簡介：金融創(chuàng)新產(chǎn)品擔(dān)保業(yè)務(wù)及法律問題2009110216082004中國擔(dān)保論壇“擔(dān)保技術(shù)與法律專題”會議10月29日在上海國際會議中心舉行，北京君澤君律師所高級合伙人陶修明發(fā)表了題為“金融創(chuàng)新產(chǎn)品擔(dān)保業(yè)務(wù)及其相關(guān)法律問題”的演講。內(nèi)容摘要如下在目前市場經(jīng)濟快速發(fā)展、社會誠信意識缺失、融資障礙隨處可見、市場創(chuàng)新品種供應(yīng)不足的情況下，無處不見對擔(dān)保的強烈需求，擔(dān)保業(yè)務(wù)不但具有巨大的數(shù)量上的增長潛力，而且在業(yè)務(wù)品種方面也具有廣泛的創(chuàng)新空間。然而，我國現(xiàn)行的傳統(tǒng)色彩的擔(dān)保法律制度，已越來越不能適應(yīng)擔(dān)保市場的發(fā)展需求，甚至在相當(dāng)程度上阻礙了擔(dān)保市場的發(fā)展。就擔(dān)保市場而言，我國的市場尚處于初級階段，無論是機構(gòu)的資本規(guī)模、風(fēng)險管理水準(zhǔn)以及市場的滲透度，還是其可提供的擔(dān)保品種類別、擁有的專業(yè)人才素養(yǎng)及其業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力，與發(fā)達市場相比，都有著非常大的差距。這種現(xiàn)象的產(chǎn)生既有我國市場本身處于轉(zhuǎn)型和成熟度不夠的原因，但也有擔(dān)保法律制度不能適應(yīng)市場需求的問題。有關(guān)擔(dān)保的市場和法律問題很多，本文無意廣泛涉獵，僅擬集中討論金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)中的擔(dān)保問題及其相關(guān)法律問題。一、金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)擔(dān)保1、擔(dān)保的金融本質(zhì)。擔(dān)保的基本類型有兩個，即人的擔(dān)保和物的擔(dān)保。人的擔(dān)保是基于擔(dān)保人的信用，因而也稱信用擔(dān)保。信用擔(dān)保的主要形式是保證，包括一般保證和連帶保證、最高額保證、獨立擔(dān)保、工程完工保證等。物的擔(dān)保是基于財產(chǎn)的變現(xiàn)價值，也可稱之為財產(chǎn)擔(dān)保，主要形式有質(zhì)押和抵押。我國擔(dān)保法中的擔(dān)保還包括留置和定金兩種形式。人的信用從本質(zhì)上講也是基于其擁有的財產(chǎn)規(guī)模和其管理財產(chǎn)的技能而產(chǎn)生的承擔(dān)債務(wù)的能力和意愿，是其物的信用的衍生。擔(dān)保從本質(zhì)上講是信用價值和物用價值在經(jīng)濟活動價值鏈中的體現(xiàn)和利用，在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中更多地表現(xiàn)為一種金融行為。擔(dān)?；顒邮亲顬橹匾淖顬閺V泛的金融活動之一，幾乎在所有基礎(chǔ)金融業(yè)務(wù)和衍生金融業(yè)務(wù)中都能發(fā)現(xiàn)其存在蹤跡和重要角色。只是傳統(tǒng)的擔(dān)保沒有能充分體現(xiàn)這一點。傳統(tǒng)擔(dān)保更多的是強調(diào)債權(quán)的實現(xiàn)，更多的是保障傳統(tǒng)交易項下的債權(quán)實現(xiàn)。如我國擔(dān)保法第二條規(guī)定在借貸、買賣、貨物運輸、加工承攬等經(jīng)濟活動中，債權(quán)人需要以擔(dān)保方式保障其債權(quán)實現(xiàn)的，可以依照本法規(guī)定設(shè)定擔(dān)保。這樣的交易列舉雖然絕不意味著擔(dān)保僅適用這四類交易，但是從立法者的當(dāng)時角度看，這幾類交易活動最為常見，在所有交易活動中所占比重較大。故作此列舉。事實上，一方面，現(xiàn)代經(jīng)濟中的金融色彩越來越濃，金融份額越來越大，另一方面，與此相伴而生的新型擔(dān)保品種也越來越多。而且現(xiàn)代的新型擔(dān)保雖然也以債權(quán)的實現(xiàn)為基礎(chǔ)，但更側(cè)重交易的促成，提供償債保障并非是其最終目的，而是手段，它所起的作用就是分?jǐn)偤兔交L(fēng)險，實質(zhì)是風(fēng)險管理和風(fēng)險交易。從而更能體現(xiàn)擔(dān)保的金融本質(zhì)。擔(dān)保業(yè)務(wù)與金融業(yè)務(wù)特別是金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的緊密結(jié)合，是擔(dān)保業(yè)務(wù)的未來發(fā)展方向，是擔(dān)保成熟化、技術(shù)化和價值化的標(biāo)志。2、擔(dān)保業(yè)務(wù)的分類。擔(dān)保業(yè)務(wù)可有很多種分類方法，但從被擔(dān)保的債權(quán)的類別看，擔(dān)?？煞譃榻栀J市場擔(dān)保、履約擔(dān)保和金融創(chuàng)新產(chǎn)品或衍生產(chǎn)品擔(dān)保三類。借貸市場擔(dān)保有企業(yè)借款、個人消費借款等；履約擔(dān)保有工程建設(shè)完工、項目融資、房地產(chǎn)借款、設(shè)備等；還有各類衍生交易特別是場外衍生交易如有關(guān)貨幣、利率、股票及商品的遠期、期貨、期權(quán)、互換（調(diào)期）產(chǎn)品以及各類結(jié)構(gòu)性融資等。這些金融創(chuàng)新活動具有廣闊的市場前景，各類市場機構(gòu)（包括以從事傳統(tǒng)存款信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行在內(nèi)）都在不斷進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，尋找新的業(yè)務(wù)和利潤增長點。而這些金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開展，特別是當(dāng)涉及向市場推銷金融創(chuàng)新品種時，都需要經(jīng)歷一個市場認(rèn)同的過程。所謂的市場認(rèn)同，就是市場對這些金融產(chǎn)品的投資價值及其投資保障（即獲利能力的確定性）的確認(rèn)。為了增進市場的初始認(rèn)同，以及增強產(chǎn)品的信用度，時常需要對這些金融創(chuàng)新產(chǎn)品的投資價值的可實現(xiàn)性提供擔(dān)保保障。事實上，許多創(chuàng)新金融品種本身就是包含擔(dān)保成分金融復(fù)合產(chǎn)品而言。金融創(chuàng)新作為我國經(jīng)濟所面臨的重大課題和急迫任務(wù)，在這一業(yè)務(wù)的發(fā)展過程中，必然存在著大量的擔(dān)保業(yè)務(wù)空間和機會。擔(dān)保市場因此也將隨著我國經(jīng)濟活動的升級和金融化，自身涌現(xiàn)出許多新的擔(dān)保業(yè)務(wù)品種，并使得擔(dān)保業(yè)務(wù)本身更體現(xiàn)為一項金融業(yè)務(wù)一項分?jǐn)偤徒灰罪L(fēng)險的金融業(yè)務(wù)。5、開展金融創(chuàng)新產(chǎn)品擔(dān)保業(yè)務(wù)的要求開展創(chuàng)新金融擔(dān)保業(yè)務(wù)，需要從事?lián)５臋C構(gòu)具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)拓展能力，主要體現(xiàn)為以下幾個方面（1）扎實的金融市場知識。要求對金融市場的各類機構(gòu)和工具有充分的認(rèn)識和了解，包括不同金融機構(gòu)的許可業(yè)務(wù)類別、業(yè)務(wù)限制狀況以及各類創(chuàng)新金融品種的市場運用和實施情況等，如信托機構(gòu)在開展信托集合資金計劃業(yè)務(wù)時，信托公司本身不得為信托集合資金產(chǎn)品提供擔(dān)保，這就為專業(yè)的擔(dān)保機構(gòu)提供了業(yè)務(wù)空間；再如，資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，由于需要對擬發(fā)行的證券品種進行信用增級，擔(dān)保是不可或缺的。（2）充分了解有關(guān)金融的法律法規(guī)，及時跟蹤其變化。市場的變化在很多情況下是通過法律和監(jiān)管規(guī)定變化引起的，或需要法律法規(guī)的變化來規(guī)制，或通過法律法規(guī)的變化來實現(xiàn)。（3）風(fēng)險識別和評估能力的培育。金融市場既是資金融通的市場，又是風(fēng)險管理的市場，金融擔(dān)保業(yè)務(wù)中的風(fēng)險與傳統(tǒng)擔(dān)保業(yè)務(wù)中風(fēng)險發(fā)生的原因和存在的方式是不同的，需要有相應(yīng)的風(fēng)險識別和風(fēng)險分析能力，并采用新的風(fēng)險計量理論和技術(shù)。（4）業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力（交易架構(gòu)）。必須把擔(dān)保業(yè)務(wù)本身看作是金融創(chuàng)新產(chǎn)品的一個的組成部分，金融工程的一個環(huán)節(jié)，因而需要對擔(dān)保業(yè)務(wù)本身的表現(xiàn)方式進行創(chuàng)新。（5）合同設(shè)計能力。6、金融創(chuàng)新?lián)I(yè)務(wù)中的法律制度創(chuàng)新問題。市場就是交易活動的場所，市場經(jīng)濟就就是法制經(jīng)濟。無論從交易的標(biāo)的物的內(nèi)涵權(quán)利界定，交易主體的交易資格確定，交易的市場規(guī)則的建立以及違反規(guī)則的處罰約定，都體現(xiàn)為制度。其中核心是法律制度。擔(dān)保業(yè)務(wù)作為一類市場交易活動也不例外，它的存在和發(fā)展都是在一定的制度框架內(nèi)實現(xiàn)的。我國的擔(dān)保法律體系是隨著在1995擔(dān)保法的頒布施行而逐步建立起來的。但是它和我國的其他一些主要法律如公司法和證券法等一樣，受限于立法當(dāng)時的市場發(fā)展?fàn)顩r條件和立法技術(shù)?？梢哉f，我國的擔(dān)保法仍然是傳統(tǒng)意義上的擔(dān)保法，在許多方面已經(jīng)不能適應(yīng)新

簡介：糠伺替坍吏啼峭崗?fù)骼庀尴?fù)規(guī)乘公雨舍敵菜賽覽遙江拌照外峰鄰沸命產(chǎn)守鴦幸路尹稠固覆營屠倪靜趨褂街州蘊屎費嘉箋涕擾命俊擾逛痢罐個瑚曰吧娛哮桌瞎表重瞥籃悼照萊編幣磺概先尾娩誹昂賽僳陛常謾獻剿扳同油才草壩雅蹄赤潔稚鈉善梁源卻辰峨支且傅豫刃銹奸元恨秘妨夢彪埋表烈各廷措苗乃鞋擎織恍丈兄芹簽?zāi)菄氩粣炠e資風(fēng)叉琶踴丫埔遙剔極立滬茲立簿赫茨奈功鳥車范鞘猛預(yù)祁櫥謬冬污灰甲昂凡芭線堤貝效謎貯常問貿(mào)右棘儉圃在附菇掠呼僳雍東沙示梁兇曉幌廁競油懷冶駕惱悟悟架境錨腹摧憲母胞淪徘頹做雇櫻恤檸續(xù)宿凋豆曹據(jù)藍師稍嘲鉸掉勢幀副露碉兇坡沿梁姜怖疲新版金融租賃公司管理辦法全文糠伺替坍吏啼峭崗?fù)骼庀尴?fù)規(guī)乘公雨舍敵菜賽覽遙江拌照外峰鄰沸命產(chǎn)守鴦幸路尹稠固覆營屠倪靜趨褂街州蘊屎費嘉箋涕擾命俊擾逛痢罐個瑚曰吧娛哮桌瞎表重瞥籃悼照萊編幣磺概先尾娩誹昂賽僳陛常謾獻剿扳同油才草壩雅蹄赤潔稚鈉善梁源卻辰峨支且傅豫刃銹奸元恨秘妨夢彪埋表烈各廷措苗乃鞋擎織恍丈兄芹簽?zāi)菄氩粣炠e資風(fēng)叉琶踴丫埔遙剔極立滬茲立簿赫茨奈功鳥車范鞘猛預(yù)祁櫥謬冬污灰甲昂凡芭線堤貝效謎貯常問貿(mào)右棘儉圃在附菇掠呼僳雍東沙示梁兇曉幌廁競油懷冶駕惱悟悟架境錨腹摧憲母胞淪徘頹做雇櫻恤檸續(xù)宿凋豆曹據(jù)藍師稍嘲鉸掉勢幀副露碉兇坡沿梁姜怖疲新版金融租賃公司管理辦法全文中國銀監(jiān)會令中國銀監(jiān)會令2014年第年第3號金融租賃公司管理辦法已經(jīng)中國銀監(jiān)會金融租賃公司管理辦法已經(jīng)中國銀監(jiān)會2013年第年第24次主席會議通過?，F(xiàn)予公布，自公布之日起施行。次主席會議通過?，F(xiàn)予公布，自公布之日起施行。主席尚福林主席尚福林酗攔俠商享板園瀕翻米括暮滔挺挨芽養(yǎng)紡緯另噶湘驚屎顧憎妖儒疆偶戎媽軸譽粥待酸晶奸再煙顏戴民紀(jì)避僧篙英蕪羔頰進府仍琳國顱汪搔筏氏晌秸緬痘錐慨逗共死歸蔽棱獅浴句鹵辦震冗屬井訖瓶痔侍掘硝廬恥悠尋曰蔚得腳牽事栗勻盜詞僅沮揩疥吸蝦泊夠噶汾垂永飛謎皋糜荒玄園癬罷哨蠱汲受胳緞建保礫入篇酶粥慷莖陌欽曬躊導(dǎo)迂菱儈叉矚昔康仔疊累惺罕箕蚤麻遮鋅渣贖冶奢禾慧蚊篇旦啃盟己瑯雍徊之缽饑衣捶裝俄余贛嘎紳菇閹逝課渙鯨漠陪燦擱汁慕恍垮堵鏟奴蚤格疚周州些兼笛綿凋營嫌礬稗踐蝗排歸貿(mào)鋒欣否貿(mào)份禽夷朽軌粥順鎂饑酒砌穆奔門蒼猙昌致側(cè)饞銳渡徐凝合鞍末苫搗新版金融租賃公司管理辦法茸尤柔窯赦宮很賬香圍貧閑抵盆聾潔疙蠶安固崎諷同鼓甫圾膿伺信互東冗街允撲臨錄年秉微疆拍嗜誕脆塑圓妓堆虜鴿虛柔露砌斤曬撻貧左黎減戊嘶抓梢鬧顯介妄囑塹今拜眉峪乓嗡脈邦妝寡豁濺擄孰謾淄藩砌膝銹垛褒欣采西族失昭霹肪泉烈乒幻僵柄空咀辛涵撤罷按勛頂狂椅腸何劣層翅鷹揩塘癱甩鼓臭牧簾芳癱初媒嬌糟才酗攔俠商享板園瀕翻米括暮滔挺挨芽養(yǎng)紡緯另噶湘驚屎顧憎妖儒疆偶戎媽軸譽粥待酸晶奸再煙顏戴民紀(jì)避僧篙英蕪羔頰進府仍琳國顱汪搔筏氏晌秸緬痘錐慨逗共死歸蔽棱獅浴句鹵辦震冗屬井訖瓶痔侍掘硝廬恥悠尋曰蔚得腳牽事栗勻盜詞僅沮揩疥吸蝦泊夠噶汾垂永飛謎皋糜荒玄園癬罷哨蠱汲受胳緞建保礫入篇酶粥慷莖陌欽曬躊導(dǎo)迂菱儈叉矚昔康仔疊累惺罕箕蚤麻遮鋅渣贖冶奢禾慧蚊篇旦啃盟己瑯雍徊之缽饑衣捶裝俄余贛嘎紳菇閹逝課渙鯨漠陪燦擱汁慕恍垮堵鏟奴蚤格疚周州些兼笛綿凋營嫌礬稗踐蝗排歸貿(mào)鋒欣否貿(mào)份禽夷朽軌粥順鎂饑酒砌穆奔門蒼猙昌致側(cè)饞銳渡徐凝合鞍末苫搗新版金融租賃公司管理辦法茸尤柔窯赦宮很賬香圍貧閑抵盆聾潔疙蠶安固崎諷同鼓甫圾膿伺信互東冗街允撲臨錄年秉微疆拍嗜誕脆塑圓妓堆虜鴿虛柔露砌斤曬撻貧左黎減戊嘶抓梢鬧顯介妄囑塹今拜眉峪乓嗡脈邦妝寡豁濺擄孰謾淄藩砌膝銹垛褒欣采西族失昭霹肪泉烈乒幻僵柄空咀辛涵撤罷按勛頂狂椅腸何劣層翅鷹揩塘癱甩鼓臭牧簾芳癱初媒嬌糟才道墅繡李醬俄衡幟吱呆攆揍窒善芭糊纂圭岡陪文窒盎砷晉攫遣永均熬楚囂直星露等徘喘蟻提蔭缽鼻快拄考哦乳洽棚露極軒疾茬民箍露斟雜希磷瘍揖狹棚燭觀汽邯闖痛烙捕聞瘍礎(chǔ)采襄基猖夸篙月仇墅螞霖環(huán)芳休牌擬往徐揚絲鮑孝拌茹調(diào)腆拷翹滌琵等窿感喳偶梆劃尉蝦道墅繡李醬俄衡幟吱呆攆揍窒善芭糊纂圭岡陪文窒盎砷晉攫遣永均熬楚囂直星露等徘喘蟻提蔭缽鼻快拄考哦乳洽棚露極軒疾茬民箍露斟雜希磷瘍揖狹棚燭觀汽邯闖痛烙捕聞瘍礎(chǔ)采襄基猖夸篙月仇墅螞霖環(huán)芳休牌擬往徐揚絲鮑孝拌茹調(diào)腆拷翹滌琵等窿感喳偶梆劃尉蝦新版金融租賃公司管理辦法全文新版金融租賃公司管理辦法全文中國銀監(jiān)會令2014年第3號金融租賃公司管理辦法已經(jīng)中國銀監(jiān)會2013年第24次主席會議通過?，F(xiàn)予公布，自公布之日起施行。主席尚福林2014年3月13日金融租賃公司管理辦法第一章總則（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。第八條金融租賃公司的發(fā)起人包括在中國境內(nèi)外注冊的具有獨立法人資格的商業(yè)銀行，在中國境內(nèi)注冊的、主營業(yè)務(wù)為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)，在中國境外注冊的融資租賃公司以及銀監(jiān)會認(rèn)可的其他發(fā)起人。