán)D百慕大式期權(quán)正確答案是C2、第一份股票價(jià)格指數(shù)期貨合約于（）年出現(xiàn)在美國堪薩斯交易所。A1972B1973C1982D1984正確答案是C3、某公司計(jì)劃在3個(gè)月之后發(fā)行股票，那么該公司可以采用以下哪些措施來進(jìn)行相應(yīng)的套期保值A(chǔ)購買股票指數(shù)期貨B出售股票指數(shù)期貨C購買股票指數(shù)期貨的看漲期權(quán)D出售股票指數(shù)期貨的看跌期權(quán)正確答案是B4、期權(quán)的最大特征是（）。A風(fēng)險(xiǎn)與收益的對稱性B賣方有執(zhí)行或放棄執(zhí)行期權(quán)的選擇權(quán)C風(fēng)險(xiǎn)與收益的不對稱性D必須每日計(jì)算盈虧正確答案是C5、在互換交易過程中（）充當(dāng)互換媒介和互換主體A銀行B證券公司C券商D政府正確答案是A6、（）是第一種推出的互換工具。A貨幣互換B利率互換C平行貸款D背對背貸款正確答案是A7、掉期交易合約的生效日一般在交易日的（）。A同一日B后一日C后二日C遠(yuǎn)期價(jià)格小于預(yù)期的未來即期價(jià)格D遠(yuǎn)期價(jià)格與預(yù)期的未來即期價(jià)格的關(guān)系不確定正確答案是C15、某公司三個(gè)月后有一筆100萬美元的現(xiàn)金流入，為防范美元匯率風(fēng)險(xiǎn)，該公司可以考慮做一筆三個(gè)月期金額為100萬美元的（）。A買入期貨B賣出期貨C買入期權(quán)D互換正確答案是B16、在FRA交易中，參考利率確定日與結(jié)算日的時(shí)間相差（）日。A1B2C3D4正確答案是B17、對于期權(quán)價(jià)值中的時(shí)間價(jià)值部分，期權(quán)合約到期時(shí)間越長，則時(shí)間價(jià)值越（）。A大B小C保持不變D無法確定正確答案是A18、一般來說，用以進(jìn)行套期保值的期貨合約與現(xiàn)貨在價(jià)格變動(dòng)上的相關(guān)性越低，則基差風(fēng)險(xiǎn)（）。A越小B越大C一樣D不確定正確答案是B19、基差掉期是（）的掉期。A固定利率對固定利率B固定利率對浮動(dòng)利率C浮動(dòng)利率對浮動(dòng)利率D上述均可正確答案是C20、下列說法哪一個(gè)是錯(cuò)誤的（）。A場外交易的主要問題是信用風(fēng)險(xiǎn)B交易所交易缺乏靈活性C場外交易能按需定制D互換市場是一種場內(nèi)交易市場正確答案是D二、多選題共10題，20分1、利率期貨在市場經(jīng)濟(jì)中所起的作用有（）。A規(guī)避因市場利率變動(dòng)而產(chǎn)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)

簡介：南開19春學(xué)期（1709、1803、1809、1903）金融工程學(xué)在線作業(yè)2一、單選題共20題，40分1、對于期權(quán)價(jià)值中的時(shí)間價(jià)值部分，期權(quán)合約到期時(shí)間越長，則時(shí)間價(jià)值越（）。A大B小C保持不變D無法確定【南開大學(xué)】選擇答案A2、看跌期權(quán)的實(shí)值是指（）A標(biāo)的資產(chǎn)的市場價(jià)格大于期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格B標(biāo)的資產(chǎn)的市場價(jià)格小于期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格C標(biāo)的資產(chǎn)的市場價(jià)格等于期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格D與標(biāo)的資產(chǎn)的市場價(jià)格、期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格無關(guān)【南開大學(xué)】選擇答案B3、第一份利率期貨合約于（）年出現(xiàn)在美國芝加哥期貨交易所。A1972B1973C1974D1975【南開大學(xué)】選擇答案D4、最早出現(xiàn)的金融期貨是（）A外匯期貨B股票指數(shù)期貨C利率期貨D黃金期貨【南開大學(xué)】選擇答案A5、割月的第（）個(gè)星期三為該月的交割日。A一B二C三D四【南開大學(xué)】選擇答案C6、最早提出金融工程學(xué)概念的是。A瓦爾拉斯B芬那提C托賓D默頓【南開大學(xué)】選擇答案B7、期貨交易的真正目的是（）。