歐洲公司法律制度一體化研究.pdf

1、無論是基于占領先機的主動心態(tài),還是被迫為之的被動心態(tài),傳統(tǒng)的法律架構和立法理念需要更新,是我們不得不面對的現(xiàn)實。最早建立起現(xiàn)代國家體系的歐洲人在這一領域又一次扮演了先行者的角色,通過讓渡國家部分主權,展開了一場聲勢浩蕩的法律一體化運動。公司作為市場經(jīng)濟最重要的參與主體,其法律一體化從一開始就受到格外的關注。
　　論文從歐洲公司法律制度一體化的基礎入手,詳細考察了歐洲公司法律制度一體化的歷史進程和最新動態(tài),并對其制度邊界、機制、方式

2、、實效以及面臨的挑戰(zhàn)等理論問題進行了探討。
　　論文第一章為緒論。在緒論部分,介紹了論文選題的動因,闡述了研究的意義,對前人的研究成果進行了概括性總結,并對論文采用的研究方法和幾個相關概念進行了說明。
　　論文第二章是關于歐洲公司法律制度一體化的宏觀考察。在本章第一部分,論文探究了歐洲公司法律制度一體化展開的歷史、經(jīng)濟、政治以及法律背景,并對其可能產(chǎn)生的影響進行了剖析。在本章第二部分,論文介紹了歐洲公司法律制度一體化的法律框

3、架,主要包括基礎條約、公司法條例、公司法指令、相關決定和建議以及歐洲法院的司法裁決等。此外,歐委會發(fā)布的兩個公司法行動計劃,即2003行動計劃和2012行動計劃為歐洲公司法律制度一體化指明了下一階段的發(fā)展方向,具有十分重要的意義。
　　論文第三章、第四章和第五章是對歐洲公司法律制度一體化的微觀考察。以內容為標準,可將歐洲公司法律制度一體化大致劃分為三個部分:一是對成員國公司法律制度的協(xié)調和統(tǒng)一;二是歐洲法院以司法裁決方式對公司設立

4、自由和流動自由的推動;三是在歐盟層面創(chuàng)建了若干種超國家企業(yè)形態(tài)。
　　論文第三章圍繞著對成員國公司法律制度的協(xié)調和統(tǒng)一展開,具體涉及公司設立制度、資本制度、國內合并和分立制度、財務會計制度、跨境合并制度、分支機構的信息披露制度、一人公司制度、收購要約制度、公司治理制度等領域。論文分別對上述領域一體化的歷史進程和最新動態(tài)進行了詳細考察,特別是對一體化的動因、其間產(chǎn)生的爭議、爭議的解決方式、主要內容、實施情況、學者觀點等給予了特別關注

5、,并對在此基礎上逐一做出評價。
　　論文第四章涉及歐洲法院的司法裁決對公司設立自由和流動自由的推動。在這一領域,歐洲法院通過對基礎條約中確立的設立自由的解釋,以一系列的經(jīng)典裁決打破僵局,使成員國在一定程度上遵守了相互承認原則。
　　論文第五章圍繞新制度的創(chuàng)建展開,即共同體通過法令(條例、指令)創(chuàng)建了幾種超國家企業(yè)形態(tài),它們與成員國公司并行不悖,形成競爭關系。論文介紹了歐洲公司法令的誕生過程及其主要內容,在對歐洲公司與傳統(tǒng)成員

6、國公司做出比較的基礎上,分析了歐洲公司法令在跨境合并、職工參與和跨境轉移住所等問題上的突破,并強調了歐洲公司法令的跨時代歷史意義。論文還對尚在醞釀中的歐洲私人公司條例作了介紹和剖析,并將其與歐洲公司法令進行了對比,認為兩者無論是在立法技術上還是具體內容上的差異,都預示著歐洲私人公司條例將對成員國公司法律制度構成更大的挑戰(zhàn)。本章還對其它的超國家企業(yè)形態(tài)如歐洲經(jīng)濟利益集團、歐洲合作社以及尚在孕育中的歐洲協(xié)會、歐洲互助社、歐洲基金會的最新動態(tài)