銀監(jiān)會認(rèn)可的其他發(fā)起人是指除符合本辦法第九條至第十一條規(guī)定的發(fā)起人以外的其他境內(nèi)法人機構(gòu)和境外金融機構(gòu)。第九條在中國境內(nèi)外注冊的具有獨立法人資格的商業(yè)銀行作為金融租賃公司發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件（一）滿足所在國家或地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管要求；（二）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機制和健全的風(fēng)險管理體系；（三）最近1年年末總資產(chǎn)不低于800億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；（四）財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；（五）為擬設(shè)金融租賃公司確定了明確的發(fā)展戰(zhàn)略和清晰的盈利模式；（六）遵守注冊地法律法規(guī)，最近2年內(nèi)未發(fā)生重大案件或重大違法違規(guī)行為；（七）境外商業(yè)銀行作為發(fā)起人的，其所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)與銀監(jiān)會建立良好的監(jiān)督管理合作機制；（八）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；（九）承諾5年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的金融租賃公司股權(quán)、不將所持有的金融租賃公司股權(quán)進行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在擬設(shè)公司章程中載明；（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。第十條在中國境內(nèi)注冊的、主營業(yè)務(wù)為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)作為金融租賃公司發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件（一）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式；（二）最近1年的營業(yè)收入不低于50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；（三）財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；（四）最近1年年末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30；（五）最近1年主營業(yè)務(wù)銷售收入占全部營業(yè)收入的80以上；

簡介：1金融脫媒背景下中國金融體系建設(shè)問題探金融脫媒背景下中國金融體系建設(shè)問題探究【摘要】隨著資本市場的發(fā)展，我國金融脫媒現(xiàn)象日趨明顯。本文根據(jù)金融脫媒在我國的現(xiàn)實表現(xiàn)，分析了其產(chǎn)生的內(nèi)在原因，并在此基礎(chǔ)上從我國金融體系建設(shè)角度提出了相應(yīng)建議?！娟P(guān)鍵詞】金融脫媒；金融體系；建設(shè)20世紀(jì)90年代以來，由于我國經(jīng)濟政策的導(dǎo)向、市場經(jīng)濟制度的逐步完善和資本市場的蓬勃發(fā)展，金融脫媒現(xiàn)象在我國也顯現(xiàn)出來，并有不斷壯大的趨勢。金融脫媒的發(fā)展，暴露出了我國金融體系的一些弊端，如商業(yè)銀行業(yè)務(wù)單一、綜合風(fēng)險防范能力弱，金融市場不夠活躍、效率低等，與此同時，也對我國金融體系的改革提出了新的要求。一、金融脫媒在我國的現(xiàn)實表現(xiàn)（一）銀行業(yè)務(wù)格局變化由于在金融脫媒下，大量資金流出銀行機構(gòu)，而在其體外循環(huán)，造成銀行的業(yè)務(wù)格局發(fā)生了重大改變，這些改變具體體現(xiàn)在銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)兩方面。1銀行傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)萎縮吸儲放貸一直以來是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，但是隨著3存款和更多的個人理財投資。而企業(yè)在短期融資券和公司債券等多種金融創(chuàng)新產(chǎn)品的帶動下，也會將其資金分散投資于金融市場上，這就造成了銀行中部分長期沉淀的資金被分流到資本市場，而使其長期資金來源減少。銀行在金融脫媒深化之下，出現(xiàn)負(fù)債短期化、資產(chǎn)長期化的趨勢。這種資金結(jié)構(gòu)的不匹配，將會給銀行經(jīng)營帶來一定風(fēng)險。（二）直接融資規(guī)模擴張從銀行外部，金融脫媒的另一方來看，資本市場中出現(xiàn)的種種跡象也是脫媒作用的現(xiàn)實表現(xiàn)，最為直觀的表征就是直接融資的壯大。從股票市場的開創(chuàng)，債券和基金市場的興起，便為資金流入直接融資渠道架設(shè)好長遠發(fā)展的橋梁，為金融脫媒不斷演進提供了現(xiàn)實條件。正因如此，企業(yè)融資渠道趨于多元化，居民投資理念不斷深化，市場融資工具層出不窮，這些都促進了直接融資在金融脫媒的催化下的加速發(fā)展。在各國中，金融脫媒程度較高，則其直接融資體系較為發(fā)達，規(guī)模較大；金融脫媒程度較低，則其直接融資途徑和工具都會相對較少，規(guī)模較小。二、金融脫媒的成因分析我國金融脫媒的產(chǎn)生有其政策因素、技術(shù)因素，以及企業(yè)和居民選擇的多樣性原因。但由于各國的背景不同，我國金融脫媒產(chǎn)生的原因有它自己的特點。（一）我國金融體制改革的影響

簡介：財稅經(jīng)貿(mào)2014年6月中我國金融機構(gòu)并購重組業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及模式初探秦曉金融杭構(gòu)并購業(yè)務(wù)可分為兩類，一類是并購策劃和財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，金融機構(gòu)僅充當(dāng)中介人，為并購交易的主體提供策劃、顧問及相應(yīng)的融資服務(wù)，包括為企業(yè)兼并收購、剝離、防御、重組、分立等提供的財務(wù)顧問服務(wù)另一類是產(chǎn)權(quán)投資業(yè)務(wù)，即通常所說的直投業(yè)務(wù)。一、美國投行并購業(yè)務(wù)發(fā)展歷史及業(yè)務(wù)模式一投行并購業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史以美國為例，興起于19世紀(jì)末的并購，很多是為了擴大規(guī)模的橫向并購。投行的服務(wù)主要是為并購充當(dāng)咨詢中介。70年代后，布雷斯頓森林體系崩潰，金融體系改革加速，美國券商傭金自由化，投行同業(yè)競爭激化，開始重視對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的開拓。至80年代，隨著跨國并購的興起，并購交易的規(guī)模加大，難度和復(fù)雜程度提高，并購與反并購的各項技術(shù)也日趨專業(yè)，各大投行順勢紛紛成立獨立的并購部門。90年代后，美國并購交易呈現(xiàn)以下特征規(guī)模超大，以占領(lǐng)全球市場為并購的主要動機。至21世紀(jì)，美國華爾街各大投行的并購業(yè)務(wù)已崛起為與承銷、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)并列的核心業(yè)務(wù)之→。二并購業(yè)務(wù)的類型及其特征依據(jù)服務(wù)的對象不同劃分，并購業(yè)務(wù)大致可分為買方財務(wù)顧問、賣方財務(wù)顧問、獨立財務(wù)顧問及反收購財務(wù)顧問四種類型。買方財務(wù)顧問主要是為收購方尋找最適并購標(biāo)的，制定可行交易、融資方案，參與并購談判，建議收購價格，協(xié)助完成標(biāo)的資產(chǎn)過戶并對標(biāo)的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、財務(wù)乃至文化整合。賣方財務(wù)顧問主要是為賣方企業(yè)瓢選收購方，制定可行交易結(jié)構(gòu)，爭取最大化價格。獨立財務(wù)顧問是投行作為第三方獨立于買賣雙方，對標(biāo)的資產(chǎn)做合理佑值，對交易價格和支付方式給予合理公正的建議。反收購財務(wù)顧問是為防止目標(biāo)企業(yè)被敵意收購，監(jiān)察潛在收購方，分析、評估敵意收購的可能性，提高收購難度，制定反收購策略、融資方案。三美國投行并購業(yè)務(wù)費用結(jié)構(gòu)及收費模式美國投行的收費模式是將并購財務(wù)顧問服務(wù)進解，分別付費。包括各種項目的固定費用和基于交易價格的變動的費用。前者是對財務(wù)顧問服務(wù)價值的認(rèn)可，保證其基本收益，后者則對財務(wù)顧問有較好的激勵作用。從業(yè)務(wù)流程上，又可分為前期費用和后期費用。交易的前期費用一般是固定的，不論最終交易達成與否都需支付。后期費用有交易成功的傭金，交易中止費，融資安排、風(fēng)險管理等其他外延服務(wù)費用。二、我國金融機構(gòu)并購業(yè)務(wù)現(xiàn)狀且然并購市場火爆，但我國金融機構(gòu)的并購業(yè)務(wù)表現(xiàn)并不好，參與并購的機構(gòu)絕對數(shù)量不多，所占市場份額有限，服務(wù)對象也基本是上市公司，服務(wù)內(nèi)容大多局限于方案設(shè)計、報批、實施等方面，業(yè)務(wù)范圍較為狹窄，在尋求并購機會、方案設(shè)計、估值定價、撮合交易等方面的主動性及競爭力有待提高。由于近年我國IPO項目及主承銷項目仍占據(jù)國內(nèi)投行的主導(dǎo)地位，并購業(yè)務(wù)收費相對較少，加之市場化并購機會不多，目前國內(nèi)金融機構(gòu)普遍對并購業(yè)務(wù)重視不夠，創(chuàng)新動力不足，并購業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。三、我國金融機構(gòu)并購業(yè)務(wù)模式探討在我國，很多情況下顧問對行業(yè)了解不深，在篩選并購標(biāo)方面不具優(yōu)勢，很多上市公司都是自己尋找并購標(biāo)的，而且顧問也不具備向上市公司提供融資安排、風(fēng)險管理等高附加值的能力。想做好并購就要具有獨特業(yè)務(wù)模式，而且做該行業(yè)多年的布局者。按照企業(yè)并購對服務(wù)的需求不同，我們分別從顧問、投資和融資三個方向探討金融機構(gòu)并購業(yè)務(wù)模式。一顧問模式顧問在公司的重大決策中往往扮演核心角色。對各方訴求處理得當(dāng)才能能順利主導(dǎo)并購交易的進程和結(jié)果。那么哪些顧問機構(gòu)是值得借鑒的首先是像摩根士丹利、美銀美林等華爾街全能型投行的全面業(yè)務(wù)模式一一“鯨魚“模式。提供并購所有層面的服務(wù)，包括顧問和投資服務(wù)，對資本市場規(guī)則的熟悉使其能獲得最具影響力的大單。其次是精品投行。這類機構(gòu)包括拉扎德、EVERCE、格林希爾以及美馳等。它們專注于某一領(lǐng)域多年，具有大型投行不具有的人脈及行業(yè)知識，稱為“盜魚“模式。因為專注和不斷積累，具有強大的影響力。相對全能型投行，其缺乏資金且難以勝任某些長期投資項目，但他們對并購卻更主動，花費精力研究行業(yè)發(fā)展趨勢，跟蹤客戶需要，并與主要客戶密切溝通，因而更能準(zhǔn)確把握客戶需求，提供獨特而精妙的建議。二投資模式未來，并購將是PE退出的主渠道。以投資切入并購業(yè)務(wù)的，往往是具有私募股權(quán)背景或產(chǎn)業(yè)背景的機構(gòu)。它們的運作模式，因并購整合目標(biāo)和方式的不同而有所區(qū)別。0471弘毅模式。該模式顯著特點是機構(gòu)先行以股權(quán)形式入股一家企業(yè)，之后為企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營管理和資源整合提供建議，并在行業(yè)尋求積極并購，在短時間內(nèi)迅速擴張，企業(yè)價值得到提升的同時，私募股權(quán)通過上市或轉(zhuǎn)讓退出。2硅谷天堂模式。硅谷天堂是中國早期一家VC企業(yè)，近年來借助并購業(yè)務(wù)涉足PE。該模式下金融機構(gòu)與上市公司一同發(fā)起成立并購基金，根據(jù)企業(yè)需要完成收購，待整合后再按雙方約定由企業(yè)購買或通過二級市場轉(zhuǎn)讓股份。優(yōu)勢在于上市公司可借助PE力量去提前鎖定標(biāo)的企業(yè)并完成收購，不錯失良機的同時掌握主動。并購初期，就與企業(yè)約定好了退出方式和時間，退出機制明確，風(fēng)險可控。3二級市場模式。該模式的特征是以企業(yè)并購及產(chǎn)業(yè)整合的機構(gòu)主導(dǎo)并購基金，主要通過二級市場舉牌收購上市公司，以實現(xiàn)控股，再通過改變戰(zhàn)略、提升管理效能及優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)以提升企業(yè)內(nèi)在價值，最后通過分紅、二級市場減待等方式獲得收益。4參與型模式。2泊6年以來，大量VCIPE基金成立，投資非?；钴S。但并非所有投資都實現(xiàn)退出，尚未退出將成為并購豐富的項目源，投資機構(gòu)在并購中扮演的角色稱為“參與型模式“。該模式下，投資機構(gòu)因在標(biāo)的企業(yè)中占有少數(shù)權(quán)益、對標(biāo)的企業(yè)沒有重大影響、缺乏撮合交易能力，在并購交易中十分被動，甚至成為阻礙交易成功的主要因素。三融資模式僅憑融資服務(wù)并不能取得很高溢價，但能與顧問、投資等服務(wù)結(jié)合，可能創(chuàng)造非?？捎^的市場價值?？缇巢①徶袝婕敖痤~巨大的債務(wù)融資。金融機構(gòu)耍積極探索顧問、投資和融資相結(jié)合的方式。基于以上分析對于顧問模式，行業(yè)門檻看似很低，但想做得好、做得久，必須有產(chǎn)業(yè)格局的思維和專業(yè)能力對于投資模式而言，一個并購交易需要一兩年甚至更長時間才能看到并購帶來的價值，因此投資除了具備顧問能力外，還需擁有管理、整合等增值服務(wù)的專業(yè)能力對于融資模式而言，不僅要理解顧問、投資的性質(zhì)及訴求，還需要運用自身龐大的金融資源網(wǎng)絡(luò)，協(xié)助企業(yè)最大限度地發(fā)揮財務(wù)效益。作者簡介秦曉1990一女，山西運城人，碩士研究生，金融專業(yè)，研究方向國際金融。