簡(jiǎn)介：硅谷天堂私人定制大起底硅谷天堂私人定制大起底一米金融首發(fā)硅谷天堂新三板定增一米金融首發(fā)硅谷天堂新三板定增目前，PE界大佬硅谷天堂新三板投資基金一號(hào)，即將起航一米金融獨(dú)家首發(fā)硅谷天堂新三板定向增發(fā)基金，本基金資金投資新三板掛牌企業(yè)硅谷天堂的定向增發(fā)，項(xiàng)目亮點(diǎn)1、硅谷天堂是一家優(yōu)秀的創(chuàng)投及PE機(jī)構(gòu)，成立時(shí)間長(zhǎng)、社會(huì)影響力大，通過(guò)十年來(lái)的運(yùn)作，已經(jīng)形成了實(shí)踐證明有效的商業(yè)發(fā)展模式。2、硅谷天堂轉(zhuǎn)型綜合性資產(chǎn)管理集團(tuán)，并重點(diǎn)關(guān)注并購(gòu)整合業(yè)務(wù)，除“PE上市公司”模式的不斷拓展和創(chuàng)新外，逐步加強(qiáng)在海外并購(gòu)業(yè)務(wù)方面布局。2015年成功收購(gòu)南非上市公司VILLAGEMAINREEF。3、預(yù)計(jì)硅谷天堂2015年和2016年的凈利潤(rùn)為8億和16億，對(duì)應(yīng)市盈率為60倍和30倍，遠(yuǎn)低于同類創(chuàng)投公司PE?；鹨?guī)模2億元投資期限1505年認(rèn)購(gòu)起點(diǎn)100萬(wàn)起投現(xiàn)火爆搶購(gòu)中詳情看國(guó)泰君安硅谷天堂新三板投資基金壹號(hào)2014年，A股市場(chǎng)迎來(lái)真正意義上的“并購(gòu)之年”。但在空前活躍的并購(gòu)市場(chǎng)上，最惹人矚目的并不是作為并購(gòu)主體的上市公司，而是站在上市公司門口的疑似“野蠻人”硅谷天堂。參與華數(shù)傳媒和贊宇科技增發(fā)、入股萬(wàn)馬股份、接盤通威股份和鴻路鋼構(gòu)、舉牌精倫電子和浩物股份繼2013年首創(chuàng)PE聯(lián)合上市公司成立并購(gòu)基金并進(jìn)化為PE直接入股上市公司協(xié)助并購(gòu)的模式后，硅谷天堂在2014年將這一模式發(fā)揮到了極致。伴隨著中植系等PE紛紛模仿和復(fù)制，“PE上市公司”并購(gòu)模式大有席卷A股市場(chǎng)之勢(shì)。并購(gòu)的進(jìn)化并購(gòu)的進(jìn)化在很大程度上，硅谷天堂在并購(gòu)業(yè)務(wù)上的創(chuàng)新之舉，是一個(gè)有關(guān)進(jìn)化論的故事。一切都要從2011年說(shuō)起。2011年9月19日，湖南生豬龍頭企業(yè)大康牧業(yè)公告稱，擬與硅谷天堂集團(tuán)控股的浙江天堂硅谷資產(chǎn)管理集團(tuán)有限公司共同設(shè)立從事產(chǎn)業(yè)并購(gòu)服務(wù)合伙企業(yè)長(zhǎng)沙天堂大康基金。大康牧業(yè)作為天堂大康基金的有限合伙人出資人民幣3000萬(wàn)元，占天堂大康出資總額的10。浙江天堂硅谷指定其全資子公司恒裕創(chuàng)投作為天堂大康基金的出資人，并由恒裕創(chuàng)投擔(dān)任天堂大康的普通合伙人，出資人民幣3000萬(wàn)元，占天堂大康出資總額的10。80的出資額由天堂硅谷負(fù)責(zé)對(duì)外募集，并根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際投資進(jìn)度分期到位。由此，硅谷天堂在國(guó)內(nèi)首創(chuàng)了“PE上市公司”的并購(gòu)模式。這一看似簡(jiǎn)單模式的背后，是硅谷天堂乃至國(guó)內(nèi)PE發(fā)展史上“驚險(xiǎn)的一躍”。3245萬(wàn)歐元約合284億元人民幣的價(jià)格并購(gòu)來(lái)的，硅谷天堂由此獲利216億元。硅谷天堂又利用5億元變現(xiàn)資金中的2億元資金參與了博盈投資的定向增發(fā)。這一案例在當(dāng)時(shí)引起資本市場(chǎng)巨大轟動(dòng)，鮑鉞也認(rèn)為其是硅谷天堂并購(gòu)業(yè)務(wù)歷史上最成功的案例?！