本科生畢業(yè)論文--我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)的現(xiàn)狀與對(duì)策分析

1、<p>　　本科生畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）</p><p>　　論文（設(shè)計(jì)）題目：我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)的現(xiàn)狀與 </p><p>　　對(duì)策分析 </p><p>　　學(xué) 院、 系： 金融學(xué)院 </p><p>　　專(zhuān) 業(yè) (方 向)： 金融學(xué)

2、 </p><p>　　年 級(jí)、 班： 2011級(jí)五班 </p><p>　　學(xué) 生 姓 名： 劉玉婷 </p><p>　　指 導(dǎo) 教 師： 漆威 </p

3、><p>　　2015 年 05 月23 日</p><p><b>　　聲 明</b></p><p>　　本人鄭重聲明：所呈交的畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下取得的成果。對(duì)本論文（設(shè)計(jì)）的研究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已在文中以明確方式標(biāo)明。因本畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）引起的法律結(jié)果完全由本人承擔(dān)。</p>

4、<p>　　本畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）成果歸蘭州財(cái)經(jīng)大學(xué)所有。</p><p><b>　　特此聲明</b></p><p>　　畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）作者簽名：劉玉婷</p><p>　　2015年 05月23日</p><p>　　我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)的現(xiàn)狀與對(duì)策分析</p><p><b

5、>　　摘 要</b></p><p>　　近年來(lái)中國(guó)洗錢(qián)活動(dòng)日益增多，數(shù)額也不斷上漲，手段無(wú)所不用。源源不斷的黑錢(qián)贓款經(jīng)過(guò)有組織的清洗后披上了合法的外衣，融入并腐蝕健康的國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系。因此，有效打擊和控制洗錢(qián)犯罪活動(dòng)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定有著重要的現(xiàn)實(shí)意義。由于不法收入的存在形式主要是現(xiàn)金或銀行存款，所以犯罪分子必然要利用商業(yè)銀行通過(guò)賬戶(hù)轉(zhuǎn)移、現(xiàn)金存取等方式，將臟錢(qián)清洗干凈。因此，充分發(fā)揮商業(yè)

6、銀行反洗錢(qián)的主力軍作用，是有效預(yù)防、控制和打擊洗錢(qián)犯罪活動(dòng)的關(guān)鍵所在。本文通過(guò)對(duì)洗錢(qián)與反洗錢(qián)概念的研究，分析了商業(yè)銀行反洗錢(qián)的必要性，同時(shí)介紹了我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作的開(kāi)展情況，指出了反洗錢(qián)工作中存在的問(wèn)題，最后提出了相應(yīng)的解決對(duì)策。</p><p>　　[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行 反洗錢(qián) 機(jī)制建設(shè)</p><p><b>　　ABSTRACT</b></p&g

7、t;<p>　　China's money laundering increasingly in recent years, amount is also rising, means nothing. A steady stream of laundering money through organized after cleaning the legitimate cloak, into the health s

8、ystem of the national economy and corrosion. Therefore, effective strike and control money laundering crime of our country economy development and social stability has an important practical significance. Due to the form

9、 of the illegal income mainly cash or bank deposits, so the criminals must use </p><p>　　[key words] commercial Banks Anti-money laundering Mechanism construction</p><p><b>　　目錄</b&

10、gt;</p><p>　　一、洗錢(qián)與反洗錢(qián)概述（1）</p><p>　?。ㄒ唬┫村X(qián)的定義與過(guò)程（1）</p><p>　　1、洗錢(qián)的定義（1）</p><p>　　2、洗錢(qián)的過(guò)程（2）</p><p>　　3、通過(guò)銀行洗錢(qián)的主要手段......................................

11、..........................（2）</p><p>　　4、洗錢(qián)的途徑........................................................................................（3）</p><p>　　5、洗錢(qián)的危害.......（4）</p><p>　?。ǘ┓聪村X(qián)

12、的定義及流程（4）</p><p>　　1、反洗錢(qián)的定義....................................................................................（4）</p><p>　　2、反洗錢(qián)的工作流程...........................................................

13、.................（5）</p><p>　　（三）商業(yè)銀行反洗錢(qián)的必要性（5）</p><p>　　二、我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)的現(xiàn)狀（5）</p><p>　?。ㄒ唬┓聪村X(qián)法律制度建設(shè)情況（5）</p><p>　?。ǘ┓聪村X(qián)工作開(kāi)展情況（7）</p><p>　　1、商業(yè)銀行在反洗錢(qián)過(guò)程中的職

14、責(zé)（7）</p><p>　　2、反洗錢(qián)機(jī)制建設(shè)情況（7）</p><p>　　3、我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)的組織結(jié)構(gòu)（8）</p><p>　　三、 我國(guó)商業(yè)銀行在反洗錢(qián)過(guò)程中存在的問(wèn)題（9）</p><p>　　（一）反洗錢(qián)缺乏協(xié)調(diào)機(jī)制，信息資源難以共享（9）</p><p>　?。ǘ┓聪村X(qián)技術(shù)水平落后，影響

15、了反洗錢(qián)工作的質(zhì)量........................（10）</p><p>　?。ㄈ┓聪村X(qián)工作人員素質(zhì)欠佳，專(zhuān)業(yè)人才匱乏（10）</p><p>　?。ㄋ模﹫?bào)送的大額和可疑交易報(bào)告情報(bào)價(jià)值不高，且大量存在客戶(hù)信息缺失（11）</p><p>　?。ㄎ澹┛蛻?hù)身份識(shí)別有效性不足（11）</p><p>　　（六）金融環(huán)境不

16、規(guī)范，金融秩序尚待完善（12）</p><p>　　四、 針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)過(guò)程中存在的問(wèn)題提出相應(yīng)的對(duì)策（12）</p><p>　　（一）健全反洗錢(qián)工作協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)信息交流和資源共享（12）</p><p>　　（二）改進(jìn)反洗錢(qián)的技術(shù)手段（13）</p><p>　?。ㄈ┘訌?qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)人才（13）</p&g

