農(nóng)村信用社運行風(fēng)險評價研究.pdf

1、目前，由于體制性、歷史性以及自身管理等原因，農(nóng)村信用社存在著經(jīng)營環(huán)境風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、管理風(fēng)險等運行風(fēng)險。這些風(fēng)險的存在一方面不利于農(nóng)信社自身的發(fā)展，另一方面也制約著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，阻礙了新農(nóng)村與和諧社會的建設(shè)。為解決農(nóng)信社運行風(fēng)險問題，本文在大量查閱分析國內(nèi)外相關(guān)文獻、走訪有關(guān)專家和實際調(diào)研的基礎(chǔ)上，以風(fēng)險管理、系統(tǒng)理論、評價理論為指導(dǎo)，運用系統(tǒng)分析、對比分析、因果分析、模型分析等方法，圍繞農(nóng)信社運行風(fēng)險評價問題，從風(fēng)險特點

2、與現(xiàn)狀、生成與傳導(dǎo)機制、指標與模型構(gòu)建、防范與控制等方面，對農(nóng)信社運行風(fēng)險問題展開較深入系統(tǒng)的研究。 準確把握農(nóng)信社運行風(fēng)險的生成與傳導(dǎo)機制是問題研究的基礎(chǔ)。本文以農(nóng)信社運行風(fēng)險的特點與現(xiàn)狀為起點，運用系統(tǒng)分析法、圖析分析法和因果分析法，從外部環(huán)境、內(nèi)部管理兩個方面，對農(nóng)信社運行風(fēng)險生成與傳導(dǎo)機制展開系統(tǒng)的剖析。研究結(jié)果表明：經(jīng)濟環(huán)境、自然環(huán)境和信用環(huán)境等外部客觀環(huán)境與法人治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理能力和內(nèi)部控制制度等內(nèi)部管理的不確定性

3、共同導(dǎo)致了農(nóng)信社運行的風(fēng)險發(fā)生。 確定科學(xué)合理的評價指標體系是本文研究的重點之一。本文在分析總結(jié)前人研究成果的基礎(chǔ)上，提出“理論分析，專家咨詢；調(diào)查分析，統(tǒng)計歸類；融合調(diào)整，逐步完善”的指標設(shè)計思路；基于農(nóng)信社運行風(fēng)險特點和生成機制理論研究，依據(jù)“評價對象→評價目的→評價內(nèi)容→評價要素一評價指標”的指標設(shè)計流程，設(shè)計出理論指標；根據(jù)理論指標體系，調(diào)查農(nóng)信社在操作中的實際數(shù)值，采用R型聚類分析法剔除相關(guān)性較大的指標，得實證指標體系

4、；通過對理論指標和實證指標的比較，在廣泛征求決策分析、監(jiān)管部門、學(xué)者等相關(guān)專家的意見后，最終得到實用指標體系。研究表明：農(nóng)信社運行風(fēng)險評價指標體系包括經(jīng)營方向、資本充足性、資產(chǎn)流動性、資產(chǎn)安全性、盈利性和管理能力等六方面的13個具體指標。 構(gòu)建評價模型是本文的核心。根據(jù)評價流程和模糊綜合評價原理，建立了農(nóng)信社運行風(fēng)險的評價模型。采用專家打分確定指標層的權(quán)重，利用層次分析法確定準則層的權(quán)重；同時，采用梯形法判斷單一因素分別屬于無風(fēng)

5、險、關(guān)注風(fēng)險、較小風(fēng)險、較大風(fēng)險和嚴重風(fēng)險五個等級的隸屬度，解決了風(fēng)險評價過于單一、絕對的問題；其次，利用模糊矩陣合成法得出綜合評價農(nóng)信社運行風(fēng)險值；最后，以泰安市某農(nóng)信社為例，運用評價模型，得到綜合評價的級別特征值H為1.5515，處于關(guān)注風(fēng)險狀態(tài)；其中，經(jīng)營方向?qū)儆陉P(guān)注風(fēng)險級別，資本充足率和資產(chǎn)流動性屬于無風(fēng)險級別，資產(chǎn)安全性屬于較小風(fēng)險級別，盈利性屬于嚴重風(fēng)險級別，而管理能力屬于關(guān)注風(fēng)險級別。防范與控制風(fēng)險是研究農(nóng)信社運行風(fēng)險的落

6、腳點。針對泰安市某農(nóng)信社的風(fēng)險狀態(tài),在分析所處風(fēng)險等級原因的基礎(chǔ)上，提出防范與控制的對策建議。主要包括信用社內(nèi)部管理、外部監(jiān)管部門以及政府三個層面的七個具體措施，突出信用社合作性質(zhì)、提高員工素質(zhì)、控制貸款集中度、完善貸款審批制度、提高資產(chǎn)利潤率和利息回收率、強化銀監(jiān)會外部監(jiān)管和政府財稅支持力度等。 本文所做的工作，只是國家自然科學(xué)基金項目《我國農(nóng)村信用社運行監(jiān)測指標體系與風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)研究》(項目編號：70473052)這一復(fù)雜工