財稅經(jīng)貿(mào)2014年6月中我國金融機構(gòu)并購重組業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及模式初探秦曉金融杭構(gòu)并購業(yè)務(wù)可分為兩類，一類是并購策劃和財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，金融機構(gòu)僅充當(dāng)中介人，為并購交易的主體提供策劃、顧問及相應(yīng)的融資服務(wù)，包括為企業(yè)兼并收購、剝離、防御、重組、分立等提供的財務(wù)顧問服務(wù)另一類是產(chǎn)權(quán)投資業(yè)務(wù)，即通常所說的直投業(yè)務(wù)。一、美國投行并購業(yè)務(wù)發(fā)展歷史及業(yè)務(wù)模式一投行并購業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史以美國為例，興起于19世紀(jì)末的并購，很多是為了擴大規(guī)模的橫向并購。投行的服務(wù)主要是為并購充當(dāng)咨詢中介。70年代后，布雷斯頓森林體系崩潰，金融體系改革加速，美國券商傭金自由化，投行同業(yè)競爭激化，開始重視對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的開拓。至80年代，隨著跨國并購的興起，并購交易的規(guī)模加大，難度和復(fù)雜程度提高，并購與反并購的各項技術(shù)也日趨專業(yè)，各大投行順勢紛紛成立獨立的并購部門。90年代后，美國并購交易呈現(xiàn)以下特征規(guī)模超大，以占領(lǐng)全球市場為并購的主要動機。至21世紀(jì)，美國華爾街各大投行的并購業(yè)務(wù)已崛起為與承銷、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)并列的核心業(yè)務(wù)之→。二并購業(yè)務(wù)的類型及其特征依據(jù)服務(wù)的對象不同劃分，并購業(yè)務(wù)大致可分為買方財務(wù)顧問、賣方財務(wù)顧問、獨立財務(wù)顧問及反收購財務(wù)顧問四種類型。買方財務(wù)顧問主要是為收購方尋找最適并購標(biāo)的，制定可行交易、融資方案，參與并購談判，建議收購價格，協(xié)助完成標(biāo)的資產(chǎn)過戶并對標(biāo)的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、財務(wù)乃至文化整合。賣方財務(wù)顧問主要是為賣方企業(yè)瓢選收購方，制定可行交易結(jié)構(gòu)，爭取最大化價格。獨立財務(wù)顧問是投行作為第三方獨立于買賣雙方，對標(biāo)的資產(chǎn)做合理佑值，對交易價格和支付方式給予合理公正的建議。反收購財務(wù)顧問是為防止目標(biāo)企業(yè)被敵意收購，監(jiān)察潛在收購方，分析、評估敵意收購的可能性，提高收購難度，制定反收購策略、融資方案。三美國投行并購業(yè)務(wù)費用結(jié)構(gòu)及收費模式美國投行的收費模式是將并購財務(wù)顧問服務(wù)進解，分別付費。包括各種項目的固定費用和基于交易價格的變動的費用。前者是對財務(wù)顧問服務(wù)價值的認(rèn)可，保證其基本收益，后者則對財務(wù)顧問有較好的激勵作用。從業(yè)務(wù)流程上，又可分為前期費用和后期費用。交易的前期費用一般是固定的，不論最終交易達成與否都需支付。后期費用有交易成功的傭金，交易中止費，融資安排、風(fēng)險管理等其他外延服務(wù)費用。二、我國金融機構(gòu)并購業(yè)務(wù)現(xiàn)狀且然并購市場火爆，但我國金融機構(gòu)的并購業(yè)務(wù)表現(xiàn)并不好，參與并購的機構(gòu)絕對數(shù)量不多，所占市場份額有限，服務(wù)對象也基本是上市公司，服務(wù)內(nèi)容大多局限于方案設(shè)計、報批、實施等方面，業(yè)務(wù)范圍較為狹窄，在尋求并購機會、方案設(shè)計、估值定價、撮合交易等方面的主動性及競爭力有待提高。由于近年我國IPO項目及主承銷項目仍占據(jù)國內(nèi)投行的主導(dǎo)地位，并購業(yè)務(wù)收費相對較少，加之市場化并購機會不多，目前國內(nèi)金融機構(gòu)普遍對并購業(yè)務(wù)重視不夠，創(chuàng)新動力不足，并購業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。三、我國金融機構(gòu)并購業(yè)務(wù)模式探討在我國，很多情況下顧問對行業(yè)了解不深，在篩選并購標(biāo)方面不具優(yōu)勢，很多上市公司都是自己尋找并購標(biāo)的，而且顧問也不具備向上市公司提供融資安排、風(fēng)險管理等高附加值的能力。想做好并購就要具有獨特業(yè)務(wù)模式，而且做該行業(yè)多年的布局者。按照企業(yè)并購對服務(wù)的需求不同，我們分別從顧問、投資和融資三個方向探討金融機構(gòu)并購業(yè)務(wù)模式。一顧問模式顧問在公司的重大決策中往往扮演核心角色。對各方訴求處理得當(dāng)才能能順利主導(dǎo)并購交易的進程和結(jié)果。那么哪些顧問機構(gòu)是值得借鑒的首先是像摩根士丹利、美銀美林等華爾街全能型投行的全面業(yè)務(wù)模式一一“鯨魚“模式。提供并購所有層面的服務(wù)，包括顧問和投資服務(wù)，對資本市場規(guī)則的熟悉使其能獲得最具影響力的大單。其次是精品投行。這類機構(gòu)包括拉扎德、EVERCE、格林希爾以及美馳等。它們專注于某一領(lǐng)域多年，具有大型投行不具有的人脈及行業(yè)知識，稱為“盜魚“模式。因為專注和不斷積累，具有強大的影響力。相對全能型投行，其缺乏資金且難以勝任某些長期投資項目，但他們對并購卻更主動，花費精力研究行業(yè)發(fā)展趨勢，跟蹤客戶需要，并與主要客戶密切溝通，因而更能準(zhǔn)確把握客戶需求，提供獨特而精妙的建議。二投資模式未來，并購將是PE退出的主渠道。以投資切入并購業(yè)務(wù)的，往往是具有私募股權(quán)背景或產(chǎn)業(yè)背景的機構(gòu)。它們的運作模式，因并購整合目標(biāo)和方式的不同而有所區(qū)別。0471弘毅模式。該模式顯著特點是機構(gòu)先行以股權(quán)形式入股一家企業(yè)，之后為企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營管理和資源整合提供建議，并在行業(yè)尋求積極并購，在短時間內(nèi)迅速擴張，企業(yè)價值得到提升的同時，私募股權(quán)通過上市或轉(zhuǎn)讓退出。2硅谷天堂模式。硅谷天堂是中國早期一家VC企業(yè)，近年來借助并購業(yè)務(wù)涉足PE。該模式下金融機構(gòu)與上市公司一同發(fā)起成立并購基金，根據(jù)企業(yè)需要完成收購，待整合后再按雙方約定由企業(yè)購買或通過二級市場轉(zhuǎn)讓股份。優(yōu)勢在于上市公司可借助PE力量去提前鎖定標(biāo)的企業(yè)并完成收購，不錯失良機的同時掌握主動。并購初期，就與企業(yè)約定好了退出方式和時間，退出機制明確，風(fēng)險可控。3二級市場模式。該模式的特征是以企業(yè)并購及產(chǎn)業(yè)整合的機構(gòu)主導(dǎo)并購基金，主要通過二級市場舉牌收購上市公司，以實現(xiàn)控股，再通過改變戰(zhàn)略、提升管理效能及優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)以提升企業(yè)內(nèi)在價值，最后通過分紅、二級市場減待等方式獲得收益。4參與型模式。2泊6年以來，大量VCIPE基金成立，投資非?；钴S。但并非所有投資都實現(xiàn)退出，尚未退出將成為并購豐富的項目源，投資機構(gòu)在并購中扮演的角色稱為“參與型模式“。該模式下，投資機構(gòu)因在標(biāo)的企業(yè)中占有少數(shù)權(quán)益、對標(biāo)的企業(yè)沒有重大影響、缺乏撮合交易能力，在并購交易中十分被動，甚至成為阻礙交易成功的主要因素。三融資模式僅憑融資服務(wù)并不能取得很高溢價，但能與顧問、投資等服務(wù)結(jié)合，可能創(chuàng)造非常可觀的市場價值?？缇巢①徶袝婕敖痤~巨大的債務(wù)融資。金融機構(gòu)耍積極探索顧問、投資和融資相結(jié)合的方式?；谝陨戏治鰧τ陬檰柲Ｊ?，行業(yè)門檻看似很低，但想做得好、做得久，必須有產(chǎn)業(yè)格局的思維和專業(yè)能力對于投資模式而言，一個并購交易需要一兩年甚至更長時間才能看到并購帶來的價值，因此投資除了具備顧問能力外，還需擁有管理、整合等增值服務(wù)的專業(yè)能力對于融資模式而言，不僅要理解顧問、投資的性質(zhì)及訴求，還需要運用自身龐大的金融資源網(wǎng)絡(luò)，協(xié)助企業(yè)最大限度地發(fā)揮財務(wù)效益。作者簡介秦曉1990一女，山西運城人，碩士研究生，金融專業(yè)，研究方向國際金融。

簡介：經(jīng)濟縱橫20INTELLIGENCE我國農(nóng)村金融機構(gòu)組織體系的小議“三農(nóng)”問題，就是指農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民這三個問題。研究三農(nóng)問題目的是要解決農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增長、農(nóng)村穩(wěn)定。這是一個居住地域、從事行業(yè)和主體身份三位一體的問題，雖然三者側(cè)重點不同，但必須一體化地考慮。中國作為一個農(nóng)業(yè)大國，“三農(nóng)”問題關(guān)系到國民素質(zhì)、經(jīng)濟發(fā)展，社會穩(wěn)定、國家富強、民族復(fù)興。一、我國農(nóng)村金融組織體系改革進程及成果從1979年開始，為了配合整個經(jīng)濟體制改革，推動農(nóng)村經(jīng)濟、金融市場化的發(fā)展，農(nóng)村金融體制也進行了一系列的改革，均取得了階段性的成果，初步改變了我國農(nóng)村金融機構(gòu)長期以來商業(yè)性、政策性、合作性功能混淆不清、利益沖突、機構(gòu)單一的局面，形成了包含商業(yè)性、政策性和合作性在內(nèi)的農(nóng)村金融體系，在促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了積極的作用。二、農(nóng)村金融組織存在的突出問題這些年來的農(nóng)村金融體制改革雖然取得了可喜的成就，但就目前的情況來說仍然存在諸多問題。第一、農(nóng)村金融機構(gòu)網(wǎng)點仍顯不足，功能發(fā)揮不充分，零金融機構(gòu)鄉(xiāng)鎮(zhèn)尚未消除。截至2009年底，全國新型農(nóng)村金融機構(gòu)約172家，其中村鎮(zhèn)銀行148家，全國各地小額貸款公司近1100家。但全國3萬多個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中仍然有2792個沒有任何金融機構(gòu)網(wǎng)點。國有銀行改制后陸續(xù)撤離農(nóng)村，農(nóng)信社獨木難支，而農(nóng)行、農(nóng)發(fā)行、郵儲銀行的支農(nóng)功能發(fā)揮尚不充分，缺乏明確定位和有效競爭。第二、服務(wù)功能不盡完善，品種有待豐富，覆蓋率較低。據(jù)統(tǒng)計，全國縣域金融機構(gòu)網(wǎng)點中能提供存、貸、匯以外的金融業(yè)務(wù)的僅占20左右，絕大部分行政村的服務(wù)網(wǎng)點不能提供基本貸款服務(wù)。服務(wù)品種有限導(dǎo)致了較低的服務(wù)覆蓋率，特別是農(nóng)戶擴大再生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)企業(yè)投資的資金需求得不到有效滿足，不利于增強農(nóng)村經(jīng)濟實力。第三、金融創(chuàng)新不夠到位。隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，以農(nóng)村信貸需求為例，已由單純的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需求向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)民消費等多種需求轉(zhuǎn)變，且由短期向中長期、由分散小額向集中大額轉(zhuǎn)變。以資產(chǎn)業(yè)務(wù)為例，貸款品種方面，盡管涉農(nóng)貸款較快增長，但農(nóng)村信貸的生產(chǎn)性功能擠占消費現(xiàn)象明顯；貸款金額和方式方面，農(nóng)戶小額信用貸款容易獲得，而2萬以上的貸款都需提供相應(yīng)的擔(dān)保，由于缺少有效的抵押擔(dān)保物以及與抵押擔(dān)保物相配套的中介和市場較大程度制約了農(nóng)村信貸發(fā)展。第四、農(nóng)村資金流向城市造成結(jié)構(gòu)性失衡受城鄉(xiāng)二元差距影響，金融機構(gòu)普遍存在“脫農(nóng)”傾向，不少全國性機構(gòu)的縣域支行存多貸少，資金上劃，造成農(nóng)村資金外流。農(nóng)行2009年末縣城網(wǎng)點存貸比為3933，較全行平均水平低近20個百分點。郵儲銀行和其他商業(yè)銀行更加明顯服務(wù)資金不夠充裕。第五、服務(wù)對象風(fēng)險度偏高。農(nóng)業(yè)是弱勢產(chǎn)業(yè)，投入大、周期長、回收慢、預(yù)見性差、受自然條件和市場影響較大，因此農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨自然與市場雙重風(fēng)險，農(nóng)民缺乏抵御自然災(zāi)害的能力，難以規(guī)避市場波動帶來的損失。雖然我國從1982年就恢復(fù)了農(nóng)業(yè)保險，但由于其固有的賠付率高、回報率低等問題，以及缺乏必要的政策支持和法律依據(jù)，加之保險公司在實行商業(yè)化經(jīng)營后對經(jīng)濟效益的追求，導(dǎo)致近十年來農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)日趨萎縮。三、完善農(nóng)村金融組織體系的對策第一、完善多元化農(nóng)村金融市場組織體系首先，調(diào)整農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行職能定位，拓寬業(yè)務(wù)范圍和資金來源，健全其政策性金融功能。其次，合理地推進農(nóng)業(yè)銀行以及農(nóng)村合作銀行商業(yè)化改革進程，避免快速的市場化改革導(dǎo)致農(nóng)村國有金融主體的缺失，因此應(yīng)在明確經(jīng)營目標(biāo)就是服務(wù)“三農(nóng)”的條件下給予政策支持，并在此限度下發(fā)揮其與“三農(nóng)”信息對稱的優(yōu)勢實行商業(yè)化運作。此外，加快推進縣域中小金融機構(gòu)設(shè)立，有序引導(dǎo)小額貸款公司發(fā)展，使以扶貧為目的的小額信貸組織不斷壯大。第二、多層次將農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新積極推進。根據(jù)農(nóng)村金融組織的不同基礎(chǔ)條件，盡可能滿足差異化、多樣性、全方位的農(nóng)村金融服務(wù)需求服務(wù)范方面，要通過增設(shè)網(wǎng)點、安裝POS機、ATM等方式消除鄉(xiāng)鎮(zhèn)的空白點；服務(wù)機制方面，要加快發(fā)展小額信用貸款，進一步探索多層次、多形式的抵押、質(zhì)押辦法；服務(wù)產(chǎn)品方面，重點創(chuàng)新中長期貸款模式以適應(yīng)小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的需要，盡快推出各種農(nóng)業(yè)保險等金融支農(nóng)衍生產(chǎn)品，有效分散和規(guī)避各類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險和信貸風(fēng)險。