17、t;<p>　　（四）進(jìn)一步提高可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)送的時(shí)效性和質(zhì)量（14）</p><p>　?。ㄎ澹┘訌?qiáng)客戶(hù)身份識(shí)別制度的管理（15）</p><p>　　（六）健全和完善內(nèi)控機(jī)制，規(guī)范反洗錢(qián)工作程序（15）</p><p><b>　　參考文獻(xiàn)（17）</b></p><p><b>　　

18、致 謝（18）</b></p><p>　　我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)的現(xiàn)狀與對(duì)策分析</p><p>　　中國(guó)的洗錢(qián)問(wèn)題近幾年日漸突出，在眾多的洗錢(qián)方法中，利用銀行洗錢(qián)是一種最常用的洗錢(qián)方法。這是因?yàn)殂y行能提供存取款、貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、承兌、外匯、結(jié)算等多種業(yè)務(wù)及各種金融衍生品，能提供資金轉(zhuǎn)換的各種手段。在全球經(jīng)濟(jì)一體化的條件下，金融統(tǒng)一大市場(chǎng)的形成，使資金跨國(guó)轉(zhuǎn)移迅速而便捷，而且

19、銀行有為儲(chǔ)戶(hù)保密的原則，使得犯罪分子洗錢(qián)總是千方百計(jì)通過(guò)銀行等金融系統(tǒng)將不義之財(cái)“轉(zhuǎn)化”為合法的收入。商業(yè)銀行本身是洗錢(qián)行為最大量發(fā)生的前沿陣地，成為洗錢(qián)與反洗錢(qián)斗爭(zhēng)的主戰(zhàn)場(chǎng)，面臨著嚴(yán)峻的反洗錢(qián)形勢(shì)。正因如此，研究銀行業(yè)反洗錢(qián)制度就具有了重大的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。</p><p>　　目前，國(guó)內(nèi)外許多學(xué)者雖對(duì)反洗錢(qián)問(wèn)題都進(jìn)行了深入研究和分析，但從現(xiàn)實(shí)來(lái)看，我國(guó)銀行業(yè)反洗錢(qián)機(jī)制和反洗錢(qián)實(shí)踐仍有許多不足，無(wú)論是立法現(xiàn)

20、狀、制度建設(shè)、金融監(jiān)管、國(guó)際合作等方面都存在薄弱環(huán)節(jié)，導(dǎo)致我國(guó)銀行業(yè)高效的反洗錢(qián)控制機(jī)制還沒(méi)完全建立起來(lái)，因此，提高我國(guó)反洗錢(qián)工作的有效性勢(shì)在必行。 </p><p>　　一、洗錢(qián)與反洗錢(qián)概述</p><p>　　（一）洗錢(qián)的定義與過(guò)程</p><p><b>　　

21、1、洗錢(qián)的定義</b></p><p>　　洗錢(qián)是指通過(guò)各種方式轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移（或轉(zhuǎn)讓?zhuān)?、掩飾、隱瞞、獲得、占有和使用上游犯罪所得，以掩飾或隱瞞其收益的真實(shí)來(lái)源、性質(zhì)、地點(diǎn)、去向、所有權(quán)或其他權(quán)利，使其獲得表面的合法性而進(jìn)行的活動(dòng)或過(guò)程。</p><p><b>　　2、洗錢(qián)的過(guò)程</b></p><p>　　洗錢(qián)的過(guò)程通常被分為三個(gè)階

22、段，即處置階段、培植階段、融合階段。</p><p>　?。?）處置階段：處置階段是洗錢(qián)過(guò)程的起始環(huán)節(jié)。在處置階段，洗錢(qián)者對(duì)非法收入進(jìn)行初步的加工和處理，通過(guò)這種初步的加工和處理，使非法收入與其他合法收入混合。</p><p>　　（2）離析階段：離析階段是洗錢(qián)過(guò)程的核心環(huán)節(jié)。不法分子利用錯(cuò)綜復(fù)雜的交易使非法收益披上合法外衣，模糊非法收益與犯罪收入之間的關(guān)系。</p><

23、;p>　?。?）歸并階段：歸并階段是洗錢(qián)過(guò)程的最后一個(gè)階段。在這一環(huán)節(jié)，洗錢(qián)者把經(jīng)過(guò)離析后、一般人難以察覺(jué)其非法來(lái)源和性質(zhì)的財(cái)產(chǎn)以合法財(cái)產(chǎn)的名義轉(zhuǎn)移到與犯罪集團(tuán)或犯罪分子無(wú)明顯聯(lián)系的合法機(jī)構(gòu)或個(gè)人的名下，投放到正常的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中去。</p><p>　　3、通過(guò)銀行洗錢(qián)的主要手段</p><p>　　其一、現(xiàn)金存款進(jìn)行洗錢(qián)。黑錢(qián)的主要形態(tài)是以現(xiàn)金為主，如果要對(duì)其進(jìn)行有效的掩飾，最先

24、要進(jìn)行的就是改變黑錢(qián)的形態(tài)。改變形態(tài)后一是便于攜帶和使用，二是不易被司法機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)，同時(shí)不易引起公眾的注意。所以在整個(gè)犯罪分子的洗錢(qián)過(guò)程中，將黑錢(qián)放置入銀行，使之成為銀行存款形式繼續(xù)流動(dòng)或儲(chǔ)蓄，是通過(guò)銀行洗錢(qián)的最為重要，也最為關(guān)鍵的階段和方式之一。</p><p>　　其二、自助銀行、網(wǎng)上銀行、銀行卡洗錢(qián)。自助銀行、銀行卡與網(wǎng)上銀行都是隨著金融服務(wù)不斷深化，電子化不斷普及的產(chǎn)物。同時(shí)這些方便人們?nèi)粘Ｉ畹慕鹑诜?wù)也

