某集團公司財務管理制度體系

1、財務管理制度總則第一條第一條為依法加強財務管理，提高工作效率，發(fā)揮財務部門在公司經營與運作過程中的反映、控制、參與和監(jiān)督作用全面揭示經濟活動的發(fā)生及結果根據國家的財政金融政策和《會計法》與《公司法》及相關法律法規(guī)結合公司的實際情況制定本制度。第二條第二條本制度適用于集團公司本部及分（子）公司。第三條第三條集團公司推行“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一計劃，分業(yè)經營，獨立核算”的管理體制，由集團公司財務部統(tǒng)一領導全公司的財務工作，分（子）各公司財務部負責組

2、織和監(jiān)督本單位的一切財務活動。第四條第四條公司鼓勵財務部門及財務人員積極依法依本制度履行職責，維護公司及分（子）公司和股東權益。第五條第五條財務部門及財務人員履行職責應客觀公正、實事求是；依法、依制度和依工作程序；勤奮廉潔，恪守高尚的職業(yè)道德；嚴格遵守公司及各分（子）公司的各項規(guī)章制度；強化服務意識，增強工作技能；努力改進財務工作質量，講求財務工作效率，降低財務管理成本；保守職業(yè)秘密。公司及各分（子）公司和全體員工必須嚴格依此辦理財務事

3、宜并積極協助、配合財務部門工作。第六條第六條本制度由集團公司財務部負責制訂、解釋，修訂權歸集團公司董事會。各分（子）公司依據本制度擬定相應的實施細則，經董事會批準后施行。從事會計工作三年以上工作經歷。第三章基本職責第十條第十條嚴格遵守國家的相關法律法規(guī)和公司的相關規(guī)章制度。第十一條第十一條搞好所在公司會計核算、財務管理工作，為領導決策提供參考依據，對重大事項及時報告。第十二條第十二條參與所在公司業(yè)務計劃的制訂和主要經濟合同的審查與執(zhí)行，

4、檢查計劃、合同的執(zhí)行情況和結果。第十三條第十三條組織編制財務計劃，落實完成計劃的各項措施，對計劃執(zhí)行過程中存在的問題提出改進意見和解決辦法。第十四條第十四條加強所在公司的資金和資產管理，保證資金和資產的安全完整，合理組織資金調撥與結算。第十五條第十五條積極參加集團公司組織的財會人員的業(yè)務培訓和業(yè)務考核。第十六條第十六條財務人員應盡的其它職責。第四章離任與交接第十七條第十七條財務人員調動或離職必須提出書面申請，經批準后接以下程序辦理調動或

5、離職手續(xù)：1、由集團公司財務部、審計部派員組成審計小組，辦理離任審計。2、經審計合格后，方可辦理交接手續(xù)，未辦清交接手續(xù)后，不得調動或離職。第十八條第十八條財務人員辦理移動時，要編制移交清冊，列明應移交的會計賬表、憑證、印鑒、文件、會計軟件、密碼及數據磁盤，并將現金、有價證券、支票、發(fā)票等與出納核對一致，在監(jiān)交人監(jiān)督下按移交清冊內容移交，并對遺留問題和未了事項寫出書面材料。第十九條第十九條交接完畢，交接雙方和監(jiān)交人員在移交清冊上簽名或蓋