第三、建立農(nóng)村資金回流機制，監(jiān)管資金流向，盡量防止存款“脫農(nóng)”。例如，可發(fā)揮郵政儲蓄銀行的支農(nóng)作用盡快設(shè)立專門的農(nóng)村金融服務(wù)部門，向“三農(nóng)”提供直接資金支持；要與其他農(nóng)村金融機構(gòu)全面開展業(yè)務(wù)合作，提高服務(wù)水平；保存并完善現(xiàn)有農(nóng)村郵儲網(wǎng)點，提高其覆蓋面和滿足度，避免國有銀行撤并基層網(wǎng)點導(dǎo)致的農(nóng)村資金外流現(xiàn)象的再度發(fā)生。此外，規(guī)定農(nóng)村金融機構(gòu)支農(nóng)貸款的比例，以減少農(nóng)村資金外流。第四、加強和改善農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境。首先，要建立政府主導(dǎo)、部門配合、社會各界共同參與的工作機制，不斷優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境；其次，要繼續(xù)深入開展農(nóng)村信用工程建設(shè)和企業(yè)資信評級推廣工作，解決農(nóng)村金融市場信息不對稱的問題，推動轄區(qū)社會信用環(huán)境的改善，防范信貸風(fēng)險的發(fā)生；要把農(nóng)村信用工程建設(shè)與社會主義新農(nóng)村建設(shè)有機地結(jié)合起來，努力構(gòu)建新型的政、銀、企關(guān)系，堅決打擊農(nóng)村借款人惡意逃廢銀行債務(wù)的不良行為，在廣大農(nóng)村營造“守信光榮，失信可恥”的社會氛圍，促進農(nóng)村金融經(jīng)濟和諧健康發(fā)展；此外，國家要通過貸款貼息、擔(dān)保、稅收減免等財稅杠桿和存款準(zhǔn)備金率、貸款利率等貨幣政策工具，在市場準(zhǔn)入、金融監(jiān)管、地方支持等方面，探索更有效的多樣化的金融支農(nóng)政策，推動農(nóng)村金融的進一步和諧發(fā)展。經(jīng)濟縱橫20INTELLIGENCE我國農(nóng)村金融機構(gòu)組織體系的小議“三農(nóng)”問題，就是指農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民這三個問題。研究三農(nóng)問題目的是要解決農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增長、農(nóng)村穩(wěn)定。這是一個居住地域、從事行業(yè)和主體身份三位一體的問題，雖然三者側(cè)重點不同，但必須一體化地考慮。中國作為一個農(nóng)業(yè)大國，“三農(nóng)”問題關(guān)系到國民素質(zhì)、經(jīng)濟發(fā)展，社會穩(wěn)定、國家富強、民族復(fù)興。一、我國農(nóng)村金融組織體系改革進程及成果從1979年開始，為了配合整個經(jīng)濟體制改革，推動農(nóng)村經(jīng)濟、金融市場化的發(fā)展，農(nóng)村金融體制也進行了一系列的改革，均取得了階段性的成果，初步改變了我國農(nóng)村金融機構(gòu)長期以來商業(yè)性、政策性、合作性功能混淆不清、利益沖突、機構(gòu)單一的局面，形成了包含商業(yè)性、政策性和合作性在內(nèi)的農(nóng)村金融體系，在促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了積極的作用。二、農(nóng)村金融組織存在的突出問題這些年來的農(nóng)村金融體制改革雖然取得了可喜的成就，但就目前的情況來說仍然存在諸多問題。第一、農(nóng)村金融機構(gòu)網(wǎng)點仍顯不足，功能發(fā)揮不充分，零金融機構(gòu)鄉(xiāng)鎮(zhèn)尚未消除。截至2009年底，全國新型農(nóng)村金融機構(gòu)約172家，其中村鎮(zhèn)銀行148家，全國各地小額貸款公司近1100家。但全國3萬多個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中仍然有2792個沒有任何金融機構(gòu)網(wǎng)點。國有銀行改制后陸續(xù)撤離農(nóng)村，農(nóng)信社獨木難支，而農(nóng)行、農(nóng)發(fā)行、郵儲銀行的支農(nóng)功能發(fā)揮尚不充分，缺乏明確定位和有效競爭。第二、服務(wù)功能不盡完善，品種有待豐富，覆蓋率較低。據(jù)統(tǒng)計，全國縣域金融機構(gòu)網(wǎng)點中能提供存、貸、匯以外的金融業(yè)務(wù)的僅占20左右，絕大部分行政村的服務(wù)網(wǎng)點不能提供基本貸款服務(wù)。服務(wù)品種有限導(dǎo)致了較低的服務(wù)覆蓋率，特別是農(nóng)戶擴大再生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)企業(yè)投資的資金需求得不到有效滿足，不利于增強農(nóng)村經(jīng)濟實力。第三、金融創(chuàng)新不夠到位。隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，以農(nóng)村信貸需求為例，已由單純的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需求向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)民消費等多種需求轉(zhuǎn)變，且由短期向中長期、由分散小額向集中大額轉(zhuǎn)變。以資產(chǎn)業(yè)務(wù)為例，貸款品種方面，盡管涉農(nóng)貸款較快增長，但農(nóng)村信貸的生產(chǎn)性功能擠占消費現(xiàn)象明顯；貸款金額和方式方面，農(nóng)戶小額信用貸款容易獲得，而2萬以上的貸款都需提供相應(yīng)的擔(dān)保，由于缺少有效的抵押擔(dān)保物以及與抵押擔(dān)保物相配套的中介和市場較大程度制約了農(nóng)村信貸發(fā)展。第四、農(nóng)村資金流向城市造成結(jié)構(gòu)性失衡受城鄉(xiāng)二元差距影響，金融機構(gòu)普遍存在“脫農(nóng)”傾向，不少全國性機構(gòu)的縣域支行存多貸少，資金上劃，造成農(nóng)村資金外流。農(nóng)行2009年末縣城網(wǎng)點存貸比為3933，較全行平均水平低近20個百分點。郵儲銀行和其他商業(yè)銀行更加明顯服務(wù)資金不夠充裕。第五、服務(wù)對象風(fēng)險度偏高。農(nóng)業(yè)是弱勢產(chǎn)業(yè)，投入大、周期長、回收慢、預(yù)見性差、受自然條件和市場影響較大，因此農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨自然與市場雙重風(fēng)險，農(nóng)民缺乏抵御自然災(zāi)害的能力，難以規(guī)避市場波動帶來的損失。雖然我國從1982年就恢復(fù)了農(nóng)業(yè)保險，但由于其固有的賠付率高、回報率低等問題，以及缺乏必要的政策支持和法律依據(jù)，加之保險公司在實行商業(yè)化經(jīng)營后對經(jīng)濟效益的追求，導(dǎo)致近十年來農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)日趨萎縮。三、完善農(nóng)村金融組織體系的對策第一、完善多元化農(nóng)村金融市場組織體系首先，調(diào)整農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行職能定位，拓寬業(yè)務(wù)范圍和資金來源，健全其政策性金融功能。其次，合理地推進農(nóng)業(yè)銀行以及農(nóng)村合作銀行商業(yè)化改革進程，避免快速的市場化改革導(dǎo)致農(nóng)村國有金融主體的缺失，因此應(yīng)在明確經(jīng)營目標(biāo)就是服務(wù)“三農(nóng)”的條件下給予政策支持，并在此限度下發(fā)揮其與“三農(nóng)”信息對稱的優(yōu)勢實行商業(yè)化運作。此外，加快推進縣域中小金融機構(gòu)設(shè)立，有序引導(dǎo)小額貸款公司發(fā)展，使以扶貧為目的的小額信貸組織不斷壯大。第二、多層次將農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新積極推進。根據(jù)農(nóng)村金融組織的不同基礎(chǔ)條件，盡可能滿足差異化、多樣性、全方位的農(nóng)村金融服務(wù)需求服務(wù)范方面，要通過增設(shè)網(wǎng)點、安裝POS機、ATM等方式消除鄉(xiāng)鎮(zhèn)的空白點；服務(wù)機制方面，要加快發(fā)展小額信用貸款，進一步探索多層次、多形式的抵押、質(zhì)押辦法；服務(wù)產(chǎn)品方面，重點創(chuàng)新中長期貸款模式以適應(yīng)小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的需要，盡快推出各種農(nóng)業(yè)保險等金融支農(nóng)衍生產(chǎn)品，有效分散和規(guī)避各類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險和信貸風(fēng)險。第三、建立農(nóng)村資金回流機制，監(jiān)管資金流向，盡量防止存款“脫農(nóng)”。例如，可發(fā)揮郵政儲蓄銀行的支農(nóng)作用盡快設(shè)立專門的農(nóng)村金融服務(wù)部門，向“三農(nóng)”提供直接資金支持；要與其他農(nóng)村金融機構(gòu)全面開展業(yè)務(wù)合作，提高服務(wù)水平；保存并完善現(xiàn)有農(nóng)村郵儲網(wǎng)點，提高其覆蓋面和滿足度，避免國有銀行撤并基層網(wǎng)點導(dǎo)致的農(nóng)村資金外流現(xiàn)象的再度發(fā)生。此外，規(guī)定農(nóng)村金融機構(gòu)支農(nóng)貸款的比例，以減少農(nóng)村資金外流。第四、加強和改善農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境。首先，要建立政府主導(dǎo)、部門配合、社會各界共同參與的工作機制，不斷優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境；其次，要繼續(xù)深入開展農(nóng)村信用工程建設(shè)和企業(yè)資信評級推廣工作，解決農(nóng)村金融市場信息不對稱的問題，推動轄區(qū)社會信用環(huán)境的改善，防范信貸風(fēng)險的發(fā)生；要把農(nóng)村信用工程建設(shè)與社會主義新農(nóng)村建設(shè)有機地結(jié)合起來，努力構(gòu)建新型的政、銀、企關(guān)系，堅決打擊農(nóng)村借款人惡意逃廢銀行債務(wù)的不良行為，在廣大農(nóng)村營造“守信光榮，失信可恥”的社會氛圍，促進農(nóng)村金融經(jīng)濟和諧健康發(fā)展；此外，國家要通過貸款貼息、擔(dān)保、稅收減免等財稅杠桿和存款準(zhǔn)備金率、貸款利率等貨幣政策工具，在市場準(zhǔn)入、金融監(jiān)管、地方支持等方面，探索更有效的多樣化的金融支農(nóng)政策，推動農(nóng)村金融的進一步和諧發(fā)展。

簡介：1我國區(qū)域金融經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展關(guān)鍵問題和對我國區(qū)域金融經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展關(guān)鍵問題和對策探究策探究【摘要】我國“十二五”經(jīng)濟發(fā)展中的具體內(nèi)容為金融經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展，在現(xiàn)如今我國逐漸發(fā)展的現(xiàn)代經(jīng)濟中，足以展現(xiàn)了金融的重要地位。在國際上不同區(qū)域的經(jīng)濟差距擴大的過程中，區(qū)域的金融經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展成為了具體的組成部分，區(qū)域金融和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的聯(lián)系，增加了關(guān)注的廣泛性。本文就我國區(qū)域金融經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展的關(guān)鍵問題及對策為基本點，進行詳細(xì)的研究?！娟P(guān)鍵詞】區(qū)域金融經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展關(guān)鍵問題解決對策一、區(qū)域金融與經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展的影響因素（一）金融、經(jīng)濟運行環(huán)境不夠穩(wěn)定現(xiàn)階段我國的信貸擔(dān)保機構(gòu)相繼形成，可還是會在實力和經(jīng)驗上有所缺乏，存在不夠規(guī)范的運行流程，一些完善的保障體系、評價體系、信用調(diào)查還需要建立健全，促使實體經(jīng)濟的發(fā)展缺乏完整性，金融機構(gòu)不能夠嚴(yán)格地關(guān)注區(qū)域內(nèi)部企業(yè)。在這樣的情況下，需要將優(yōu)質(zhì)企業(yè)放在首位，將區(qū)域金融針對企業(yè)的扶持力度有效強化。（二）區(qū)域金融政策的不均衡不均衡的區(qū)域金融政策，在一定程度上擴大了地區(qū)間3入能力，以及積累資金能力上體現(xiàn)的，在我國現(xiàn)階段所顯示出的特征為漸漸走弱的趨勢。金融發(fā)展的主要特點就是區(qū)域的二元結(jié)構(gòu)。當(dāng)下所表現(xiàn)出了二元化金融結(jié)構(gòu)，很難在短期內(nèi)改變其結(jié)構(gòu)方式。所以，要想在根源處將二元結(jié)構(gòu)問題解決，就一定要將中西部的金融發(fā)展水平提升，中西部地區(qū)中金融扶持力度的加強，需要當(dāng)作重要的策略，才能夠建立起健全的區(qū)域經(jīng)濟金融合作模式。2（二）金融體系結(jié)構(gòu)需要調(diào)整有關(guān)部門需要按照具體的需求對金融結(jié)構(gòu)進行調(diào)整，逐漸地將不同的金融機構(gòu)正確引入，讓國有的金融機構(gòu)中所存在壟斷狀態(tài)突破，實現(xiàn)活躍的信貸市場，將金融市場的成效提升。由于金融市場對需求不能夠有效滿足，促使民間的金融成為了補充正規(guī)金融的有效方式，特別在地區(qū)的經(jīng)濟不發(fā)達情況下，有可能會作為金融的主力，所以在經(jīng)濟增長方面，民間金融有著極大的推動作用，其總量可以對區(qū)域的經(jīng)濟增長有著極大的推動力。（三）確保融資渠道的多元化、集中化國有的商業(yè)銀行資金，能夠針對支柱產(chǎn)業(yè)集團進行注入，會生成拉動的作用，讓金融資產(chǎn)的效益和經(jīng)濟效益可以不斷提升，可以對于相關(guān)的商業(yè)銀行給予良好的示范，能夠讓這一系列的金融機構(gòu)，例如非銀行金融機構(gòu)的資金積極的在支柱產(chǎn)業(yè)企業(yè)集團中投入。所以，區(qū)域金融機構(gòu)