25、成為了洗錢(qián)者的新工具。自助銀行具有無(wú)人值守、機(jī)械化、電子化、操作簡(jiǎn)便、業(yè)務(wù)處理速度快、效率高等特點(diǎn)。存取款的過(guò)程不與銀行工作人員直接接觸，常使得洗錢(qián)者在銀行工作人員毫不知情的情況下，利用自動(dòng)存取款機(jī)存入現(xiàn)金，而后又快速將現(xiàn)金通過(guò)電子銀行或是網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬。當(dāng)監(jiān)管當(dāng)局有所察覺(jué)時(shí)，黑錢(qián)早已流轉(zhuǎn)至它地或國(guó)外。</p><p>　　其三、利用票據(jù)洗錢(qián)。犯罪分子將黑錢(qián)繳存如銀行而后向銀行申請(qǐng)簽發(fā)支票、銀行匯票或是銀行本票，而

26、后轉(zhuǎn)存入異地銀行的方式，是利用銀行業(yè)票據(jù)洗錢(qián)的最典型方式。</p><p>　　其四、匯兌方式洗錢(qián)。洗錢(qián)者利用匯兌方式洗錢(qián)這一方式的主要運(yùn)作方法是，洗錢(qián)者在不同國(guó)家或地方，在多家不同的銀行開(kāi)設(shè)賬戶(hù)，通過(guò)銀行的匯兌工具在這些賬戶(hù)中頻繁的進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移，從而起到隱匿犯罪收益線(xiàn)索的效果。</p><p>　　其五、證券交易洗錢(qián)。犯罪分子在證券公司開(kāi)設(shè)賬戶(hù)，同時(shí)在銀行金融機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)資金賬戶(hù)。名義上從事

27、證券交易，實(shí)則在簡(jiǎn)單的滿(mǎn)買(mǎi)幾次股票或基金之后，變現(xiàn)資金或贖回基金。已達(dá)到掩飾其犯罪收益的目的。</p><p><b>　　4、洗錢(qián)的途徑</b></p><p>　　常見(jiàn)的洗錢(qián)途徑或方式有：第一、通過(guò)境內(nèi)外銀行賬戶(hù)過(guò)渡，使非法資金進(jìn)入金融體系；第二、通過(guò)地下錢(qián)莊，實(shí)現(xiàn)犯罪所得的跨境轉(zhuǎn)移；第三、利用現(xiàn)金交易或別人的賬戶(hù)提現(xiàn)，掩蓋非法資金來(lái)源；第四、利用網(wǎng)上銀行等各種金

28、融服務(wù)，切斷洗錢(qián)的相關(guān)線(xiàn)索；第五、設(shè)立空殼公司，作為非法資金的“中轉(zhuǎn)站”；第六、通過(guò)買(mǎi)賣(mài)股票、基金、保險(xiǎn)或設(shè)立企業(yè)等各種投資活動(dòng)，將非法資金合法化；第七、通過(guò)購(gòu)買(mǎi)彩票、珠寶古董交易或虛假拍賣(mài)，逃避金融系統(tǒng)對(duì)資金流動(dòng)的監(jiān)管；第八、通過(guò)現(xiàn)金的走私、投資、進(jìn)出口貿(mào)易等其他方式進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)。</p><p><b>　　5、洗錢(qián)的危害</b></p><p>　　洗錢(qián)對(duì)我國(guó)金

29、融、經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)和諧都有非常嚴(yán)重的危害，表現(xiàn)在以下方面：首先，洗錢(qián)動(dòng)搖社會(huì)信用，誘發(fā)信用危機(jī)，威脅國(guó)家安全。其次，洗錢(qián)會(huì)引起腐敗，影響政府以及國(guó)家的形象和聲譽(yù)。再者，洗錢(qián)損害健全的金融市場(chǎng)，導(dǎo)致貨幣政策失控，損害銀行信譽(yù)，動(dòng)搖銀行的信用基礎(chǔ)。最后，洗錢(qián)會(huì)影響社會(huì)公平公正，破壞政治穩(wěn)定，嚴(yán)重時(shí)會(huì)損害國(guó)家在國(guó)際社會(huì)的威信。</p><p>　?。ǘ┓聪村X(qián)的定義及流程</p><p>&l

30、t;b>　　1、反洗錢(qián)的定義</b></p><p>　　反洗錢(qián)，是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社</p><p>　　會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。</p><p><b>　　反洗錢(qián)的工

31、作流程</b></p><p>　　根據(jù)反洗錢(qián)工作的有關(guān)要求，成立反洗錢(qián)工作三級(jí)組織：領(lǐng)導(dǎo)小組、工作小組、運(yùn)作小組，全面負(fù)責(zé)反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)工作、組織協(xié)調(diào)。每日各自登記所處理業(yè)務(wù)中涉及大額和可疑資金交易信息，次日，將涉及大額和可疑資金交易信息報(bào)告各業(yè)務(wù)系統(tǒng)反洗錢(qián)運(yùn)作小組成員，并對(duì)可疑資金交易信息進(jìn)行必要的說(shuō)明；由運(yùn)作小組成員進(jìn)行必要的分析、甄別，提出處理意見(jiàn)，將涉及洗錢(qián)的可疑信息提交反洗錢(qián)工作小組討論；工作

32、小組對(duì)報(bào)送上來(lái)的可疑資金交易信息進(jìn)行認(rèn)真的分析、甄別、審核后，將屬于涉嫌犯罪的，提交反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)小組審核；最后，由運(yùn)作小組根據(jù)分析、甄別、審核后信息分別報(bào)送人民幣大額和可疑支付交易報(bào)表、金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)表。</p><p>　?。ㄈ┥虡I(yè)銀行反洗錢(qián)的必要性</p><p>　　商業(yè)銀行是現(xiàn)代社會(huì)資金融通的主要渠道，隨著國(guó)際上洗錢(qián)犯罪的日益猖獗，全球銀行業(yè)正面臨史無(wú)前例的“洗錢(qián)

33、”風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐表明，商業(yè)銀行是洗錢(qián)分子利用的主要渠道，是整個(gè)“洗錢(qián)鏈條”中的重要環(huán)節(jié)，同時(shí)，也是全社會(huì)資金流動(dòng)的載體和媒介，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)作的血液系統(tǒng)，從而也就不可避免地成為不法分子利用現(xiàn)金交易、資金往來(lái)、貸款業(yè)務(wù)、離岸業(yè)務(wù)等方式將非法所得盡快“洗白”的重要通道。洗錢(qián)違法犯罪活動(dòng)，不僅會(huì)損害金融安全、經(jīng)濟(jì)安全，而且對(duì)于正常的經(jīng)濟(jì)、政治、金融體系，會(huì)帶來(lái)極大的沖擊力和殺傷力。因此，銀行系統(tǒng)無(wú)論是出于自身穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的需要，還是維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定，開(kāi)展

