商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)風(fēng)險管理研究.pdf

1、擔(dān)保行為自古就有，可是擔(dān)保行業(yè)卻是這幾年才誕生的一個新生事物。信用擔(dān)保是銀行信用和商業(yè)信用的集合體，是隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而產(chǎn)生的以“信用”為中心的中介活動。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)是為社會(公司、個人、政府)提供信息服務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險的準(zhǔn)金融性商業(yè)機(jī)構(gòu)，因而擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用增級、信用擔(dān)保和擔(dān)保倍數(shù)放大功能決定了它的高風(fēng)險特征。信用擔(dān)保行業(yè)是國際上公認(rèn)的高風(fēng)險行業(yè)，其風(fēng)險除來源于擔(dān)保對象和外部條件外，還與擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身功能和內(nèi)部管理密切相關(guān)。在我國現(xiàn)階段

2、，國家關(guān)于信用擔(dān)保的法律法規(guī)不健全，缺乏相應(yīng)的社會信用制度，擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作模式、經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)還有待探索，特別是擔(dān)保專業(yè)人才的極度缺乏，導(dǎo)致我國擔(dān)保行業(yè)面臨十分嚴(yán)峻的風(fēng)險形勢，防范和化解風(fēng)險是我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)生存與發(fā)展的核心問題。本文擬從擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險管理的實(shí)際出發(fā)，采用理論分析和實(shí)證研究的方法，探討擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保風(fēng)險管理過程中控制擔(dān)保風(fēng)險的措施和實(shí)踐，為完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理模式提供借鑒。全文共分四章： 第一章介紹我國商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)

3、的發(fā)展以及相關(guān)的風(fēng)險管理理論。由于目前國內(nèi)信用制度建設(shè)滯后、商業(yè)性擔(dān)保對象風(fēng)險較大、風(fēng)險收益不對稱、缺乏有效的風(fēng)險控制手段和分散風(fēng)險的制度安排以及擔(dān)保行業(yè)人才缺乏等現(xiàn)象存在，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在經(jīng)營中承擔(dān)著巨大的風(fēng)險，擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須重視擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理。而風(fēng)險管理理論對風(fēng)險的管理有著基本的程序和一般方法。風(fēng)險管理的基本程序包括：風(fēng)險識別、風(fēng)險測算、風(fēng)險評價、風(fēng)險控制和效果評價等環(huán)節(jié)。風(fēng)險處理的一般方法包括：回避、自留、預(yù)防、分化和轉(zhuǎn)嫁等。

4、 第二章介紹了商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的制度設(shè)計。本章首先介紹了擔(dān)保機(jī)構(gòu)組織架構(gòu)設(shè)立的依據(jù)及原則，其次通過對擔(dān)保機(jī)構(gòu)組織架構(gòu)的設(shè)計，明確各部門的職能劃分和人員配置，最后介紹了擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程及業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度，通過對組織架構(gòu)的設(shè)計及建立完善的業(yè)務(wù)風(fēng)險管理四級審核制度，從而增加了操作過程中的透明度和責(zé)任心，避免了可能產(chǎn)生的不正當(dāng)行為。 第三章介紹了商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險的分析管理與案例研究。完整的業(yè)務(wù)風(fēng)險管理包括三個階段：

5、項目的受理、項目的審查與決策、項目的實(shí)施和監(jiān)管。這三個階段都存在著風(fēng)險的可能性，必須同等重視，不可偏廢。因此，結(jié)合風(fēng)險管理的基本程序，本章對三個環(huán)節(jié)的實(shí)踐操作如何進(jìn)行風(fēng)險管理和風(fēng)險分析做進(jìn)一步的剖析，同時通過結(jié)合案例分析闡述了業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中對風(fēng)險控制措施的組合和應(yīng)用。企業(yè)情況錯綜復(fù)雜，風(fēng)險表現(xiàn)形式也大多不同，風(fēng)險的不確定因素較多，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)具體項目的風(fēng)險特性，采取風(fēng)險回避、風(fēng)險抑制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險分散等控制措施，并加以組合應(yīng)用，以達(dá)

6、到防范風(fēng)險的目的。 第四章總結(jié)本文的主要結(jié)論并提出在實(shí)踐操作中防范風(fēng)險的幾項措施。作者認(rèn)為，擔(dān)保機(jī)構(gòu)防范風(fēng)險的通常做法是從內(nèi)部和外部兩方面做起。擔(dān)保風(fēng)險的內(nèi)部控制必須完善內(nèi)部風(fēng)險管理制度。即建立合理的組織架構(gòu)，完善各部門的職能劃分和人員配置并建立相應(yīng)的業(yè)務(wù)風(fēng)險四級審核制度。擔(dān)保風(fēng)險的外部防范應(yīng)通過對擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理流程的剖析，結(jié)合風(fēng)險回避、風(fēng)險抑制、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險補(bǔ)償?shù)蕊L(fēng)險處理方法并根據(jù)具體擔(dān)保項目的風(fēng)險情況和程度