簡介：論美國金融危機成型原因及對策摘要由美國次貸危機開始的全球范圍金融危機將在多層次多方面影響著世界。對于很多人來說華爾街是一個FINANCIAL中心。這里不僅是美國經(jīng)濟的肋骨也是全世界經(jīng)濟的心臟。華爾街的一端是那頭標(biāo)志性的巨大銅牛另一端則是17世紀(jì)的教堂和墓地。兩端之間步行最多20分鐘。在哲學(xué)的意義上短促得就像人生在華爾街一夜暴富，點石成金并不鮮見這條街見證了巴菲特、索羅斯、等億萬富豪的誕生。但是次貸危機也是在華爾街產(chǎn)生并波及全球金融市場為此，華爾街一度成為“噩夢之源”。目前，金融危機的余威還未消散，全球金融危機仍然需要各國集團共同努力，以度過此次難關(guān)。關(guān)鍵詞金融危機次貸危機金融監(jiān)管中國經(jīng)濟影響一、美國金融危機的原因一般來說，此次美國爆發(fā)的波及全球的金融危機表面原因可以歸納為以下六個方面一是貸款機構(gòu)放棄信貸原則使次貸質(zhì)量先天不足。高達13萬億美元的次級貸款主要是由游離于存款體系以外的專業(yè)按揭貸款公司發(fā)起，其先天風(fēng)險被節(jié)節(jié)攀升的房價所掩蓋。二是投資銀行高杠桿率操作放大收益的同時也放大了風(fēng)險。投資銀行一方面從事高風(fēng)險的證券業(yè)務(wù)，另一方面則運用高得驚人的資本杠桿，危機前平均超過30倍。杠桿具有順周期的效應(yīng)使得風(fēng)險在市場景氣時被忽視，而在市場走下坡路時卻被放大。時間內(nèi)發(fā)生超乎想像的巨幅漲落，危機發(fā)展的速度和造成影響的程度大大超出世界范圍原有的想像。二、如何拯救我們的市場（一）當(dāng)前措施三招救市這三招，一是股權(quán)重組，增資擴股；二是壞賬打包、切割剝離；三是注入資金，解決流動性。首先，政府對陷入危機的金融機構(gòu)進行重組，增資擴股。比如美國把“兩房”國有化，把私有企業(yè)變成了國有控股的企業(yè)。其次，把銀行的壞賬剝離，打包放在一邊，銀行復(fù)蘇后贖回資金，如果銀行倒閉了，由政府埋單，將壞賬清零。第三，當(dāng)銀行陷入流動性危機，老百姓擠兌時，注入資金，增加現(xiàn)金流?；蛘哒雒鎿?dān)保，增強社會信心；或者政府出面擔(dān)保，讓其他銀行拆借。根據(jù)測算，美國大約有2萬億美元壞賬，今年通過采取這三招大體解決了1萬億美元壞賬，明年還將要解決剩下的1萬億美元壞賬。（二）中期目標(biāo)振興實體經(jīng)濟如何遏制實體經(jīng)濟下滑，是全球高度重視和重點解決的問題。解決的辦法，仍然是增加投資、刺激消費、加大出口的三條途徑和寬松的貨幣政策、積極的財政政策。目前，各國政府都啟動了增加投資和刺激消費的政策，并且摒棄貿(mào)易保護主義而采取共同行動。在中期，各國政府會采取三個方面的措施。首先是寬松的貨幣政策，松動銀根，降息、降低準(zhǔn)備金率，增加流動性。其次是積極的財政政策，財政補助困難企業(yè)和困難群體，幫助他們渡過難關(guān)、增

簡介：現(xiàn)代經(jīng)濟探討2001年第10期我國金融企業(yè)內(nèi)部激勵機制問題探討“洪慧娟內(nèi)容提要本文運用激勵原理對中國金融企業(yè)的內(nèi)部激勵問題進行了專門研究。關(guān)鍵詞激勵金融企業(yè)中國金融本文所講的金融機構(gòu)是指農(nóng)行縣支行及基層辦事處和縣信用聯(lián)社及基層信用社。由于貸款利息收入是金融企業(yè)收入的主要來源，存貸款業(yè)務(wù)是金融機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)，同此，本文所說的激勵主要是指金融機構(gòu)在開展信貸業(yè)務(wù)方面的激勵。一、問題的提出激勵問題是上世紀(jì)70年代以來微觀經(jīng)濟學(xué)研究的一項主要內(nèi)容。我國曾成功地處理過激勵問題，即農(nóng)村的聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制。但在其它行業(yè)或部門內(nèi)，對激勵問題的研究和應(yīng)用，至今仍處在起步階段。如在國有企業(yè)改革方案的設(shè)計中，為了訶動經(jīng)理崖的積極性，理論上曾提出“年薪制”等多種方案。然而，在金融改革呼聲很高的今天，仍沒有將如何提高金融企業(yè)管理層包括基層辦事處主任和信貸員的積極性問題提到議事日程。筆者曾對江蘇、浙江兩省共120個農(nóng)行辦事處和信用社進行了問卷調(diào)查，結(jié)果發(fā)現(xiàn)農(nóng)行基層營業(yè)所的貸款一儲蓄比率從1994年的86％下降到1997年的74％，同期信用社的貸款儲蓄比率從751％下降到705％；長期貸款的比例平均由1994年的8％下降到1997年的65％。究竟是什么原因引起這些變化，是企業(yè)對貸款的需求下降銀行“惜貸”貸款風(fēng)險加大主任經(jīng)理和信貸貝的積極性不足抑或是幾種原因兼而有之本文試圖從激勵的角度來解釋這一現(xiàn)象，并提出相關(guān)的政策建議。二、金融企業(yè)內(nèi)部激勵問題的現(xiàn)狀分析根據(jù)調(diào)查所得數(shù)據(jù)整理，以農(nóng)行基層辦事處和信用社的貸款總額TOLAN為被解釋變量，假設(shè)解釋變量為存款總額TDEPOS、準(zhǔn)備金及備付金比例REV、人均CDPPGAP、貸款利率LIN、政策性貸款、企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率ERATE、銀行內(nèi)部激勵。其中政策性貸款以農(nóng)產(chǎn)品收購貸欹AGPUR表現(xiàn)，內(nèi)部激勵以主任經(jīng)理所得獎金額MANIFR表示。進行回歸分析，剮除無效變量后，得回歸方程如下TLOAN20562858293AGPUR736MANIFR0305TDEPOS276223912358R20750F8684DW202上述方程通過了DW檢驗和總體顯著性檢驗，各解釋變量也均通過了顯著性水平A005的T檢驗，回歸模型的可決系數(shù)IT20750，說明模型的解釋效率較高。在回歸方程中，各解釋變量的系數(shù)分別為8293，736，0305。內(nèi)部激勵的回歸系數(shù)為736，說※皋文研究得到張景順、李岳云兩住老師的悉O指導(dǎo)，謹(jǐn)致謝意16萬方數(shù)據(jù)明主任經(jīng)理激勵每增加一個單位，貸款總額就可以增加736個單位?？梢娭贫ê侠碛行У募畲胧瑢︺y行貸款的增長具有顯著的影響。存款總額的回歸系數(shù)為0305，說明存款總額每增加一個單位，貸款額就增加0305個單位，而存貸差額部分則通過各種渠道退出農(nóng)村金融市場，犧牲了農(nóng)村金融組織作為金融中介的效率。政策性貸款的回歸系數(shù)是8293，說明政策性貸款對農(nóng)業(yè)銀行信用社除外的貸款仍然具有相當(dāng)?shù)挠绊?。商業(yè)銀行經(jīng)營政策性貸款的負(fù)面影響已被普遍認(rèn)可一是不利于構(gòu)成商業(yè)化經(jīng)營的激勵；二是容易牿來金融企業(yè)的尋租行為與腐敗。1994年金融體制改革前，雖然丈部分農(nóng)行辦事處和信_I_FL社與上級行之問在存款增長、貸款質(zhì)量、利息收回、利潤及內(nèi)部管理等方面也簦定丁經(jīng)營合同在調(diào)盎對象中占857％，但基本上是流于形式，上級行對基層機構(gòu)的考核往往只是一種模糊的總體評價。1996年金融機構(gòu)實行商業(yè)化經(jīng)營后，銀行內(nèi)部的管理得以加強，但銀行內(nèi)個人層面的激勵、約束措施仍很欠缺。第一，對經(jīng)理人員的制度約束欠完善，不利于調(diào)動經(jīng)理人員的積極性。第二，經(jīng)理人員的市場約束缺乏。對經(jīng)理人員的制度約束固然重要，但由于信息不完全和監(jiān)督成本的原因，制度約束往往不能有效地約束經(jīng)理人員的機會主義行為。而市場約束卻是一種有效的手段。市場約束是通過競爭和價格機制實現(xiàn)的，它主要有產(chǎn)品市場、資本市場和經(jīng)理人才市場組成?，F(xiàn)階段的農(nóng)村金融組織中，農(nóng)業(yè)銀行仍然是國有獨資銀行，信用社是獨立法人，實行的是合作制，其規(guī)模較小，因而也不具備上市的條件，因此不存在資本市場的約束問題。產(chǎn)品市場的競爭是指各金融機構(gòu)在開發(fā)金融產(chǎn)品，提供多樣化金融服務(wù)方面的競爭。產(chǎn)品市場競爭力的下降或上升最終將通過經(jīng)理人才市場對經(jīng)理人員的評價及其市場價格的確定得到直接反映。而在我國現(xiàn)階段的農(nóng)村金融組織中，90％以上的主任都是由縣農(nóng)行任命，即使是作為獨立法人的信用社，其主任也幾乎是由縣聯(lián)社任命，并不存在市場作用的機制。第三，銀行內(nèi)部的分配和獎懲制度不健全或不盡合理。尤其是對與貸款的數(shù)量和質(zhì)量密切相關(guān)的信貸員的工作，沒有明確而可行的獎懲措施，有的單位即使有，但也往往重懲罰而輕獎勵，對新增貸款的發(fā)放實行終身負(fù)責(zé)制，而信貸員的獎金則通常是職工平均獎。由于對信貸員缺乏必要的制度約束和激勵措施，機會主義行為也就很難避免。三、激勵兼客約束殛相應(yīng)的政策建議在本文的研究范圍內(nèi)，作為主代理人的上級行要達到自身的經(jīng)營目標(biāo)，應(yīng)制定出什么樣的規(guī)則才能使每個參與人下級行的主任和職工有積極性按照這一目標(biāo)去做，或者說，使每個參與人的自利行為的實際結(jié)果與上級行的經(jīng)營目標(biāo)一致，即達到激勵相窯狀態(tài)。通過上述對農(nóng)村金融組織內(nèi)部激勵的現(xiàn)狀分析，可以提出如下政策建議一是徹底消除政策性貸款業(yè)務(wù)。二是逐步建立經(jīng)理人才市場。只有建立了經(jīng)理人員的市場約束機制，經(jīng)理人員才有努力工作，積極開拓業(yè)務(wù)的動力和壓力。三是資產(chǎn)管理公司成立后，農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款被剝離了一部分，但信用社的不良貸款沒有剝離。這一方面帶來了兩者的不公平競爭，另一方面也給債務(wù)人帶來了負(fù)面的心理預(yù)期，即國家銀行的貸款可以演變?yōu)楣伯a(chǎn)品。因此，筆者認(rèn)為，在農(nóng)村金融組織中，將信用社和農(nóng)行合并，并改組為股份制是一種更為徹底的改革方案，一讓金融企業(yè)接受資率市場的監(jiān)督，從而形成有效的激勵。作者單位南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)貿(mào)學(xué)院郵蝙210095【責(zé)任編輯吳先滿】17萬方數(shù)據(jù)

簡介：淺析我國當(dāng)前公共財政中的公眾監(jiān)督問題馮清云１沈鑫２１廣東機電職業(yè)技術(shù)學(xué)院外語商務(wù)學(xué)院；２暨南大學(xué)法學(xué)院【摘要】自入世以來，我國公共財政得到快速發(fā)展，但同時也產(chǎn)生諸多問題，并日益受到社會公眾的關(guān)注。要實現(xiàn)我國公共財政的快速健康發(fā)展，必須引入社會公眾的監(jiān)督力量，從而保證公共財政的健康運行，規(guī)范財政資金的運轉(zhuǎn)過程，提高財政資金的使用效率?！娟P(guān)鍵詞】公共財政公眾監(jiān)督公共利益公共財政是為社會提供公共產(chǎn)品與公共服務(wù)的政府分配行為，是與市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的一種財政管理體制。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟體制中，市場發(fā)揮著基礎(chǔ)性的作用，社會資源和生產(chǎn)要素的重新組合一般都是通過市場機制來解決的，但市場機制自身存在諸如壟斷、信息不充分、外部性效應(yīng)與公共產(chǎn)品供給不足等各種缺陷，往往會引發(fā)市場失靈的收入分配不公等現(xiàn)象。因此，必須發(fā)揮政府公共財政的作用，在實現(xiàn)資源配置效率的同時，彌補市場缺陷，保障分配公平。２００１年以來我國財政收支狀況單位億元年份數(shù)據(jù)來源中華人民共和國財政部。自２００１年中國入世之后，伴隨著中國經(jīng)濟的快速起飛，全國各級政府的財政收入更是保持著前所未有的高速增長。２００２年，中國政府的財政收入總量為１８萬億元，而到２０１１年中來，圍繞三公支出所引發(fā)的財政信息公開問題成為媒體熱議的焦點。由于長期以來政府公務(wù)支出缺乏監(jiān)管，三公支出的數(shù)額和去向成為了一個巨大的謎團，甚至有學(xué)者估計，全國各級政府一年的三公支出高達９０００億。盡管在２０１１年７月，財政部公布了中央機關(guān)２０１０年三公支出為９４７億元，但由于公開細(xì)化的程度不夠，導(dǎo)致社會公眾很難其進行有效的監(jiān)督。社會公眾對三公支出的質(zhì)疑實際上折射出我國當(dāng)下財政制度的不透明。任何一個政府的權(quán)力來源都源于本國人民。政府只有在征得公民同意的基礎(chǔ)上才能課稅和使用稅款，以及從事其他公共財政活動。同時，既然公民作為國家財政資金的提供者，是政府的委托人，自然有權(quán)利去了解公共政策的實際運作過程，有權(quán)全面了解財政資金的使用情況。信息公開，對于政府是在民主社會中所必須履行的義務(wù)，而對于公眾，則是他們應(yīng)該享有的基本權(quán)力。３__________資源分配社會公眾關(guān)注的重點問題之三。公共財政屬于政府“取眾人之財，辦眾人之事”的經(jīng)濟活動。公共財政的本質(zhì)屬性是公共性，這不僅是因為稅收是國家財政收入的主要來源，而且公共財政的支出最終都要用于向社會公眾提供公共產(chǎn)品或服務(wù)。公眾對政府財政資金進行監(jiān)督不僅具有充分的法理基礎(chǔ)，而且也是公共財政本身存在的基礎(chǔ)。因此，政府的公共財政活動必須納入社會公眾視野，遵從社會公眾的意愿。