34、反洗錢(qián)工作都顯得非常重要。</p><p>　　二、我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)的現(xiàn)狀</p><p>　?。ㄒ唬┓聪村X(qián)法律制度建設(shè)情況</p><p>　　目前我國(guó)銀行業(yè)反洗錢(qián)的法律體系由反洗錢(qián)法律與人民銀行制定的部門(mén)規(guī)章及金融行業(yè)反洗錢(qián)法規(guī)和行政規(guī)章構(gòu)成的兩個(gè)層次構(gòu)成。第一層次是全國(guó)人民代表大會(huì)常委會(huì)制定的《《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》、《中華人民共和國(guó)刑法》、《中華人民共

35、和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》構(gòu)成。這些法律在整個(gè)反洗錢(qián)立法體系中，起著規(guī)范全國(guó)反洗錢(qián)工作的目的，為我國(guó)反洗錢(qián)整體運(yùn)行機(jī)制做以規(guī)范，明確了反洗錢(qián)的相關(guān)部門(mén)的權(quán)利義務(wù)；對(duì)整體金融業(yè)發(fā)洗錢(qián)的工作機(jī)制和相關(guān)的法律責(zé)任等內(nèi)容做出了原則性的規(guī)定。</p><p>　　第二層次是人民銀行制定的部門(mén)規(guī)章，即金融行業(yè)反洗錢(qián)的法規(guī)和行政規(guī)章。2003年1月，中國(guó)人民銀行出臺(tái)“一個(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法”（《金融機(jī)構(gòu)反洗

36、錢(qián)規(guī)定》、《人民幣大額和可疑資金支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑資金支付交易報(bào)告管理辦法》，2006年10月，全國(guó)人大常委會(huì)通過(guò)了《反洗錢(qián)法》，并自2007年1月1日起實(shí)施，該部法律是我國(guó)首部專(zhuān)門(mén)的反洗錢(qián)法律，并成為我國(guó)反洗錢(qián)發(fā)展階段的標(biāo)志。同時(shí)，2007年6月11日，人行頒布了《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》，2007年6月21日，銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)身份資料以及交易記錄

37、保存管理辦法》，這些法律的頒布完善了我國(guó)反洗錢(qián)的制度框架。除此之外，2009年9月21日，經(jīng)最高人民法院審判委員會(huì)第1474次會(huì)議通過(guò)了《關(guān)于審理冼錢(qián)等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》，2012年7月18日，中國(guó)人民銀行發(fā)布了關(guān)于《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)金融從業(yè)人員反洗錢(qián)履職管理及相關(guān)反洗錢(qián)內(nèi)控建設(shè)的通知》，這些法規(guī)的頒布進(jìn)一步完善了反洗錢(qián)法律體系。</p><p>　　（二）反洗錢(qián)工作開(kāi)展情況</p&g

38、t;<p>　　1、商業(yè)銀行在反洗錢(qián)過(guò)程中的職責(zé)</p><p>　　商業(yè)銀行承擔(dān)的反洗錢(qián)職責(zé)是國(guó)際組織和各國(guó)立法普遍要求的。我國(guó)新出臺(tái)的《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》第三章明確規(guī)定了金融機(jī)</p><p>　　構(gòu)的反洗錢(qián)職責(zé)，商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)代表之一，理應(yīng)承擔(dān)一系列反洗錢(qián)義務(wù)。首先，反洗錢(qián)法律機(jī)制的一個(gè)重要內(nèi)容是商業(yè)銀行具有建立內(nèi)部控制機(jī)制的義務(wù)以及向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告可疑的洗錢(qián)

39、問(wèn)題。其次，《反洗錢(qián)法》第16條有重要規(guī)定：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶(hù)身份識(shí)別制度。再者，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度。最后，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照反洗錢(qián)預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開(kāi)展反洗錢(qián)培訓(xùn)與宣傳工作。</p><p>　　2、反洗錢(qián)機(jī)制建設(shè)情況</p><p>　　商業(yè)銀行普遍建立起了一套較為完善的反洗錢(qián)制度層級(jí)結(jié)構(gòu)，包括反洗錢(qián)協(xié)調(diào)機(jī)制、反洗錢(qián)義務(wù)報(bào)告制度、反洗錢(qián)監(jiān)

40、測(cè)分析中心、反洗錢(qián)調(diào)查機(jī)關(guān)或偵查機(jī)關(guān)或檢察機(jī)關(guān)。</p><p>　?。?）為了履行反洗錢(qián)職責(zé)，2004年4月，人行建立了由銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和外匯管理局組成的金融監(jiān)管部門(mén)反洗錢(qián)工作協(xié)調(diào)機(jī)制。在該協(xié)調(diào)小組中，人行主管領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，由其他部門(mén)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作的司局領(lǐng)導(dǎo)，各商業(yè)銀行負(fù)責(zé)執(zhí)行，通過(guò)各部門(mén)的協(xié)調(diào)，共同推進(jìn)反洗錢(qián)預(yù)防及管理工作。</p><p>　　（2）反洗錢(qián)義務(wù)報(bào)告制度在反洗錢(qián)制

41、度層級(jí)結(jié)構(gòu)中處于先導(dǎo)性的地位，其職能在于監(jiān)督市場(chǎng)交易行為，發(fā)現(xiàn)可疑交易資金，依規(guī)則對(duì)大額、可疑交易資金進(jìn)行報(bào)告，為監(jiān)測(cè)分析中心發(fā)現(xiàn)、鑒別、確認(rèn)“洗錢(qián)”行為提供基礎(chǔ)。 </p><p>　?。?）監(jiān)測(cè)分析中心在反洗錢(qián)制度層級(jí)結(jié)構(gòu)中處于基礎(chǔ)性地位，其功效在于對(duì)報(bào)告義務(wù)機(jī)關(guān)或報(bào)告義務(wù)人所提供的大額、可疑交易行為</p><p>　　依規(guī)則進(jìn)行調(diào)查、審核、鑒別與確認(rèn)，在緊急狀態(tài)下依規(guī)則啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)警