斑@個(gè)案例是在特定的歷史條件下產(chǎn)生的，當(dāng)時(shí)主要是歐洲正處于債務(wù)危機(jī)之中，他們?cè)敢鈱⒁恍┫冗M(jìn)的技術(shù)和企業(yè)進(jìn)行出售，而中國(guó)又是制造業(yè)大國(guó)，所以我們就進(jìn)行了這樣一種對(duì)接。這中間也經(jīng)歷了各種曲折和困難，但最終還是順利把斯太爾賣給了博盈投資。通過(guò)此次合作，硅谷天堂助力博盈投資收購(gòu)了斯太爾動(dòng)力，填補(bǔ)了中國(guó)柴油發(fā)動(dòng)機(jī)高端研發(fā)領(lǐng)域的空白?！滨U鉞告訴中國(guó)證券報(bào)記者。從這個(gè)案例開始，硅谷天堂開始從體外并購(gòu)逐步介入到上市公司中來(lái)，為硅谷天堂進(jìn)化到入股上市公司協(xié)助并購(gòu)的模式埋下了伏筆。2013年9月11日，長(zhǎng)城集團(tuán)實(shí)際控制人吳淡珠通過(guò)大宗交易平臺(tái)減持198萬(wàn)股，減持比例132；減持股權(quán)受讓方為硅谷天堂下屬恒嘉股權(quán)投資基金。硅谷天堂入股后開始著手對(duì)長(zhǎng)城集團(tuán)進(jìn)行戰(zhàn)略、品牌梳理及外部并購(gòu)布局及運(yùn)作。由此，硅谷天堂再次實(shí)現(xiàn)“驚險(xiǎn)的一躍”，真正打通了一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)的隔閡，并引發(fā)資本市場(chǎng)的空前熱議。一發(fā)而不可收拾的是，2014年以來(lái)，硅谷天堂又先后參與華數(shù)傳媒增發(fā)048股份、入股萬(wàn)馬股份070股份、舉牌精倫電子、接盤通威股份483股份、參與贊宇科技增發(fā)384股份、接盤鴻路鋼構(gòu)410股份、舉牌浩物股份。而且，這一模式也開始為其它PE所模仿和復(fù)制，僅7月份，中植系便先后染指康盛股份、荃銀高科和超華科技，PE入股上市公司的模式大有席卷A股市場(chǎng)之勢(shì)。進(jìn)化的邏輯進(jìn)化的邏輯值得注意的是，在硅谷天堂開創(chuàng)了PE與上市公司成立并購(gòu)基金的模式后，這一模式在今年被大量模仿和復(fù)制。據(jù)中國(guó)證券報(bào)記者不完全統(tǒng)計(jì)，今年以來(lái)已有30余只該類模式的并購(gòu)基金成立，其發(fā)展可謂風(fēng)頭正勁?？墒牵瑥?013年9月入股長(zhǎng)城集團(tuán)以來(lái)，硅谷天堂最近的8個(gè)“PE上市公司”的案例已經(jīng)全部是入股上市公司的模式，再無(wú)聯(lián)手上市公司成立并購(gòu)基金的痕跡。在硅谷天堂與大康牧業(yè)取得“雙贏”的情況下，硅谷天堂為什么會(huì)選擇向新模式進(jìn)化呢“在大康牧業(yè)模式下，我們?cè)陧?xiàng)目退出的時(shí)候一般有兩種選擇，一是管理層回購(gòu)，二是賣給第三方。若賣給第三方，最好是賣給上市公司。因?yàn)橘u給企業(yè)集團(tuán)的話，它的PE和上市公司的PE是不一樣的，這樣估值上不去；而賣給上市公司的話，換來(lái)股份，上市公司業(yè)績(jī)?cè)黾?，你的股份也隨之升值，且這種退出方式也是速度最快的?！滨U鉞告訴中國(guó)證券報(bào)記者。

簡(jiǎn)介：網(wǎng)絡(luò)與信息““年月號(hào)年到B““質(zhì)量體系認(rèn)證、“““年獲信息產(chǎn)業(yè)部計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)集成（一級(jí)）資質(zhì)。太極公司在政府、電信、金融、教育、智能樓宇等領(lǐng)域牢牢占據(jù)了一席之地。公司董事總經(jīng)理劉淮松在接受記者采訪時(shí)表示，國(guó)營(yíng)全民所有制在年到B““質(zhì)量體系認(rèn)證、“““年獲信息產(chǎn)業(yè)部計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)集成（一級(jí)）資質(zhì)。