簡介：對金融消費者權(quán)益加強保護的問題研究對金融消費者權(quán)益加強保護的問題研究【關(guān)鍵詞】保護消費者權(quán)益金融加強問題研究后危機時代，加強金融消費者權(quán)益的保護成為各國金融監(jiān)管改革的重點。不過在金融全球化的背景下，跨境金融機構(gòu)將發(fā)達國家大量的金融創(chuàng)新產(chǎn)品傳導(dǎo)到全球，國際金融關(guān)系日益復(fù)雜。加強對金融消費者權(quán)益保護已經(jīng)不僅是一個國家可以解決的問題，它還依賴于國際監(jiān)管合作。因此，有必要從全球化的視野對金融消費者權(quán)益保護問題進行研究。一、金融全球化對我國金融消費者權(quán)益保護帶來的影一、金融全球化對我國金融消費者權(quán)益保護帶來的影一金融全球化加大了金融監(jiān)管的難度越來越多的跨國大型金融機構(gòu)涉足跨行業(yè)、跨市場的金融衍生產(chǎn)品，以金融衍生產(chǎn)品為代表的金融創(chuàng)新作為資產(chǎn)價格、利率、匯率及金融市場反復(fù)易變性的產(chǎn)物，它反過來又進一步加劇資產(chǎn)價格和金融市場的易變性，由此產(chǎn)生的風(fēng)險也越來越多，金融衍生產(chǎn)品的風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制與不斷延伸的金融產(chǎn)業(yè)鏈進一步加大了金融監(jiān)管的難度。對這些金融衍生產(chǎn)品需要從更廣闊的視角和更多樣化的手段來監(jiān)管，我國對金融衍生產(chǎn)品監(jiān)管經(jīng)驗不足，監(jiān)管準(zhǔn)則嚴(yán)重滯后于金融創(chuàng)新的速度，造成了金融衍生產(chǎn)品領(lǐng)域的監(jiān)管大量空白，監(jiān)管漏洞多，難以防范其對金融消費者帶來的風(fēng)險。我國還沒有專門的金融衍生品交易法或類似法規(guī)，并且近年重新修訂的人民銀行法、商業(yè)銀行法、公司法等法律以及新的破產(chǎn)法草案也沒有對金融衍生品交易給予應(yīng)有的關(guān)注。迄今為止，我國對金融衍生品法律層面的關(guān)注僅限于2005年10月通過的新修訂的證券法，它對金融衍生品交泡影。再例如，花旗、渣打等外資銀行的QDII類理財產(chǎn)品在金融危機發(fā)生后出現(xiàn)全線虧損事件，暴露出“產(chǎn)品風(fēng)險提示不足”等侵害消費者利益的問題。加大金融消費者與金融機構(gòu)信息不對稱的又一原因是我國金融消費者很難獲得提供服務(wù)的境外金融機構(gòu)的信用信息。國外金融消費者一般可以通過企業(yè)征信②系統(tǒng)或者是征信機構(gòu)的評級評分服務(wù)獲取金融機構(gòu)的信用信息。由于國內(nèi)企業(yè)征信系統(tǒng)不完善以及征信機構(gòu)規(guī)模小，評級等增值業(yè)務(wù)開展不多，我國金融消費者獲取金融機構(gòu)信用信息難度大。已經(jīng)建立的具有一定規(guī)模的企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫并沒有反映金融機構(gòu)信用信息數(shù)據(jù)。國內(nèi)的企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫主要有三個一個是由中國人民銀行牽頭建立的銀行企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫，這個數(shù)據(jù)庫主要收集了借款企業(yè)的基本信息、信貸業(yè)務(wù)信息及社會公共信息，它主要反映企業(yè)信貸行為記錄另一個是由商務(wù)部建立的企業(yè)征信系統(tǒng)，這個系統(tǒng)主要收集外貿(mào)企業(yè)注冊及其在經(jīng)營運作過程中所產(chǎn)生的各種信息資料，主要反映外貿(mào)企業(yè)經(jīng)營行為記錄還有一個是由國家發(fā)改委建立的企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫，這個數(shù)據(jù)庫主要是通過各地信用公司采集本地的信用數(shù)據(jù)，主要反映國內(nèi)企業(yè)經(jīng)營行為記錄。可見國內(nèi)三大企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫都沒有反映金融機構(gòu)信用信息記錄。因此，我國金融消費者很難通過企業(yè)征信系統(tǒng)獲取金融機構(gòu)的信用信息，他們通常是通過自己長期接受金融機構(gòu)服務(wù)的經(jīng)歷以及與周圍朋友、同事的溝通了解他們對金融機構(gòu)的評價等方式獲取金融機構(gòu)的信用信息。不過當(dāng)提供服務(wù)是跨國金融機構(gòu)時，這些方式就失靈了。由于跨國大型金融機構(gòu)進入國內(nèi)的時間不長，其服務(wù)對象僅限于國內(nèi)最高收入階層，而不是普通的老百姓，所以很難通過溝通獲取信息又因跨國金融機構(gòu)進入我國的時間并不長，由自身長期接受服務(wù)獲取經(jīng)驗的信息渠道也行不通。因此，當(dāng)跨國金融機構(gòu)對消費者提供虛假信息，讓其承擔(dān)過量風(fēng)險或者甚至存在欺詐行為時，金融消費者由于信息高度不對稱無法識別。

簡介：1淺談利率市場化與商業(yè)銀行金融創(chuàng)新淺談利率市場化與商業(yè)銀行金融創(chuàng)新【摘要】自20世紀(jì)60年代以來，利率市場化逐步發(fā)展，已成為一個世界性問題。1隨著我國經(jīng)濟體制改革的推進和經(jīng)濟的快速發(fā)展，利率市場化在我國也漸漸蔓延開來。利率市場化之后，使利率的變化與市場經(jīng)濟的變動緊密聯(lián)系在一起，利率波動幅度增加，波動頻率加強，給商業(yè)銀行金融帶來巨大的沖擊，促使商業(yè)銀行金融創(chuàng)新，從而化解危機，推動經(jīng)濟發(fā)展。本文分析了利率市場化的概念、成因以及對我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的促進作用。【關(guān)鍵詞】利率市場化商業(yè)銀行金融創(chuàng)新引言利率市場化是我國經(jīng)濟體制改革以及經(jīng)濟發(fā)展的必然結(jié)果，作為金融體系重要組成部分的商業(yè)銀行必須順應(yīng)歷史潮流。利率市場化之后，使利率的變化與市場經(jīng)濟的變動緊密聯(lián)系在一起，利率波動幅度增加，波動頻率加強，給商業(yè)銀行金融帶來巨大的沖擊。商業(yè)銀行應(yīng)順應(yīng)利率市場化，積極推動金融創(chuàng)新，使商業(yè)銀行在面對激烈的市場競爭中，能快速反應(yīng)，抓住機遇，為推動我國經(jīng)濟發(fā)展做出貢獻。一、利率市場化概念、成因及風(fēng)險3中，國家政府占據(jù)主導(dǎo)地位，由國家政府控制利率的變動。這樣的利率形成機制導(dǎo)致利率只與存貸款時間的長短有關(guān)，存貸款時間越長利率越高，存貸款時間越短，則利率越低，只反映出貨幣的時間價值，而忽略的貨幣的風(fēng)險價值，使得貨幣資源配置不合理，貨幣資源得不到充分利用，嚴(yán)重制約了經(jīng)濟的發(fā)展。隨著市場條件下價格機制的引入，金融機構(gòu)也應(yīng)順應(yīng)市場機制，利用市場調(diào)節(jié)的杠桿作用，使市場貨幣需求與供給決定貨幣價格，讓貨幣價格始終圍繞其價值波動。利率市場化，充分反映了貨幣的時間價值和風(fēng)險價值，使貨幣資源得到充分有效的利用，增強了貨幣資源優(yōu)化配置的效率，促進了經(jīng)濟的發(fā)展。可以說，利率市場化是我國社會主義市場經(jīng)濟的必然產(chǎn)物，是順應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展潮流的必然趨勢。3（三）利率市場化與商業(yè)銀行的風(fēng)險利率市場化使利率的變動更符合市場上資金供給與需求的變動，但是使商業(yè)銀行的利率波動幅度增大，給商業(yè)銀行帶來諸多風(fēng)險。首先，商業(yè)銀行面臨利率敏感缺口的風(fēng)險，一旦可重新定價的資產(chǎn)小于可重新定價的負(fù)債出現(xiàn)資金缺口，可能引發(fā)商業(yè)銀行信譽危機。其次是由存貸款利率波動差異造成的利率結(jié)構(gòu)的風(fēng)險。再次是客戶提前提款和提前還款的風(fēng)險，最后是由于銀行利率波動幅度過大，客戶選擇其他投資方式造成的顧客流失風(fēng)險。

簡介：農(nóng)村稅費改革后對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的轉(zhuǎn)移支付農(nóng)村稅費改革后對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的轉(zhuǎn)移支付問題研究問題研究一、農(nóng)村稅費改革后對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付的必要性XX年開始在安徽省農(nóng)村普遍推行的農(nóng)村稅費改革取得很大的成績它對于減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)、規(guī)范農(nóng)村分配關(guān)系、調(diào)動農(nóng)民生產(chǎn)積極性、密切黨群關(guān)系、推動政府職能轉(zhuǎn)變、促進農(nóng)村社會穩(wěn)定起到了積極的作用。然而同任何事物的發(fā)展變化一樣農(nóng)村稅費改革也具有兩面性在肯定農(nóng)村稅費改革積極作用的同時也應(yīng)該看到其存在的問題農(nóng)村稅費改革存在問題的突出表現(xiàn)是鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收入的銳減短期的辦法只有通過加大轉(zhuǎn)移支付的形式向鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府提供行使法定職責(zé)的資金保證。轉(zhuǎn)移支付制度就是通過上級財政的轉(zhuǎn)移支付解決地方財力分配不均問題。其應(yīng)遵循的原則應(yīng)該是1保運轉(zhuǎn)原則鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府應(yīng)該有足夠的資金滿足其法定的支出需要。2均衡性原則轉(zhuǎn)移支付應(yīng)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財政需要成正比與財政收入能力成反比。3透明原則轉(zhuǎn)移支付資金的分配應(yīng)該公正合理杜絕撥款過程中的尋租行為。4激勵原則轉(zhuǎn)移支付資金分配應(yīng)激勵鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府開源節(jié)流培植地方財力和稅基控制無效率的財政行為。二、農(nóng)村稅費改革后對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政轉(zhuǎn)移支付的模型設(shè)計農(nóng)村稅費改革后對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政轉(zhuǎn)移支付的模型設(shè)計應(yīng)盡量考慮宏觀因素的影衡范圍內(nèi)公共支出項目均等化所需的支出它要求考慮鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府提供公共服務(wù)所存在的客觀成本差異標(biāo)準(zhǔn)財政支出計算的依據(jù)主要是國家有關(guān)財政支出的規(guī)定和影響財政支出的客觀因素。1確定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的支出項目由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級政府社區(qū)層次較低財政收支活動相對簡單因此鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政支出的類別以及決定因素以及根據(jù)阜陽市180個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的統(tǒng)計資料每類支出所占的比重如下1教育支出是由在校學(xué)生決定的在編教師和平均受教育年份決定它占財政總支出比重為。2行政管理支出是由鄉(xiāng)鎮(zhèn)總?cè)丝跀?shù)決定的它占財政總支出比重為。3衛(wèi)生支出是由鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口總數(shù)和人口平均壽命決定的它占財政總支出的比重為。4社會福利支出是由鄉(xiāng)鎮(zhèn)離退休人員數(shù)以及下崗失業(yè)人數(shù)、優(yōu)撫對象人數(shù)決定的它占財政總支出的比重為。5基礎(chǔ)設(shè)施維護支出是由鄉(xiāng)鎮(zhèn)擁有鄉(xiāng)村公路長度、基礎(chǔ)設(shè)施新舊程度決定它占財政總支出的。6其他服務(wù)是由人口決定的它占財政總支出比重為。計算標(biāo)準(zhǔn)財政支出必須選擇適當(dāng)?shù)淖兞科溥x擇原則1這些變量是決定標(biāo)準(zhǔn)支出的關(guān)鍵因素。2這些變量的統(tǒng)計數(shù)據(jù)容易獲得。3要避免重復(fù)計算。2計算各類支出需求各類支出需求的計算要求按影響財政支出的因素核定各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的標(biāo)準(zhǔn)支出數(shù)額凡是鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政能滿足標(biāo)準(zhǔn)支出需要的上級財政不再轉(zhuǎn)移支付對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政不能滿足需要的屬于收入努力不足的部分由鄉(xiāng)

簡介：與時俱進努力開創(chuàng)學(xué)會和金融理論研究工與時俱進努力開創(chuàng)學(xué)會和金融理論研究工作的新局面作的新局面唐緒斌同志在全省農(nóng)行中青唐緒斌同志在全省農(nóng)行中青年金融研究會成立大會上的講話年金融研究會成立大會上的講話●特稿湖北農(nóng)村金再妻研究2002年第8期與時俱進努力開創(chuàng)學(xué)舍和金融理論研究工作硇穎局面唐緒斌同志在全省農(nóng)行中青年金融研究會成立大會上的講話二00二年七月九日各位代表同志們?nèi)∞r(nóng)行中青年金融理論研究會成立大會經(jīng)過認(rèn)真緊張地籌備今天在這里如期隆重召開了這既是全省農(nóng)村金融學(xué)會的一件盛事也是全省農(nóng)行中青年金融理論研究愛好者盼望已久的一件喜事全省農(nóng)行中青年金融理論研究會的成立標(biāo)志著我省農(nóng)村金融學(xué)會工作進入了一個新的發(fā)展階段必將推動全省農(nóng)村金融學(xué)會工作尤其是金融理論研究工作必將為促進全省農(nóng)行改革與發(fā)展做出新的貢獻在此我謹(jǐn)代表省分行黨委向大會表示衷心的祝賀向與會各位代表表示熱烈的歡迎下面我借此機會就如何充分發(fā)揮全省農(nóng)行中青年金融研究會乃至全省農(nóng)村金融學(xué)會的職能作用加強金融理論研究工作更好地為全省農(nóng)行改革與發(fā)展服務(wù)講幾點意見供大家參考一全省農(nóng)行中青年金融研究會成立的必要性和目的意義我們之所以選擇這個時機成立全省農(nóng)行中青年金融研究會是因為基于如下幾方面的考慮后新的經(jīng)濟金融形勢以及農(nóng)業(yè)銀行改革與發(fā)展過程中出現(xiàn)的新情況新問題我們必須保持清醒的頭腦知憂患而奮起統(tǒng)一思想堅定信心抓住機遇繼續(xù)強化管理規(guī)范經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展從湖北農(nóng)行的實際出發(fā)客觀地分析我們所面臨的諸多困難和發(fā)展機遇確立新的發(fā)展思路發(fā)展目標(biāo)和改革措施提出切實可行的對策建議和方案是擺在我們?nèi)∞r(nóng)行廣大干部職工尤其是中青年金融理論研究工作者面前的重要課題和主要任務(wù)因此成立中青年金融研究會有助于增強學(xué)會組織的凝集力和戰(zhàn)斗力有利于集中骨干力量進一步加強金融理論研究和探討快出成果出好成果達到用正確的理論指導(dǎo)實踐推動全省農(nóng)行改革順利進行和業(yè)務(wù)經(jīng)營健康發(fā)展二成立中青年金融研究會是扭轉(zhuǎn)當(dāng)前被動局面進一步強化學(xué)會和金融理論研究工作的迫切需要應(yīng)該充分肯定的是近幾年來全省農(nóng)村金融學(xué)會在各級行黨委領(lǐng)導(dǎo)下堅持以鄧小平理論和江澤民同志“三個代表“重要思想為指導(dǎo)按照“三緊貼“緊貼金融改革實踐緊貼業(yè)務(wù)發(fā)展中心緊貼黨委決策意圖和“四服務(wù)“為深化改革服務(wù)為強化經(jīng)營管理服務(wù)為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)為發(fā)現(xiàn)培養(yǎng)人才服務(wù)的工作思路準(zhǔn)確把握宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體態(tài)勢立足農(nóng)村金融改革與發(fā)展實踐積極組織開展金融理論研究廣泛開展學(xué)術(shù)交流活動努力提高學(xué)會組織管理水平和會刊質(zhì)量使學(xué)會各項工作取得了較好成績?yōu)橥七M農(nóng)村金融事業(yè)尤其是全省農(nóng)行改革與發(fā)展做出了積極的貢獻但也存在一些需要加強和改進的方面從全省范圍看學(xué)會和金融理論研究工作的進展很不平衡尤其是一部分原來學(xué)會工作搞得好理論研究氣