7、作了介紹。
　　在從宏觀和微觀兩個角度進行全面考察后,論文第六章從內容、運行機制和參與主體、方式與工具、實效以及面臨的挑戰(zhàn)五個方面入手,試圖對歐洲公司法律制度一體化做出理論分析和總結。
　　從內容上看,盡管歐洲公司法律制度一體化已經(jīng)取得了重大成就,但一體化的內容不可能無限制擴展,而是有著特定的制度邊界。市場與共同體規(guī)制、規(guī)則競爭與共同體規(guī)制的關系、輔助性原則的確立和發(fā)展、歐洲公司法律制度一體化的目的以及成員國公司立法狀況均對

8、這一制度邊界的確立產(chǎn)生了重要影響。歐洲公司法律制度一體化的內容呈現(xiàn)出一些鮮明的特征,這些特征主要包括:與成員國公司法相比,在制度邊界和制度選擇標準上呈現(xiàn)出差異性;與歐洲其它法律制度一體化的緊密聯(lián)結;提升效率、減輕行政負擔成為了改革焦點。
　　從運行機制上看,歐洲公司法律制度一體化展現(xiàn)出與成員國傳統(tǒng)的立法—適用這一過程不同的特征。由于參與主體的多元性、權力的非單向性,競爭和互動一以貫之,歐洲公司法律制度一體化的運行機制是復雜、充滿妥

9、協(xié)和追求平衡的。論文對運行機制中的兩個特別環(huán)節(jié),即專家組報告和效果評估委員會評估環(huán)節(jié)進行了特別介紹,并對歐洲理事會與歐盟理事會、歐洲議會、歐委會、歐洲法院以及其他參與主體在歐洲公司法律制度一體化中的作用一一進行了評價和分析。
　　從方式上看,可將歐洲公司法律制度一體化分為積極一體化和消極一體化。積極一體化要求共同體立法機構積極作為以重建規(guī)則體系,主要以公司法條例、指令以及不具有強制力的建議、意見等軟法作為工具。論文對影響積極一體化

10、工具選擇的因素進行了分析,認為指令將在未來扮演更為重要的角色。消極一體化主要體現(xiàn)為歐洲法院通過司法裁決對阻礙公司設立自由和流動自由的成員國法予以否定。在歐洲公司法律制度積極一體化和消極一體化的關系方面,兩者呈現(xiàn)出交替發(fā)展、互相促進的特征。
　　歐洲公司法律制度一體化的實效可以分為兩個層面:一是歐盟內部的,它打破了國際法—國內法截然分明的傳統(tǒng)體系,創(chuàng)造了一個共同體規(guī)則與成員國規(guī)則相互交融的新體系。共同體規(guī)則內化為成員國公司法,從實質

11、上改變了成員國公司法規(guī)則,其結果是,成員國公司法更具現(xiàn)代化,也更加符合內部市場建立和運行的要求。二是歐盟之外的,歐洲公司法律制度一體化對美國法在世界公司法領域的絕對優(yōu)勢地位形成了沖擊,它充分利用了集體的力量,開始向世界輸出公司法的歐洲理念和歐洲標準,并在會計標準、公司治理、公司法理念等方面向美國法發(fā)起了挑戰(zhàn)。
　　歐洲公司法律制度一體化還面臨著一系列的挑戰(zhàn),這主要體現(xiàn)為在以下幾組關系中需要把握精妙的平衡:一是成員國利益與共同體利益

12、的平衡;二是碎片化與整體化的平衡;三是全面細致與靈活框架立法技術的平衡。
　　第七章為結論部分,在對全文主要觀點進行總結的基礎上,對歐洲公司法律制度一體化的未來進行了展望,并探究了歐洲公司法律制度一體化給我們帶來的啟示。
　　論文追蹤了歐洲公司法律制度一體化的最新動態(tài),考察了大量的立法性文件和歐洲法院的司法裁決,以歷史分析法、文獻分析法、規(guī)范分析法、實證分析法等為主要研究方法,試圖對歐洲公司法律制度一體化的三個問題,即是什么