太極公司在政府、電信、金融、教育、智能樓宇等領(lǐng)域牢牢占據(jù)了一席之地。公司董事總經(jīng)理劉淮松在接受記者采訪時(shí)表示，國(guó)營(yíng)全民所有制在行業(yè)中并不多見(jiàn)，太極公司是目前國(guó)內(nèi)較有影響力的系統(tǒng)集成商，在金融、電信、財(cái)稅等政府和企業(yè)的相關(guān)機(jī)構(gòu)為主的市場(chǎng)中占據(jù)相當(dāng)大的市場(chǎng)份額。但是，隨著技術(shù)的進(jìn)步和信息化的發(fā)展，直接面對(duì)的競(jìng)爭(zhēng)壓力越來(lái)越大，太極與其他系統(tǒng)集成同樣面臨著一種思考要發(fā)展，必須適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，將技術(shù)實(shí)力轉(zhuǎn)化為公司發(fā)展的新動(dòng)力。太極公司董事會(huì)于去年就做出決議，從今年開始進(jìn)行全面的改制，希望能夠利用更為靈活的機(jī)制和太極擁有的技術(shù)和優(yōu)勢(shì)，獲得市場(chǎng)先機(jī)，使太極品牌再度輝煌。公司總經(jīng)理劉淮松也表示，行業(yè)以每年平均“A的增長(zhǎng)速度高速發(fā)展，但太極每年只有“A左右的增長(zhǎng)，與其本身的規(guī)模、技術(shù)實(shí)力、人才資源極其不符。作為小型機(jī)時(shí)代的巨人，曾是民族產(chǎn)業(yè)的一面旗幟，太極的聲音曾經(jīng)振聾發(fā)聵。雖然近幾年，行業(yè)的領(lǐng)軍人已非太極，但太極并未銷聲匿跡，太極的品牌在業(yè)內(nèi)仍是一個(gè)標(biāo)志，只是由于分散經(jīng)營(yíng)，太極難以形成一個(gè)強(qiáng)大的整體形象出現(xiàn)在世人面前。因此，重組機(jī)制首先是使太極成為有獨(dú)立性法人結(jié)構(gòu)和現(xiàn)代管理機(jī)制的公司。此外，股份制能夠擺脫國(guó)有機(jī)制對(duì)公司發(fā)展的制約，使未來(lái)的發(fā)展更具靈活性、充滿活力。第三個(gè)目的是募集資金，同時(shí)重組改制上市還可以提升公司的品牌知名度。第四，可以建立新的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制和管理平臺(tái)，促進(jìn)公司的發(fā)展。目前，經(jīng)過(guò)幾年的艱苦轉(zhuǎn)型，太極已完成了原有的技術(shù)優(yōu)勢(shì)、營(yíng)銷隊(duì)伍和市場(chǎng)實(shí)力的初步整合，集中優(yōu)勢(shì)也開始顯現(xiàn)。去年太極獲得合同訂單C億元，直接銷售收入C億元，其中政府訂單占A，電信和金融各占“A，以大學(xué)校園為主的科教系統(tǒng)占A，智能控制和智能化工程占“A，以大型的系統(tǒng)集成為主，此外還有特種計(jì)算機(jī)產(chǎn)品等等。對(duì)于今后的發(fā)展，太極公司提出了7DEF2GH8戰(zhàn)略，希望能在D年的時(shí)間里，提供強(qiáng)大的整體應(yīng)用解決方案，并發(fā)展成為國(guó)內(nèi)極具競(jìng)爭(zhēng)力的應(yīng)用服務(wù)提供商。太極公司成功推出金融信息系統(tǒng)解決方案000CEH07207C3H8C3太極計(jì)算機(jī)公司