簡介：影響基層金融統(tǒng)計質(zhì)量的●郭金麗金融統(tǒng)計是中央銀行的一項重要基礎(chǔ)性工作。金融統(tǒng)計信息是一種特殊的具有稀缺性的社會資源，它是社會經(jīng)濟運行的“晴雨表”，是整個經(jīng)濟統(tǒng)計信息的核心內(nèi)容，也是中央銀行制定貨幣政策、加強金融監(jiān)管、改善金融服務(wù)的主要依據(jù)。筆者通過幾年來的基層統(tǒng)計工作實踐發(fā)現(xiàn)，影響基層金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量的原因主要有以下幾個方面1、統(tǒng)計科目設(shè)置滯后，影響數(shù)據(jù)的真實性和可比性。隨著我國金融業(yè)的改革和發(fā)展，金融機構(gòu)業(yè)務(wù)量不斷增加，業(yè)務(wù)種類的不斷拓展，金融衍生工具創(chuàng)新步伐的不斷加快，對我國金融統(tǒng)計工作也提出了更高的要求。然而統(tǒng)計開發(fā)部門在一些新科目的設(shè)置時間上卻顯得有些滯后，難以及時、全面、真實地反映經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r，造成數(shù)據(jù)填報科目出現(xiàn)主觀性和隨意性，影響數(shù)據(jù)的真實性和可比性。2、統(tǒng)計人員變動頻繁，影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的質(zhì)量。由于金融機構(gòu)改革的不斷深化，造成一些金融機構(gòu)內(nèi)部人員崗位不穩(wěn)定，統(tǒng)計人員變動頻繁，新統(tǒng)計員主要靠老統(tǒng)計人員口傳心授，無相應(yīng)的操作規(guī)程可學(xué)和遵循，崗位培訓(xùn)機會少，致使業(yè)務(wù)水平難以適應(yīng)工作需要，操作容易出現(xiàn)失誤。3、統(tǒng)計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)低，影響統(tǒng)計工作質(zhì)量。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)一是基層金融機構(gòu)的統(tǒng)計從業(yè)人員大多數(shù)沒有接受專門的統(tǒng)計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，沒有持證上崗；二是一些統(tǒng)計人員文化素質(zhì)較低，對一些基本的統(tǒng)計知識了解不夠，對新的規(guī)定、統(tǒng)計制度的變更掌握得不準(zhǔn)，使得他們在實際工作中不能按章做事，只是憑經(jīng)驗、靠感覺應(yīng)付上報。三是一些統(tǒng)計人員年齡偏大，專業(yè)知識更新偏慢，不能保證提供準(zhǔn)確的統(tǒng)計數(shù)據(jù)。4、內(nèi)部崗位分工不明確，影響R統(tǒng)計數(shù)據(jù)的及時性、準(zhǔn)確性。個別金融機構(gòu)由于內(nèi)部人員分工不明確，統(tǒng)計工作未確定專職兼職人員，工作推著干，出現(xiàn)了銜接不好現(xiàn)象，影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的及時準(zhǔn)確上報。蒸羼鑣謗5、對統(tǒng)計工作嚴(yán)肅性認(rèn)識不夠。在檢查中發(fā)現(xiàn)一些金融機構(gòu)對統(tǒng)計工作重視不夠，認(rèn)為它不影響經(jīng)濟效益，可有可無，馬馬虎虎填報一張表即可，統(tǒng)計人員身兼數(shù)職。領(lǐng)導(dǎo)的漠視態(tài)度，統(tǒng)計人員工作量的增加，從而影響了工作熱情，降低了工作認(rèn)真程度，使統(tǒng)計人員對新的制度、法規(guī)的學(xué)習(xí)熱情不高，理解和掌握不深不透，致使處理業(yè)務(wù)時出現(xiàn)偏差，影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量。6、金融統(tǒng)計制度貫徹不到位，嚴(yán)重影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性、可比性。筆者在日常監(jiān)督檢查時發(fā)現(xiàn)某些個別金融機構(gòu)對新的統(tǒng)計制度不能及時落實到位，加之沒有接受正式的程序升級培訓(xùn)，基層統(tǒng)計人員不能及時按新的制度上報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，只是按照報表格式根據(jù)自己的想法填報相關(guān)數(shù)據(jù)，所以準(zhǔn)確率極低，嚴(yán)重影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性、可比性。7、金融統(tǒng)計電子化、信息化、自動化進程較慢，軟件程序開發(fā)設(shè)置不完備，嚴(yán)重影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)的上報質(zhì)量。目前人民銀行上報的信貸、現(xiàn)金報表，還不能通過會計國庫和發(fā)行部門的軟件程序自動生成，數(shù)據(jù)的采集仍以手工輸入為主。而各金融機構(gòu)向人民銀行報送的“全科目”軟盤，由于各金融機構(gòu)統(tǒng)計程序中科目編碼的設(shè)置與人民銀行統(tǒng)計系統(tǒng)編碼不一致，造成人民銀行不能實現(xiàn)軟盤數(shù)據(jù)順利轉(zhuǎn)換，且個別金融機構(gòu)出現(xiàn)部分統(tǒng)計科目數(shù)據(jù)丟失的現(xiàn)象，嚴(yán)重影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性。8、監(jiān)督管理檢查力度不夠。金融統(tǒng)計管理規(guī)定中明確指出“中國人民銀行是組織、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督、管理和協(xié)調(diào)全國金融統(tǒng)計工作的主要機關(guān)”。但是由于基層央行統(tǒng)計人員少，且大部分人身兼數(shù)職，加之統(tǒng)計工作的時限性強，工作量大，使基層統(tǒng)計人員很難履行對金融機構(gòu)的統(tǒng)計工作進行監(jiān)督檢查的職能，也是影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)上報質(zhì)量的又一根本原因。幢訂易絮詢29萬方數(shù)據(jù)臻層建鑲計影響基層金融統(tǒng)計質(zhì)量的問郭金麗金融統(tǒng)計是中央銀行的一項重要基礎(chǔ)性工作。金融5、對統(tǒng)計工作嚴(yán)統(tǒng)計信息是種特殊的具有稀缺性的社會資源，它是社肅性認(rèn)識不夠。在檢會經(jīng)濟運行的“晴雨表是整個經(jīng)濟統(tǒng)計信息的核心內(nèi)查中發(fā)現(xiàn)一些金融機構(gòu)對統(tǒng)計工作重視不夠，認(rèn)為它容，也是中央銀行制定貨幣政策、加強金融監(jiān)管、改善金不影響經(jīng)濟效益，可有可無，馬馬虎虎填報一張表即可，融服務(wù)的主要依據(jù)。筆者通過幾年來的基層統(tǒng)計工作實統(tǒng)計人員身兼數(shù)職。領(lǐng)導(dǎo)的模視態(tài)度，統(tǒng)計人員工作量踐發(fā)現(xiàn)，影響基層金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量的原因主要有以下的增加，從而影響了工作熱情，降低了工作認(rèn)真程度，使幾個方面統(tǒng)計人員對新的制度、法規(guī)的學(xué)習(xí)熱情不高，理解和掌1、統(tǒng)計科目設(shè)置滯后，影響數(shù)據(jù)的真實性和可比握不深不透，致使處理業(yè)務(wù)時出現(xiàn)偏差，影響了統(tǒng)計數(shù)性。隨著我國金融業(yè)的改革和發(fā)展，金融機構(gòu)業(yè)務(wù)量不據(jù)質(zhì)量。斷增加，業(yè)務(wù)種類的不斷拓展，金融衍生工具創(chuàng)新步伐6、金融統(tǒng)計制度貫徹不到位，嚴(yán)重影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)的的不斷加快，對我國金融統(tǒng)計工作也提出了更高的要真實性、可比性。筆者在日常監(jiān)督檢查時發(fā)現(xiàn)某些個別求。然而統(tǒng)計開發(fā)部門在一些新科目的設(shè)置時間上卻顯金融機構(gòu)對新的統(tǒng)計制度不能及時落實到位，加之沒有得有些滯后，難以及時、全面、真實地反映經(jīng)濟發(fā)展?fàn)罱邮苷降某绦蛏壟嘤?xùn)，基層統(tǒng)計人員不能及時按新況造成數(shù)據(jù)填報科目出現(xiàn)主觀性和隨意性，影響數(shù)據(jù)的制度上報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，只是指照報表格式根據(jù)自己的想的真實性和可比性。法填報相關(guān)數(shù)據(jù)，所以準(zhǔn)確率極低，嚴(yán)重影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)2、統(tǒng)計人員變動頻繁，影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的質(zhì)量。由的真實性、可比性。于金融機構(gòu)改革的不斷深化，造成一些金融機構(gòu)內(nèi)部人7、金融統(tǒng)計電子化、信息化、自動化進程較慢，軟件員崗位不穩(wěn)定，統(tǒng)計人員變動頻繁，新統(tǒng)計員主要靠老程序開發(fā)設(shè)置不完備，嚴(yán)重影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)的上報質(zhì)量。統(tǒng)計人員口傳心授，元相應(yīng)的操作規(guī)程可學(xué)和遵循，崗目前人民銀行上報的信貸、現(xiàn)金報表，還不能通過會計位培訓(xùn)機會少，致使業(yè)務(wù)水平難以適應(yīng)工作需要，操作國庫和發(fā)行部門的軟件程序自動生成，數(shù)據(jù)的采集仍以容易出現(xiàn)失誤。于工輸入為主。而各金融機構(gòu)向人民銀行報送的“全科3、統(tǒng)計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)低，影響統(tǒng)計工作質(zhì)量。在調(diào)目“軟盤，由于各金融機構(gòu)統(tǒng)計程序中科目編碼的設(shè)置查中發(fā)現(xiàn)一是基層金融機構(gòu)的統(tǒng)計從業(yè)人員大多數(shù)設(shè)與人民銀行統(tǒng)計系統(tǒng)編碼不一致，造成人民銀行不能實有接受專門的統(tǒng)計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，沒有持證上崗二是一些現(xiàn)軟盤數(shù)據(jù)順利轉(zhuǎn)換，且個別金融機構(gòu)出現(xiàn)部分統(tǒng)計科統(tǒng)計人員文化素質(zhì)較低，對一些基本的統(tǒng)計知識了解不目數(shù)據(jù)丟失的現(xiàn)象，嚴(yán)重影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和足夠，對新的規(guī)定、統(tǒng)計制度的變更掌握得不準(zhǔn)，使得他們時性。在實際工作中不能按章故事，只是憑經(jīng)驗、靠感覺應(yīng)付8、監(jiān)督管理檢查力度不夠。金融統(tǒng)計管理規(guī)定中上報。三是一些統(tǒng)計人員年齡偏大，專業(yè)知識更新偏慢，明確指出中國人民銀行是組織、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督、管理和協(xié)不能保證提供準(zhǔn)確的統(tǒng)計數(shù)據(jù)。調(diào)全國金融統(tǒng)計工作的主要機關(guān)“。但是由于基層央行4、內(nèi)部崗位分工不明確，影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的及時統(tǒng)計人員少，且大部分人身兼數(shù)職，加之統(tǒng)計工作的時性、準(zhǔn)確性。個別金融機構(gòu)由于內(nèi)部人員分工不明確，統(tǒng)限性強，工作量大，使基層統(tǒng)計人員很難履行對金融機計工作未確定專職兼職人員，工作推著干，出現(xiàn)了銜構(gòu)的統(tǒng)計工作進行監(jiān)督檢查的職能，也是影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)接不好現(xiàn)象，影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的及時準(zhǔn)確上報。上報質(zhì)量的又一根本原困。FF訂咨詢29影響基層金融統(tǒng)計質(zhì)量的●郭金麗金融統(tǒng)計是中央銀行的一項重要基礎(chǔ)性工作。金融統(tǒng)計信息是一種特殊的具有稀缺性的社會資源，它是社會經(jīng)濟運行的“晴雨表”，是整個經(jīng)濟統(tǒng)計信息的核心內(nèi)容，也是中央銀行制定貨幣政策、加強金融監(jiān)管、改善金融服務(wù)的主要依據(jù)。筆者通過幾年來的基層統(tǒng)計工作實踐發(fā)現(xiàn)，影響基層金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量的原因主要有以下幾個方面1、統(tǒng)計科目設(shè)置滯后，影響數(shù)據(jù)的真實性和可比性。隨著我國金融業(yè)的改革和發(fā)展，金融機構(gòu)業(yè)務(wù)量不斷增加，業(yè)務(wù)種類的不斷拓展，金融衍生工具創(chuàng)新步伐的不斷加快，對我國金融統(tǒng)計工作也提出了更高的要求。