財務管理辦法

1、1備注 更改日期 更改人 更改通知單號 條款號 頁碼 文件編號 文件名稱文 件 更 改 記 錄序號養(yǎng)護工作控制程序115財務管理辦法 財務管理辦法（XX/CW01）1 目的 目的為加強公司的財務管理，規(guī)范公司及所屬部門和單位的財務活動，真實反映公司財務狀況和經營成果，維護國家、公司和投資者合法權益，根據(jù)《中華人民共和國會計法》 、 《企業(yè)會計準則》 、 《高速公路財務管理辦法》和公司章程等有關規(guī)定，并結合公司的實際情況制訂本辦法。2

2、 適用范圍 適用范圍本辦法適用于公司的財務管理。3 職責 職責3.1 公司設置財務總監(jiān)，協(xié)助公司總經理負責財務管理、會計核算等工作。財務總監(jiān)負責組織和指導公司的財務、會計、審計等工作的開展與落實。具體包括指導編制公司財務預算、監(jiān)督公司財務預算的執(zhí)行；指導公司各項管理制度的編制、監(jiān)督公司各項管理制度的執(zhí)行；指導公司開展經濟活動分析工作；參與公司重要經濟問題的分析和決策；參與公司重大經濟合同的商談、會簽；具體組織本單位執(zhí)行國家有關財經法

3、律、法規(guī)、方針、政策和制度。3.2 公司設置財務部，在公司總經理或公司分管領導的領導下，具體負責公司財務管理、會計核算、會計監(jiān)督、資金管理、稅務管理等日常工作的開展與落實。4 管理規(guī)定 管理規(guī)定4.1 總要求4.1.1 公司的財務活動，必須貫徹執(zhí)行和遵守國家有關法律法規(guī)和財經紀律，接受財政、審計、稅務、物價、工商部門和上級主管部門的檢查、審計與監(jiān)督。4.1.2 公司的財務活動，必須遵守公司《章程》及董事會決議、決定，接受董事

4、會、股東的檢查和監(jiān)管。4.1.3 公司的財務管理由公司財務部組織開展，各相關部門協(xié)調運作，除另有規(guī)定外，公司各部門和單位均須執(zhí)行和遵守公司統(tǒng)一制訂的財務管理制度。4.1.4 公司財務管理的基本任務和方法是：在公司總經理及公司分管領導的領導下，做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作，依法有效管理資金，有效利用公司各項資產，努力提高經濟效益；建立健全財務管理制度，如實反映公司的財務狀況和經營成果；依法計算和繳納各種稅費，保