商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與控制研究.pdf

1、近些年來(lái)，國(guó)內(nèi)外出現(xiàn)的一系列操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件震驚了世界，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與管理控制成為國(guó)際銀行界的一種迫切需要。巴塞爾委員會(huì)要求銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)配置風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本，并進(jìn)行有效的監(jiān)控與報(bào)告。在我國(guó)，涉及到IF（內(nèi)部欺詐）類的操作損失事件比較突出，給我國(guó)銀行帶來(lái)了巨大的損失，因此必須為IF類操作風(fēng)險(xiǎn)配置監(jiān)管資本金。我國(guó)大多數(shù)銀行還處于向真正意義的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)損失事件頻頻發(fā)生，而加強(qiáng)內(nèi)部控制是防止操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的有效手段，因此非常有必

2、要建立完善的銀行操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制系統(tǒng)。 通過(guò)分析收集的我國(guó)IF類損失數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)在很長(zhǎng)時(shí)間里有愈演愈烈的趨勢(shì)，通過(guò)對(duì)損失數(shù)據(jù)的的統(tǒng)計(jì)分析發(fā)現(xiàn)IF類風(fēng)險(xiǎn)的分布有很強(qiáng)的厚尾特征。在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面，本文在了解分析目前出現(xiàn)的各類操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的基礎(chǔ)上，試圖從整個(gè)商業(yè)銀行系統(tǒng)出發(fā)，借鑒適合厚尾分布特征的損失分布法，來(lái)量化IF類操作風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)其整體度量 的損失期望值，得到我國(guó)商業(yè)銀行IF類操作風(fēng)險(xiǎn)配置的監(jiān)管資本，計(jì)量結(jié)