42、機(jī)制，即通報(bào)、告知調(diào)查機(jī)關(guān)或偵查機(jī)關(guān)，或檢察機(jī)關(guān)采用法定強(qiáng)制措施，從而為調(diào)查機(jī)關(guān)或偵查機(jī)關(guān)提供前提和基礎(chǔ)。</p><p>　　（4）反洗錢(qián)調(diào)查機(jī)關(guān)或偵查機(jī)關(guān)或檢察機(jī)關(guān)在反洗錢(qián)中處于關(guān)鍵地位，其功效在于通過(guò)對(duì)“洗錢(qián)”情報(bào)充分利用，依規(guī)則和程序進(jìn)行調(diào)查、收集證據(jù)、凍結(jié)賬戶(hù)、扣押財(cái)產(chǎn)、追繳贓款及其收益，以行政法規(guī)處罰洗錢(qián)違法者，或依刑事訴訟法進(jìn)行立案?jìng)刹椤⒋?、起訴交付審判，為單處或并處沒(méi)收非法收益及其財(cái)產(chǎn)發(fā)揮懲罰性

43、作用。</p><p>　　3、我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)的組織結(jié)構(gòu)</p><p>　　在組織機(jī)構(gòu)方面，我國(guó)已經(jīng)確立了“一部門(mén)主管、多部門(mén)分工合作”的反洗錢(qián)監(jiān)管模式，建立了反冼錢(qián)工作部際聯(lián)席會(huì)議制度。反冼錢(qián)工作部際聯(lián)席會(huì)議制度明確規(guī)定中國(guó)人民銀行是反冼錢(qián)工作部際聯(lián)席會(huì)議的牽頭單位，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)全國(guó)的反洗錢(qián)工作，并負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)反洗錢(qián)的資金，其他部門(mén)根據(jù)各自的職責(zé)開(kāi)展工作。在完善反洗錢(qián)工作組織架構(gòu)方面

44、，我國(guó)各商業(yè)銀行內(nèi)部也建立了相應(yīng)協(xié)作機(jī)制，但彼此之間稍有差異，一般是總行設(shè)立合規(guī)部，內(nèi)設(shè)案件處、綜合處，設(shè)施處，反洗錢(qián)處，履行合規(guī)監(jiān)督、反洗錢(qián)等職責(zé)。省分行設(shè)立紀(jì)檢監(jiān)察部，地市分行設(shè)立保衛(wèi)科履行總分行的相關(guān)職責(zé)。雖然我國(guó)反洗錢(qián)組織架構(gòu)基本完備，但是還有待進(jìn)一步完善，應(yīng)盡量覆蓋到全國(guó)，使犯罪分子無(wú)可趁之機(jī)。</p><p>　　三、我國(guó)商業(yè)銀行在反洗錢(qián)過(guò)程中存在的問(wèn)題</p><p>　　我

45、國(guó)反洗錢(qián)起步較晚，在技術(shù)水平及監(jiān)管方面還存在不足，全社會(huì)反洗錢(qián)意識(shí)還較為薄弱，我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)更是缺乏經(jīng)驗(yàn)，在前</p><p>　　進(jìn)道路上還存在諸多問(wèn)題和難點(diǎn)。主要表現(xiàn)在以下方面:</p><p>　?。ㄒ唬┓聪村X(qián)缺乏協(xié)調(diào)機(jī)制，信息資源難以共享</p><p>　　反洗錢(qián)的性質(zhì)和特點(diǎn)決定了它是一個(gè)涉及到許多部門(mén)合作社會(huì)系統(tǒng)工程，不僅需要銀行從業(yè)人員具備較強(qiáng)的專(zhuān)

46、業(yè)知識(shí)，查賬能力，同時(shí)更需要中央銀行、檢察、稅務(wù)、財(cái)政、公安、海關(guān)、工商等國(guó)家行政部門(mén)和司法部門(mén)等密切配合。但在實(shí)際工作中，絕大部分的基層行沒(méi)有與公、檢、法等部門(mén)交流的平臺(tái)，未真正的有過(guò)業(yè)務(wù)交流、溝通、技術(shù)層面的合作，資源的共享遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，導(dǎo)致某些客戶(hù)身份難識(shí)別、客戶(hù)提供的資料難辨真?zhèn)?，資金來(lái)源是否正當(dāng)，資金流向是否合規(guī)合法等關(guān)鍵問(wèn)題無(wú)法取證。商業(yè)銀行既沒(méi)有識(shí)別的工具，又沒(méi)有與工商、稅務(wù)、海關(guān)等部門(mén)實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，無(wú)法對(duì)相關(guān)信息做出正確判斷，從

47、而不能進(jìn)一步界定為涉嫌洗錢(qián)和其他經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，這樣極有可能讓洗錢(qián)者蒙混過(guò)關(guān)，逃脫法律責(zé)任，直接導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失，形成經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不穩(wěn)定因素。當(dāng)前商業(yè)銀行之間、商業(yè)銀行與人民銀行之間、商業(yè)銀行與司法機(jī)關(guān)之間和商業(yè)銀行與行政執(zhí)法機(jī)關(guān)之間難以實(shí)現(xiàn)反洗錢(qián)信息資源共享，在很大程度上牽制基層商業(yè)銀行有效開(kāi)展反洗錢(qián)工作。</p><p>　　（二）反洗錢(qián)技術(shù)水平落后，影響了反洗錢(qián)工作的質(zhì)量</p><p>　　目