簡(jiǎn)介：科教文化復(fù)制資產(chǎn)策略在金融數(shù)學(xué)教學(xué)中的應(yīng)用叢凌博（黑龍江科技學(xué)院理學(xué)院，黑龍江哈爾濱150027）1金融數(shù)學(xué)隨著金融業(yè)的蓬勃發(fā)展，社會(huì)對(duì)金融人才的需求不斷增加。隨著國(guó)內(nèi)金融業(yè)逐漸與國(guó)際接軌，經(jīng)營(yíng)手段日趨現(xiàn)代化，各種金融創(chuàng)新層出不窮，各種金融活動(dòng)涉及到代數(shù)、微積分、線性規(guī)劃、概率論、統(tǒng)計(jì)學(xué)、離散數(shù)學(xué)、隨機(jī)數(shù)學(xué)等大量數(shù)學(xué)知識(shí)。現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展對(duì)金融工作者的數(shù)學(xué)水平提出了較高要求。為適應(yīng)社會(huì)需要提高金融人才的數(shù)學(xué)水平，一些高等院校開設(shè)了金融數(shù)學(xué)課程。金融數(shù)學(xué)是近十年多來(lái)新興的一門邊緣學(xué)科。目前在世界上它發(fā)展非常迅速，已成為十分活躍的前沿學(xué)科之一，在國(guó)際金融界和應(yīng)用數(shù)學(xué)界受到高度重視。自1973年出現(xiàn)BLACKSCHOLES公式以來(lái)，金融界以前所未有的速度接受數(shù)學(xué)模型和數(shù)學(xué)工具，于是出現(xiàn)了數(shù)學(xué)、金融、計(jì)算機(jī)和全球經(jīng)濟(jì)的融合。金融數(shù)學(xué)的發(fā)展曾兩次引發(fā)了“華爾街革命”。在1952年，馬科威茨發(fā)表了博士論文投資組合管理，第一次明確地用數(shù)學(xué)工具給出了在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下按不同比例投資多種證券收益可能最大的投資方法。此理論開創(chuàng)了金融數(shù)學(xué)理論研究的先河，從而引發(fā)了第一次“華爾街革命”。他因此榮獲了1990年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)。1973年，布萊克和斯科爾斯用數(shù)學(xué)方法給出了期權(quán)定價(jià)公式BLACKSCHOLES公式，推動(dòng)了期權(quán)交易業(yè)務(wù)的發(fā)展，使得期權(quán)交易很快成為世界金融市場(chǎng)的主要內(nèi)容，成為第二次“華爾街革命”。同樣，1997年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)授予默頓和斯科爾斯，以獎(jiǎng)勵(lì)他們和布萊克在確定衍生證券價(jià)值方法方面的貢獻(xiàn)。正是兩次“革命”，奠定了金融數(shù)學(xué)這門新學(xué)科的基礎(chǔ)，金融數(shù)學(xué)的主流研究方向就是以這些獲獎(jiǎng)工作為基礎(chǔ)的。金融數(shù)學(xué)是利用數(shù)學(xué)工具對(duì)金融學(xué)中的理論和現(xiàn)象進(jìn)行研究和分析，建立相應(yīng)的數(shù)學(xué)模型，從而進(jìn)行理論分析和數(shù)值計(jì)算等定量分析，以求找到金融學(xué)內(nèi)在的規(guī)律并用以指導(dǎo)實(shí)踐。金融數(shù)學(xué)也可以理解為現(xiàn)代數(shù)學(xué)與計(jì)算技術(shù)在金融領(lǐng)域的應(yīng)用。金融數(shù)學(xué)研究的核心內(nèi)容是不確定環(huán)境下的最優(yōu)投資策略的選擇理論和衍生產(chǎn)品定價(jià)理論。2資產(chǎn)組合指投資者持有的一組資產(chǎn)。一個(gè)資產(chǎn)多元化的投資組合通常會(huì)包含股票、債券、貨幣市場(chǎng)資產(chǎn)、現(xiàn)金以及實(shí)物資產(chǎn)如黃金等?，F(xiàn)代金融市場(chǎng)的發(fā)展速度令人嘆為觀止。市場(chǎng)制度允許資產(chǎn)組合可以像一項(xiàng)資產(chǎn)一樣在到期日之前進(jìn)行交易。事實(shí)上，某人可以在任何時(shí)間購(gòu)買這種合約同時(shí)支付一部分現(xiàn)金，這相當(dāng)于購(gòu)買一個(gè)單位的投資組合，同樣，投資者也可以賣空投資組合。