然而統(tǒng)計開發(fā)部門在一些新科目的設(shè)置時間上卻顯得有些滯后，難以及時、全面、真實地反映經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r，造成數(shù)據(jù)填報科目出現(xiàn)主觀性和隨意性，影響數(shù)據(jù)的真實性和可比性。2、統(tǒng)計人員變動頻繁，影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的質(zhì)量。由于金融機構(gòu)改革的不斷深化，造成一些金融機構(gòu)內(nèi)部人員崗位不穩(wěn)定，統(tǒng)計人員變動頻繁，新統(tǒng)計員主要靠老統(tǒng)計人員口傳心授，無相應(yīng)的操作規(guī)程可學(xué)和遵循，崗位培訓(xùn)機會少，致使業(yè)務(wù)水平難以適應(yīng)工作需要，操作容易出現(xiàn)失誤。3、統(tǒng)計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)低，影響統(tǒng)計工作質(zhì)量。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)一是基層金融機構(gòu)的統(tǒng)計從業(yè)人員大多數(shù)沒有接受專門的統(tǒng)計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，沒有持證上崗；二是一些統(tǒng)計人員文化素質(zhì)較低，對一些基本的統(tǒng)計知識了解不夠，對新的規(guī)定、統(tǒng)計制度的變更掌握得不準(zhǔn)，使得他們在實際工作中不能按章做事，只是憑經(jīng)驗、靠感覺應(yīng)付上報。三是一些統(tǒng)計人員年齡偏大，專業(yè)知識更新偏慢，不能保證提供準(zhǔn)確的統(tǒng)計數(shù)據(jù)。4、內(nèi)部崗位分工不明確，影響R統(tǒng)計數(shù)據(jù)的及時性、準(zhǔn)確性。個別金融機構(gòu)由于內(nèi)部人員分工不明確，統(tǒng)計工作未確定專職兼職人員，工作推著干，出現(xiàn)了銜接不好現(xiàn)象，影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的及時準(zhǔn)確上報。蒸羼鑣謗5、對統(tǒng)計工作嚴(yán)肅性認(rèn)識不夠。在檢查中發(fā)現(xiàn)一些金融機構(gòu)對統(tǒng)計工作重視不夠，認(rèn)為它不影響經(jīng)濟效益，可有可無，馬馬虎虎填報一張表即可，統(tǒng)計人員身兼數(shù)職。領(lǐng)導(dǎo)的漠視態(tài)度，統(tǒng)計人員工作量的增加，從而影響了工作熱情，降低了工作認(rèn)真程度，使統(tǒng)計人員對新的制度、法規(guī)的學(xué)習(xí)熱情不高，理解和掌握不深不透，致使處理業(yè)務(wù)時出現(xiàn)偏差，影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量。6、金融統(tǒng)計制度貫徹不到位，嚴(yán)重影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性、可比性。筆者在日常監(jiān)督檢查時發(fā)現(xiàn)某些個別金融機構(gòu)對新的統(tǒng)計制度不能及時落實到位，加之沒有接受正式的程序升級培訓(xùn)，基層統(tǒng)計人員不能及時按新的制度上報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，只是按照報表格式根據(jù)自己的想法填報相關(guān)數(shù)據(jù)，所以準(zhǔn)確率極低，嚴(yán)重影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性、可比性。7、金融統(tǒng)計電子化、信息化、自動化進程較慢，軟件程序開發(fā)設(shè)置不完備，嚴(yán)重影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)的上報質(zhì)量。目前人民銀行上報的信貸、現(xiàn)金報表，還不能通過會計國庫和發(fā)行部門的軟件程序自動生成，數(shù)據(jù)的采集仍以手工輸入為主。而各金融機構(gòu)向人民銀行報送的“全科目”軟盤，由于各金融機構(gòu)統(tǒng)計程序中科目編碼的設(shè)置與人民銀行統(tǒng)計系統(tǒng)編碼不一致，造成人民銀行不能實現(xiàn)軟盤數(shù)據(jù)順利轉(zhuǎn)換，且個別金融機構(gòu)出現(xiàn)部分統(tǒng)計科目數(shù)據(jù)丟失的現(xiàn)象，嚴(yán)重影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性。8、監(jiān)督管理檢查力度不夠。金融統(tǒng)計管理規(guī)定中明確指出“中國人民銀行是組織、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督、管理和協(xié)調(diào)全國金融統(tǒng)計工作的主要機關(guān)”。但是由于基層央行統(tǒng)計人員少，且大部分人身兼數(shù)職，加之統(tǒng)計工作的時限性強，工作量大，使基層統(tǒng)計人員很難履行對金融機構(gòu)的統(tǒng)計工作進行監(jiān)督檢查的職能，也是影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)上報質(zhì)量的又一根本原因。幢訂易絮詢29萬方數(shù)據(jù)臻層建鑲計影響基層金融統(tǒng)計質(zhì)量的問郭金麗金融統(tǒng)計是中央銀行的一項重要基礎(chǔ)性工作。金融5、對統(tǒng)計工作嚴(yán)統(tǒng)計信息是種特殊的具有稀缺性的社會資源，它是社肅性認(rèn)識不夠。在檢會經(jīng)濟運行的“晴雨表是整個經(jīng)濟統(tǒng)計信息的核心內(nèi)查中發(fā)現(xiàn)一些金融機構(gòu)對統(tǒng)計工作重視不夠，認(rèn)為它容，也是中央銀行制定貨幣政策、加強金融監(jiān)管、改善金不影響經(jīng)濟效益，可有可無，馬馬虎虎填報一張表即可，融服務(wù)的主要依據(jù)。筆者通過幾年來的基層統(tǒng)計工作實統(tǒng)計人員身兼數(shù)職。領(lǐng)導(dǎo)的模視態(tài)度，統(tǒng)計人員工作量踐發(fā)現(xiàn)，影響基層金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量的原因主要有以下的增加，從而影響了工作熱情，降低了工作認(rèn)真程度，使幾個方面統(tǒng)計人員對新的制度、法規(guī)的學(xué)習(xí)熱情不高，理解和掌1、統(tǒng)計科目設(shè)置滯后，影響數(shù)據(jù)的真實性和可比握不深不透，致使處理業(yè)務(wù)時出現(xiàn)偏差，影響了統(tǒng)計數(shù)性。隨著我國金融業(yè)的改革和發(fā)展，金融機構(gòu)業(yè)務(wù)量不據(jù)質(zhì)量。斷增加，業(yè)務(wù)種類的不斷拓展，金融衍生工具創(chuàng)新步伐6、金融統(tǒng)計制度貫徹不到位，嚴(yán)重影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)的的不斷加快，對我國金融統(tǒng)計工作也提出了更高的要真實性、可比性。筆者在日常監(jiān)督檢查時發(fā)現(xiàn)某些個別求。然而統(tǒng)計開發(fā)部門在一些新科目的設(shè)置時間上卻顯金融機構(gòu)對新的統(tǒng)計制度不能及時落實到位，加之沒有得有些滯后，難以及時、全面、真實地反映經(jīng)濟發(fā)展?fàn)罱邮苷降某绦蛏壟嘤?xùn)，基層統(tǒng)計人員不能及時按新況造成數(shù)據(jù)填報科目出現(xiàn)主觀性和隨意性，影響數(shù)據(jù)的制度上報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，只是指照報表格式根據(jù)自己的想的真實性和可比性。法填報相關(guān)數(shù)據(jù)，所以準(zhǔn)確率極低，嚴(yán)重影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)2、統(tǒng)計人員變動頻繁，影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的質(zhì)量。由的真實性、可比性。于金融機構(gòu)改革的不斷深化，造成一些金融機構(gòu)內(nèi)部人7、金融統(tǒng)計電子化、信息化、自動化進程較慢，軟件員崗位不穩(wěn)定，統(tǒng)計人員變動頻繁，新統(tǒng)計員主要靠老程序開發(fā)設(shè)置不完備，嚴(yán)重影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)的上報質(zhì)量。統(tǒng)計人員口傳心授，元相應(yīng)的操作規(guī)程可學(xué)和遵循，崗目前人民銀行上報的信貸、現(xiàn)金報表，還不能通過會計位培訓(xùn)機會少，致使業(yè)務(wù)水平難以適應(yīng)工作需要，操作國庫和發(fā)行部門的軟件程序自動生成，數(shù)據(jù)的采集仍以容易出現(xiàn)失誤。于工輸入為主。而各金融機構(gòu)向人民銀行報送的“全科3、統(tǒng)計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)低，影響統(tǒng)計工作質(zhì)量。在調(diào)目“軟盤，由于各金融機構(gòu)統(tǒng)計程序中科目編碼的設(shè)置查中發(fā)現(xiàn)一是基層金融機構(gòu)的統(tǒng)計從業(yè)人員大多數(shù)設(shè)與人民銀行統(tǒng)計系統(tǒng)編碼不一致，造成人民銀行不能實有接受專門的統(tǒng)計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，沒有持證上崗二是一些現(xiàn)軟盤數(shù)據(jù)順利轉(zhuǎn)換，且個別金融機構(gòu)出現(xiàn)部分統(tǒng)計科統(tǒng)計人員文化素質(zhì)較低，對一些基本的統(tǒng)計知識了解不目數(shù)據(jù)丟失的現(xiàn)象，嚴(yán)重影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和足夠，對新的規(guī)定、統(tǒng)計制度的變更掌握得不準(zhǔn)，使得他們時性。在實際工作中不能按章故事，只是憑經(jīng)驗、靠感覺應(yīng)付8、監(jiān)督管理檢查力度不夠。金融統(tǒng)計管理規(guī)定中上報。三是一些統(tǒng)計人員年齡偏大，專業(yè)知識更新偏慢，明確指出中國人民銀行是組織、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督、管理和協(xié)不能保證提供準(zhǔn)確的統(tǒng)計數(shù)據(jù)。調(diào)全國金融統(tǒng)計工作的主要機關(guān)“。但是由于基層央行4、內(nèi)部崗位分工不明確，影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的及時統(tǒng)計人員少，且大部分人身兼數(shù)職，加之統(tǒng)計工作的時性、準(zhǔn)確性。個別金融機構(gòu)由于內(nèi)部人員分工不明確，統(tǒng)限性強，工作量大，使基層統(tǒng)計人員很難履行對金融機計工作未確定專職兼職人員，工作推著干，出現(xiàn)了銜構(gòu)的統(tǒng)計工作進行監(jiān)督檢查的職能，也是影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)接不好現(xiàn)象，影響了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的及時準(zhǔn)確上報。上報質(zhì)量的又一根本原困。FF訂咨詢29

簡介：1附件2績效評價指標(biāo)填報口徑說明一、金融服務(wù)民營和小微企業(yè)總體狀況（40分）（一）普惠型小微企（一）普惠型小微企業(yè)貸業(yè)貸款狀況（款狀況（20分）分）1普惠型小微企業(yè)貸款余額同比增量（5分）填報口徑試點城市轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)（包括法人、分支機構(gòu)）普惠型小微企業(yè)貸款當(dāng)年末余額較上年末余額的增量。普惠型小微企業(yè)貸款是指單戶授信總額1000萬元及以下的小微企業(yè)貸款（包括小型企業(yè)、微型企業(yè)、個體工商戶、小微企業(yè)主貸款），其中小微企業(yè)、微型企業(yè)根據(jù)關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）劃型標(biāo)準(zhǔn)確定。具體數(shù)據(jù)來源為銀保監(jiān)會非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)的銀行業(yè)普惠金融重點領(lǐng)域貸款情況表（S71）。評分標(biāo)準(zhǔn)以實際完成值與目標(biāo)值的比重作為評分標(biāo)準(zhǔn)，評價得分（下年度考核值下年度目標(biāo)值）5。本項指標(biāo)最高分為5分，最低分為0分。2普惠型小微企業(yè)貸款余額同比增速（5分）填報口徑試點城市轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)（包括法人、分支機構(gòu)）普惠型小微企業(yè)貸款當(dāng)年末余額較上年末余額的3評分標(biāo)準(zhǔn)（1）如果下年度目標(biāo)值低于上年度實際值如果下年度考核值低于或等于下年度目標(biāo)值時，該項指標(biāo)得8分；如果下年度考核值高于下年度目標(biāo)值，但低于上年度實際值，該項指標(biāo)得分（下年度考核值上年度實際值）（下年度目標(biāo)值上年度實際值）8；如果下年度考核值高于或等于上年度實際值，該項指標(biāo)得0分。（2）如果下年度目標(biāo)值高于或等于上年度實際值如果下年度考核值低于或等于下年度目標(biāo)值時，該項指標(biāo)得8分；如果下年度考核值高于下年度目標(biāo)值，該項指標(biāo)不得分。2、普惠型小微企業(yè)不良貸款余額（6分）填報口徑試點城市轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)（包括法人、分支機構(gòu)）普惠型小微企業(yè)不良貸款余額。具體數(shù)據(jù)來源為銀保監(jiān)會非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)的銀行業(yè)普惠金融重點領(lǐng)域貸款情況表（S71）。評分標(biāo)準(zhǔn)（1）如果下年度目標(biāo)值低于上年度實際值如果下年度考核值低于或等于下年度目標(biāo)值時，該項指標(biāo)得6分；如果下年度考核值高于下年度目標(biāo)值，但低于上年度實際值，該項指標(biāo)得分（下年度考核值上年度實際值）（下年度目標(biāo)值上年度實際值）6；如果下年度考核值高于或等于上年度實際值，該項指標(biāo)得0分。