48、前，不法分子洗錢(qián)的手段日漸提高，手段更加高科技化，但我國(guó)當(dāng)前由于各種原因，受多種條件限制，缺乏先進(jìn)的設(shè)備。特別是支付檢測(cè)信息系統(tǒng)不到位，這給商業(yè)銀行監(jiān)測(cè)大額和可疑資金帶來(lái)了極大困難，而商業(yè)銀行正是據(jù)此撰寫(xiě)大額和可疑資金支付報(bào)告上報(bào)人民銀行。具體來(lái)說(shuō)，在技術(shù)上尚未建立起與支付清算系統(tǒng)、銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)等進(jìn)行對(duì)接的支付交易報(bào)告與監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，而當(dāng)前反洗錢(qián)工作的</p><p>　　中心環(huán)節(jié)卻在大額可交易監(jiān)測(cè)報(bào)告這塊，二是

49、是人民銀行與商業(yè)銀行之間的信息傳輸網(wǎng)絡(luò)未連通，大額和可疑交易信息的報(bào)告仍然通過(guò)手工報(bào)送和軟盤(pán)傳遞來(lái)實(shí)現(xiàn)。尤其是基層金融機(jī)構(gòu)，從業(yè)務(wù)發(fā)生到逐級(jí)匯總上報(bào)，時(shí)間較長(zhǎng)，己不能適應(yīng)當(dāng)前反洗錢(qián)工作的要求。相對(duì)于先進(jìn)的犯罪手段而言，我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)缺乏有效的技術(shù)監(jiān)測(cè)手段，對(duì)資金支付和轉(zhuǎn)賬交易進(jìn)行預(yù)警、監(jiān)測(cè)和跟蹤的能力非常低，資信咨詢(xún)系統(tǒng)不健全，對(duì)大額和可疑交易監(jiān)測(cè)缺少應(yīng)有的技術(shù)支撐，難以對(duì)客戶(hù)進(jìn)行深入、全面的了解。同時(shí)商業(yè)銀行還缺少一條防止利用互聯(lián)

50、網(wǎng)洗錢(qián)的有效途徑。</p><p>　?。ㄈ┓聪村X(qián)工作人員素質(zhì)欠佳，專(zhuān)業(yè)人才匱乏</p><p>　　反洗錢(qián)是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)的工作，工作人員不僅需要具備深厚的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，而且還要對(duì)洗錢(qián)犯罪有一定的研究。但是，目前大多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作一般是通過(guò)營(yíng)業(yè)柜臺(tái)來(lái)開(kāi)展。由于銀行柜臺(tái)工作人員的專(zhuān)業(yè)技能普遍不是很高，業(yè)務(wù)水平不達(dá)標(biāo)，在反洗錢(qián)工作上缺乏系統(tǒng)性理論知識(shí)和足夠的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，而且柜臺(tái)工作人員忙于

51、應(yīng)付前臺(tái)工作，往往對(duì)大額支付交易難以準(zhǔn)確做出統(tǒng)計(jì)，對(duì)可疑支付交易也不能及時(shí)加以甄別，這與當(dāng)前的反洗錢(qián)工作要求差距甚大，不利于反洗錢(qián)工作的開(kāi)展。</p><p>　?。ㄋ模﹫?bào)送的大額和可疑交易報(bào)告情報(bào)價(jià)值不高，且大量存在客戶(hù)信息缺失</p><p>　　反洗錢(qián)可疑交易監(jiān)測(cè)分析是商業(yè)銀行反洗錢(qián)的主要任務(wù)。有價(jià)值的可疑交易報(bào)告是打擊洗錢(qián)及其上游犯罪重要案件的線(xiàn)索來(lái)源。我國(guó)商業(yè)銀行可疑交易監(jiān)測(cè)分析

52、過(guò)度依賴(lài)并不完善的反洗錢(qián)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，對(duì)可疑交易報(bào)告篩選缺乏一線(xiàn)業(yè)務(wù)人員配合和必要的人工分析甄別，再加上反洗錢(qián)從業(yè)人員缺乏應(yīng)有的敏銳性和反洗錢(qián)的基本素養(yǎng)，導(dǎo)致可疑交易報(bào)告數(shù)量龐大、可利用價(jià)值較低，形成嚴(yán)重的防御性報(bào)送。由于沒(méi)有建立起以發(fā)現(xiàn)案件情報(bào)線(xiàn)索為核心的反洗錢(qián)可疑交易監(jiān)測(cè)分析工作機(jī)制，無(wú)效可疑交易報(bào)告大量快速增長(zhǎng)，大量垃圾數(shù)據(jù)報(bào)送到中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心，嚴(yán)重影響了該中心的數(shù)據(jù)質(zhì)量，稀釋了情報(bào)信息價(jià)值。</p><

53、p>　　（五）客戶(hù)身份識(shí)別有效性不足</p><p>　　客戶(hù)身份識(shí)別是反洗錢(qián)的基礎(chǔ)和前提，是商業(yè)銀行反洗錢(qián)的核心義務(wù)。發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行為有效進(jìn)行客戶(hù)身份識(shí)別，都建立了黑名單客戶(hù)數(shù)據(jù)庫(kù)，而我國(guó)的商業(yè)銀行目前尚未建立起完善的反洗錢(qián)黑名單數(shù)據(jù)庫(kù)，同客戶(hù)初次建立業(yè)務(wù)系時(shí)，也只是滿(mǎn)足于形式上身份真實(shí)性審核，并未做到勤勉盡責(zé)和盡職調(diào)查，沒(méi)有結(jié)合交易目的、交易背景深入了解客戶(hù)，也沒(méi)有按照法律制度規(guī)定連續(xù)識(shí)別和重新識(shí)別客

54、戶(hù)，導(dǎo)致客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)不準(zhǔn)確，識(shí)別效率偏低，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)持續(xù)識(shí)別不夠等問(wèn)題，嚴(yán)重影響了識(shí)別的有效性。</p><p>　?。┙鹑诃h(huán)境不規(guī)范，金融秩序尚待完善</p><p>　　隨著金融機(jī)構(gòu)主體的多元化，必然帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的多元化，進(jìn)而引起競(jìng)爭(zhēng)的白熱化。為了多爭(zhēng)取儲(chǔ)戶(hù)和存款，很多銀行都不同程度地</p><p>　　通過(guò)放寬開(kāi)戶(hù)條件，直接或變相提高利率，放松支取管理

