論反洗錢信息披露與金融隱私權保護.pdf

1、洗錢犯罪嚴重危害國家經濟和社會安全，世界各國都重視反洗錢工作的開展。金融機構由于自身的特點，成為犯罪分子洗錢犯罪的主要渠道，因此各國將反洗錢工作的重點放在金融領域。制定金融機構反洗錢法律制度是各國反洗錢工作的重點之一，我國《反洗錢法》及配套規(guī)章也已正式施行。金融機構履行反洗錢義務的主要機制為客戶身份識別制度、交易報告制度和保存記錄制度，按照監(jiān)管機構的要求向其報告相關主體的交易信息。金融機構反洗錢機制處理的對象為客戶的金融隱私，反洗錢信息

2、披露與金融隱私權保護發(fā)生沖突。本文試圖對反洗錢信息披露制度與金融隱私權的沖突作深層次的研究，并提出平衡沖突的原則。最后以我國反洗錢法律制度為研究對象，首先梳理我國反洗錢法律制度中關于信息披露制度和對金融隱私保護的規(guī)定，然后以文中提出的平衡原則對現行規(guī)定進行分析，并在此及基礎上提出針對性的建議。除第一章引言和第七章結語外論述共分五個部分。
　　第二章主要對金融隱私權和信息披露進行闡述。金融隱私權和信息披露是本文研究的對象。在第一節(jié)中

3、，隱私權作為金融隱私權的邏輯起點首先被提出，之后對金融隱私權的判例淵源、理論基礎、以及權利的性質、特點、權能加以分析，意在突出金融隱私權明顯的財產屬性，并且正因財產屬性的特點更加受到各方的關注。在第二節(jié)中，本文對信息披露的相關問題進行闡述。首先從利益的角度進行分析，論述信息披露是金融隱私權保護的例外情形，然后簡要介紹英美法判例確立的信息披露的幾項原則。包括出于法律的強制性規(guī)定、出于公共利益的考慮、出于銀行自身利益的考慮和出于客戶明示或默

4、示同意。
　　第三章對本文探討的背景——洗錢和反洗錢進行闡述。首先，通過對洗錢與反洗錢的介紹，突出洗錢的危害性和反洗錢的緊迫性。然后，介紹我國和國際社會的反洗錢概況，突出我國和國際社會對于反洗錢工作的力度。最后，介紹金融機構反洗錢問題。鑒于反洗錢工作的實踐經驗，本部分主要以金融機構中的銀行業(yè)為切入點進行闡述。論述銀行業(yè)承擔反洗錢義務的緊迫性和銀行業(yè)反洗錢三大制度。本章通過三部分層層深入的論述，意在闡示金融機構反洗錢信息披露的目的是

5、出于維護公共利益。
　　第四章對反洗錢三大制度要求與金融隱私權保護之間的沖突進行分析，首先從權利層面、利益層面、價值層面分析沖突產生的原因，然后在分析的基礎上提出平衡沖突的原則:反洗錢信息披露優(yōu)先原則與權利制約權力原則。
　　第五章首先梳理了我國反洗錢法律制度中有關信息披露的規(guī)定。對于反洗錢法律制度中關于金融隱私權保護的規(guī)定，條文中僅原則性的提出反洗錢行政主管機關與反洗錢義務主體的保密義務，本文通過分析梳理出反洗錢法律制度中