A作為一種商品交換的工具B轉(zhuǎn)讓實(shí)物資產(chǎn)或金融資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)C減少交易者所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)D上述說法都正確【南開大學(xué)】選擇答案C15、下列關(guān)于遠(yuǎn)期價(jià)格和遠(yuǎn)期價(jià)值的說法中，不正確的是（）A遠(yuǎn)期價(jià)格是使得遠(yuǎn)期合約價(jià)值為零的交割價(jià)格B遠(yuǎn)期價(jià)格等于遠(yuǎn)期合約在實(shí)際交易中形成的交割價(jià)格C遠(yuǎn)期價(jià)值由遠(yuǎn)期實(shí)際價(jià)格和遠(yuǎn)期理論價(jià)格共同決定D遠(yuǎn)期價(jià)格與標(biāo)的物現(xiàn)貨價(jià)格緊密相連，而遠(yuǎn)期價(jià)值是指遠(yuǎn)期合約本身的價(jià)值【南開大學(xué)】選擇答案B16、期貨交易中最糟糕的一種差錯(cuò)屬于（）。A價(jià)格差錯(cuò)B公司差錯(cuò)C數(shù)量差錯(cuò)D交易方差錯(cuò)【南開大學(xué)】選擇答案D17、在利用期貨合約進(jìn)行套期保值時(shí)，如果預(yù)計(jì)期貨標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格上漲則應(yīng)（）A買入期貨合約B賣出期貨合約C買入期貨合約的同時(shí)賣出期貨合約D無法操作【南開大學(xué)】選擇答案A18、外匯期權(quán)產(chǎn)生于（）年。A1980B1981C1982D1983【南開大學(xué)】選擇答案C19、遠(yuǎn)期利率協(xié)議中，國際通用慣例計(jì)算一年轉(zhuǎn)換天數(shù)時(shí)，（）按360天計(jì)算。A美元B日元C英鎊D人民幣【南開大學(xué)】選擇答案A20、（）是第一種推出的互換工具。A貨幣互換B利率互換C平行貸款D背對背貸款【南開大學(xué)】選擇答案A二、多選題共10題，20分1、以下屬于金融期貨交易基本特征的有（）。A標(biāo)準(zhǔn)化合約交易B采用公開競價(jià)方式?jīng)Q定買賣價(jià)格C實(shí)行會(huì)員制度D交割期限的規(guī)格化【南開大學(xué)】選擇答案ABCD

簡介：南開19春學(xué)期（1709、1803、1809、1903）金融工程學(xué)在線作業(yè)2一、單選題共20題，40分1、對于期權(quán)價(jià)值中的時(shí)間價(jià)值部分，期權(quán)合約到期時(shí)間越長，則時(shí)間價(jià)值越（）。A大B小C保持不變D無法確定正確答案是A2、看跌期權(quán)的實(shí)值是指（）A標(biāo)的資產(chǎn)的市場價(jià)格大于期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格B標(biāo)的資產(chǎn)的市場價(jià)格小于期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格C標(biāo)的資產(chǎn)的市場價(jià)格等于期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格D與標(biāo)的資產(chǎn)的市場價(jià)格、期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格無關(guān)正確答案是B3、第一份利率期貨合約于（）年出現(xiàn)在美國芝加哥期貨交易所。A1972B1973C1974D1975正確答案是D4、最早出現(xiàn)的金融期貨是（）A外匯期貨B股票指數(shù)期貨C利率期貨D黃金期貨正確答案是A5、割月的第（）個(gè)星期三為該月的交割日。A一B二C三D四正確答案是C6、最早提出金融工程學(xué)概念的是。A瓦爾拉斯B芬那提C托賓D默頓正確答案是B7、期貨交易的真正目的是（）。