55、制度等各種手段吸引客戶(hù)、擴(kuò)大業(yè)務(wù)、吸收存款。在這樣的狀況下，銀行是見(jiàn)錢(qián)</p><p>　　就攬，有錢(qián)就收，而忽視了對(duì)錢(qián)的性質(zhì)和來(lái)源的了解。甚至有的明知該錢(qián)的來(lái)路有問(wèn)題，但仍佯裝不知，幫助其轉(zhuǎn)款或做其他處理。所以</p><p>　　在金融秩序混亂的地方，很難有效地預(yù)防和查處洗錢(qián)活動(dòng)。</p><p>　　四、針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)過(guò)程中存在的問(wèn)題提出相應(yīng)的對(duì)策&l

56、t;/p><p>　　由于近幾年來(lái)洗錢(qián)活動(dòng)的日益頻繁，其技術(shù)手段也越來(lái)越高明，而我國(guó)商業(yè)銀行在反洗錢(qián)領(lǐng)域又存在諸多不足之處，因此，完善我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)機(jī)制建設(shè)顯得尤為重要。</p><p>　?。ㄒ唬┙∪聪村X(qián)工作協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)信息交流和資源共享</p><p>　　商業(yè)銀行已經(jīng)成為反洗錢(qián)工作的重要組成部分但由于洗錢(qián)違法行為涉及面廣，僅靠商業(yè)銀行無(wú)法完成反洗錢(qián)工作。商

57、業(yè)銀行要不斷加強(qiáng)銀行之間以及銀行與政府部門(mén)及其他部門(mén)等之間的信息交流，促進(jìn)資源共享，以提高反洗錢(qián)工作的成效。商業(yè)銀行除了和其他銀行和金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢(qián)方面的合作之外，還要與工商、稅收、公安等相關(guān)部門(mén)進(jìn)行工作配合，及時(shí)交流和通報(bào)反洗錢(qián)工作信息，共同探討做好反洗錢(qián)工作的有效途徑。</p><p>　　（二）改進(jìn)反洗錢(qián)的技術(shù)手段</p><p>　　當(dāng)前，提高反洗錢(qián)的技術(shù)手段已經(jīng)成為商業(yè)銀行做好

58、反洗錢(qián)工作的關(guān)鍵。一是要運(yùn)用科技手段，不斷改進(jìn)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)措施，統(tǒng)一開(kāi)發(fā)出大額和可疑支付交易自動(dòng)采集檢測(cè)系統(tǒng)，并實(shí)現(xiàn)與大額支付系統(tǒng)及各金融機(jī)構(gòu)的賬務(wù)系統(tǒng)連接，真正落實(shí)實(shí)時(shí)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控，增強(qiáng)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)及時(shí)性和有效性。二是建立和推行金融機(jī)構(gòu)大額和可疑支付交易監(jiān)測(cè)"跟蹤"報(bào)告系統(tǒng)。三是建立涉及銀行"證券"保險(xiǎn)部門(mén)的反洗錢(qián)網(wǎng)絡(luò)，拓寬反洗錢(qián)工作輻射的行業(yè)范圍，進(jìn)一步建立和完善各職能部門(mén)溝通和配合的聯(lián)動(dòng)網(wǎng)絡(luò)，并利用

59、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實(shí)現(xiàn)支付交易信息的采集和分析工作。四是整合商業(yè)銀行和人民銀行內(nèi)部信息資源，加強(qiáng)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的聯(lián)系和溝通，便于銀行與銀行之間"銀行與其他機(jī)構(gòu)之間的信息交流，形成涵蓋事前"事中"事后連貫的監(jiān)管體系，提高反洗錢(qián)工作效率。</p><p>　?。ㄈ┘訌?qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)人才</p><p>　　商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)反洗錢(qián)人員隊(duì)伍建設(shè)，增強(qiáng)相關(guān)從業(yè)人員的反洗錢(qián)意識(shí)

60、。要針對(duì)不同崗位，不同部門(mén)，對(duì)從事相應(yīng)工作崗位的反洗錢(qián)工作人員進(jìn)行反洗錢(qián)專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，先培養(yǎng)一批骨干，在逐步培養(yǎng)出一批有較高反洗錢(qián)水平的人員隊(duì)伍，要通過(guò)教育培訓(xùn)提高他們的專(zhuān)業(yè)技能和敏銳的洞察意識(shí)，以及對(duì)先進(jìn)金融科技的跟蹤掌握能力，讓他們熟知反洗錢(qián)的常用手法和具體表現(xiàn)，從具體的業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)、找出線(xiàn)索，并隨時(shí)將新出現(xiàn)的相關(guān)情況通報(bào)給有關(guān)部門(mén)，使基層行真正起到組織協(xié)調(diào)作用，發(fā)揮反洗錢(qián)的作用。同時(shí)大力開(kāi)展對(duì)基層行反洗錢(qián)工作人員在法律規(guī)范及職業(yè)

61、道德素質(zhì)方面的培訓(xùn)，避免技能風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，有效避免道德風(fēng)險(xiǎn)，以人為本，構(gòu)筑起反洗錢(qián)戰(zhàn)線(xiàn)的第一道防線(xiàn)。</p><p>　　（四）進(jìn)一步提高可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)送的時(shí)效性和質(zhì)量</p><p>　　當(dāng)前，商業(yè)銀行普遍建立了反洗錢(qián)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，利用計(jì)算機(jī)輔助監(jiān)測(cè)分析可疑交易。但可疑交易的分析判斷要建立在分析人員對(duì)客戶(hù)交易長(zhǎng)期關(guān)注的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行可疑交易線(xiàn)索的分析與判斷流程應(yīng)</p>&l

62、t;p>　　與可疑交易分析識(shí)別的特點(diǎn)相適應(yīng)，而目前商業(yè)銀行反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析卻與客戶(hù)的身份識(shí)別隔離，計(jì)算機(jī)分析和人工分析隔離。鑒此，對(duì)可疑交易、可疑行為的分析報(bào)告需要注重以下幾個(gè)環(huán)節(jié)。一是進(jìn)行可疑人工識(shí)別。商業(yè)銀行的可疑交易分析報(bào)告員和一線(xiàn)工作人員在認(rèn)真進(jìn)行客戶(hù)身份識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)客戶(hù)交易的監(jiān)測(cè)分析，識(shí)別出可疑交易和行為。二是利用反洗錢(qián)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)篩選。在人工識(shí)別的同時(shí)，可通過(guò)商業(yè)銀行反洗錢(qián)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)篩選可疑交易和行為。三是進(jìn)行