A作為一種商品交換的工具B轉(zhuǎn)讓實(shí)物資產(chǎn)或金融資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)C減少交易者所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)D上述說法都正確正確答案是C15、下列關(guān)于遠(yuǎn)期價(jià)格和遠(yuǎn)期價(jià)值的說法中，不正確的是（）A遠(yuǎn)期價(jià)格是使得遠(yuǎn)期合約價(jià)值為零的交割價(jià)格B遠(yuǎn)期價(jià)格等于遠(yuǎn)期合約在實(shí)際交易中形成的交割價(jià)格C遠(yuǎn)期價(jià)值由遠(yuǎn)期實(shí)際價(jià)格和遠(yuǎn)期理論價(jià)格共同決定D遠(yuǎn)期價(jià)格與標(biāo)的物現(xiàn)貨價(jià)格緊密相連，而遠(yuǎn)期價(jià)值是指遠(yuǎn)期合約本身的價(jià)值正確答案是B16、期貨交易中最糟糕的一種差錯(cuò)屬于（）。A價(jià)格差錯(cuò)B公司差錯(cuò)C數(shù)量差錯(cuò)D交易方差錯(cuò)正確答案是D17、在利用期貨合約進(jìn)行套期保值時(shí)，如果預(yù)計(jì)期貨標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格上漲則應(yīng)（）A買入期貨合約B賣出期貨合約C買入期貨合約的同時(shí)賣出期貨合約D無法操作正確答案是A18、外匯期權(quán)產(chǎn)生于（）年。A1980B1981C1982D1983正確答案是C19、遠(yuǎn)期利率協(xié)議中，國際通用慣例計(jì)算一年轉(zhuǎn)換天數(shù)時(shí)，（）按360天計(jì)算。A美元B日元C英鎊D人民幣正確答案是A20、（）是第一種推出的互換工具。A貨幣互換B利率互換C平行貸款D背對背貸款正確答案是A二、多選題共10題，20分1、以下屬于金融期貨交易基本特征的有（）。A標(biāo)準(zhǔn)化合約交易B采用公開競價(jià)方式?jīng)Q定買賣價(jià)格C實(shí)行會(huì)員制度D交割期限的規(guī)格化正確答案是ABCD

簡介：19春金融企業(yè)會(huì)計(jì)作業(yè)10001試卷總分100得分100一、單選題共5道試題共20分1下列固定資產(chǎn)，____不應(yīng)計(jì)提折舊。A經(jīng)營性租入的固定資產(chǎn)B已計(jì)提折舊仍在使用的固定資產(chǎn)C由于大修等原因而暫停使用的固定資產(chǎn)D提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)正確答案A2我國金融企業(yè)利潤表提供的最終指標(biāo)是____。A利潤總額B經(jīng)營業(yè)務(wù)利潤C(jī)營業(yè)利潤D凈利潤正確答案D3華聯(lián)超市本記息期存款計(jì)息積數(shù)60882300元，本月一筆轉(zhuǎn)賬貸方傳票2000元記賬串戶，串入該單位存款賬戶，該筆錯(cuò)賬本月5日發(fā)生，本月10日發(fā)現(xiàn)并調(diào)整。計(jì)算累計(jì)計(jì)息積數(shù)時(shí)應(yīng)（）。A調(diào)增10000元B調(diào)減10000元C調(diào)增12000元D調(diào)減12000元正確答案B4下列不繳納營業(yè)稅的項(xiàng)目有____。A手續(xù)費(fèi)收入B匯兌收益C金融企業(yè)往來收入D租賃業(yè)務(wù)收入正確答案C5根據(jù)金融企業(yè)吸收存款的增減變化，按照法定比例計(jì)算保留在人民銀行的準(zhǔn)備金是____。A備付金B(yǎng)支付準(zhǔn)備金C法定準(zhǔn)備金D風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金正確答案CA匯兌B委托收款C托收承付D銀行匯票正確答案ABCD7企業(yè)自行開發(fā)無形資產(chǎn)的成本包括____。A研究開發(fā)中發(fā)生的材料費(fèi)B注冊費(fèi)C研究開發(fā)人員的工資D聘請律師費(fèi)正確答案BD8屬于收款人委托銀行收款的結(jié)算方式有（）。A委托收款B托收承付C銀行匯票D銀行本票正確答案AB9資產(chǎn)負(fù)債表中，根據(jù)某科目余額和若干科目有關(guān)明細(xì)分戶余額相加填列的項(xiàng)目有____。A現(xiàn)金及銀行存款B聯(lián)行存放款項(xiàng)C短期存款D短期貸款正確答案CD10信托行為的確立必須具備三方當(dāng)事人，包括____。A委托人B中介人C受托人D受益人正確答案ACD三、判斷題共10道試題共40分1保管箱業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)和出納可以兼任。A錯(cuò)誤B正確正確答案A