63、可疑交易分析結(jié)果的比對(duì)，將人工識(shí)別與反洗錢(qián)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)識(shí)別的</p><p>　　可疑交易結(jié)果進(jìn)行對(duì)比，對(duì)于通過(guò)人工識(shí)別出，但反洗錢(qián)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)沒(méi)有篩選出的可疑交易和行為，由人工補(bǔ)錄到商業(yè)銀行反洗錢(qián)可疑交易分析報(bào)告系統(tǒng)；商業(yè)銀行反洗錢(qián)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)篩選出，但人工識(shí)別沒(méi)有發(fā)現(xiàn)的可疑交易，反洗錢(qián)分析報(bào)告員應(yīng)結(jié)合客戶(hù)身份資料進(jìn)一步分析、判斷和確認(rèn)。四是可疑交易的報(bào)送。對(duì)以上程序已經(jīng)確認(rèn)的可疑交易，要按照要求通過(guò)總對(duì)總的方式向中

64、國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心提交報(bào)告，對(duì)涉嫌犯罪的重要可疑交易同時(shí)報(bào)告當(dāng)?shù)胤聪村X(qián)監(jiān)管部門(mén)，增強(qiáng)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)工作的有效性和及時(shí)性，提高可疑交易報(bào)告的質(zhì)量。 </p><p>　?。ㄎ澹┘訌?qiáng)客戶(hù)身份識(shí)別制度的管理</p><p>　　洗錢(qián)犯罪分子在洗錢(qián)過(guò)程中往往會(huì)想方設(shè)法隱藏自己的身份和資金的來(lái)源，

65、商業(yè)銀行首先應(yīng)針對(duì)洗錢(qián)的特點(diǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行客戶(hù)身份核實(shí)程序，審查開(kāi)戶(hù)人身份、家庭單位證明文件或其他相關(guān)的資料，實(shí)行真實(shí)身份認(rèn)證制度。對(duì)代理他人開(kāi)立個(gè)人存款賬戶(hù)的，應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定核對(duì)代理人和被代理人的身份資料。其次，關(guān)注客戶(hù)住址、日常經(jīng)</p><p>　　營(yíng)活動(dòng)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、金融交易情況，了解實(shí)際控制客戶(hù)的自然人和交易的實(shí)際收益人，強(qiáng)化客戶(hù)身份的持續(xù)識(shí)別。再者，加強(qiáng)征信報(bào)告對(duì)客戶(hù)身份辨識(shí)查核及充份的揭露。最后，要對(duì)所

66、有客戶(hù)身份資料和交易記錄建立和完善保存制度，切實(shí)遵循“了解客戶(hù)”原則，讓銀行遠(yuǎn)離洗錢(qián)。</p><p>　?。┙∪屯晟苾?nèi)控機(jī)制，規(guī)范反洗錢(qián)工作程序</p><p>　　商業(yè)銀行要切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，成立反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及相應(yīng)的辦</p><p>　　事機(jī)構(gòu)，建立“一把手親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，職能部門(mén)牽頭抓，</p><p>　　協(xié)作部門(mén)配

67、合抓，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)共同抓，臨柜人員重點(diǎn)抓”的“六抓”工</p><p>　　作體系，強(qiáng)化事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督。反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作的部署、指揮、執(zhí)行、協(xié)調(diào)等各項(xiàng)事宜，下設(shè)反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，在領(lǐng)導(dǎo)小組的授權(quán)下負(fù)責(zé)處理反洗錢(qián)日常工作事項(xiàng)；同時(shí)可根據(jù)反洗錢(qián)工作需要設(shè)立反洗錢(qián)工作小組、現(xiàn)金支付交易監(jiān)測(cè)小組、轉(zhuǎn)賬支付交易監(jiān)測(cè)小組、外匯資金交易監(jiān)測(cè)小組等，各小組職責(zé)分明，在領(lǐng)導(dǎo)小組帶領(lǐng)下上下聯(lián)動(dòng)、密切協(xié)作

68、，共同做好反洗錢(qián)工作。商業(yè)銀行構(gòu)反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)小組和反洗錢(qián)管理部門(mén)要切實(shí)承擔(dān)起統(tǒng)籌組織和領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)，牽頭制定反洗錢(qián)協(xié)查、保密、檔案管理、應(yīng)急處理機(jī)制等各項(xiàng)細(xì)則，使反洗錢(qián)工作切實(shí)落實(shí)到相關(guān)條線(xiàn)和崗位。</p><p><b>　　參考文獻(xiàn)</b></p><p>　　[1]胡嫻.當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作中存在的問(wèn)題及對(duì)策研究[J].時(shí)代金融研究,2012,(11).</

69、p><p>　　[2]周輝.關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢(qián)問(wèn)題的思考[J].職業(yè)技術(shù)學(xué)院報(bào),2013,(4).</p><p>　　[3]張思聰.我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作問(wèn)題與對(duì)策研究[D].北京交通大學(xué)，2014.</p><p>　　[4]崔建英.我國(guó)銀行業(yè)反洗錢(qián)問(wèn)題研究[D].山西財(cái)經(jīng)大學(xué)，2012.</p><p>　　[5]解中.我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)研

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73、;<p>　　[16]肖愈言.我國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)管工作存在的問(wèn)題和對(duì)策[J].新經(jīng)濟(jì),2014,(15).</p><p><b>　　致 謝</b></p><p>　　在論文完成之際，我要特別感謝我的指導(dǎo)老師漆威老師的熱情關(guān)懷和悉心指導(dǎo)。在我撰寫(xiě)論文的過(guò)程中，漆老師傾注了大量的心血和汗水，無(wú)論是在論文的選題、構(gòu)思和資料的收集方面，還是在論文的研究方法以及