3復(fù)制資產(chǎn)策略在金融數(shù)學(xué)教學(xué)中的具體應(yīng)用例如期權(quán)定價(jià)中的著名公式歐式看漲期權(quán)與看跌期權(quán)平價(jià)公式CKERTPS0。組合A一個(gè)歐式看漲期權(quán)加上數(shù)量為KERT的現(xiàn)金；組合B一個(gè)歐式看跌期權(quán)加上一只股票在組合A中，如果將現(xiàn)金按無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率進(jìn)行投資，在T時(shí)刻將變?yōu)镵。在時(shí)間T，如果STK，投資者行使看漲期權(quán)，組合A的價(jià)值為STKKST；如果STK，期權(quán)價(jià)值為零，組合B的價(jià)值為ST；如果STK，投資者行使看漲期權(quán)，組合A的價(jià)值為STKKST；如果STK，期權(quán)價(jià)值為零，組合B的價(jià)值為ST；如果STK，看跌期權(quán)會(huì)得到執(zhí)行，其價(jià)值為K，因此，在T時(shí)刻組合B的價(jià)值也為MAX（ST，K）。由于組合A及組合B中的期權(quán)均為歐式期權(quán)，在到期之前均不能行使，因此在今天必須有同等的價(jià)值，即CKERTPS0。再如單期二叉樹模型中，衍生產(chǎn)品的定價(jià)公式V0AS0（ASUU）ERT。組合AA單位的股票和B單位的債券；組合B一單位衍生產(chǎn)品。組合A在時(shí)間T0的價(jià)值為Π0AS0B，在TT時(shí)的價(jià)值為股票上升狀態(tài)ΠTASUBERT，下降狀態(tài)ΠTASDBERT，我們令A(yù)SUBERTU，ASUBERTD即A（UD）（SUSD），BU（UD）SU（SUSD）ERT因此，組合A的價(jià)值和組合B的價(jià)值一致，即兩資產(chǎn)組合在時(shí)間TT有相同的價(jià)值，由無(wú)套利原理，它們?cè)诮裉斓膬r(jià)值也必須相同，即V0AS0BAS0（ASUU）ERT4結(jié)論在金融數(shù)學(xué)教學(xué)過(guò)程中，為了學(xué)生在有限的學(xué)時(shí)內(nèi)掌握理解問(wèn)題及分析問(wèn)題的能力，任課教師必須考慮數(shù)學(xué)工具的適用性和有效性。上面的例子說(shuō)明，在一些命題的證明中，巧妙地使用復(fù)制資產(chǎn)組合策略，能夠簡(jiǎn)化金融數(shù)學(xué)教學(xué)的難度，使得證明過(guò)程化復(fù)雜為簡(jiǎn)明，達(dá)到化難為易的教學(xué)效果。參考文獻(xiàn)1美JOSEPHSTAMPFLI，VICTGOODMAN金融數(shù)學(xué)M蔡明超，譯北京機(jī)械工業(yè)出版社，20052加JOHNCHULL期權(quán)、期貨及其他衍生產(chǎn)品M王勇，索吾林，譯北京機(jī)械工業(yè)出版社，20093陳信華金融衍生工具定價(jià)原理、運(yùn)作機(jī)制及實(shí)際運(yùn)用M上海上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2004作者簡(jiǎn)介叢凌博，女，黑龍江嫩江人，講師，從事數(shù)學(xué)專業(yè)課教學(xué)及研究。摘要金融數(shù)學(xué)是近十年多來(lái)新興的一門前沿學(xué)科，它利用數(shù)學(xué)工具對(duì)金融學(xué)中的理論和現(xiàn)象進(jìn)行研究和分析，建立相應(yīng)的數(shù)學(xué)模型，從而進(jìn)行理論分析和數(shù)值計(jì)算等定量分析，以求找到金融學(xué)內(nèi)在的規(guī)律并用以指導(dǎo)實(shí)踐。在金融數(shù)學(xué)教學(xué)過(guò)程中，任課教師必須考慮數(shù)學(xué)工具的適用性和有效性。在一些命題的證明中，巧妙地使用復(fù)制資產(chǎn)組合策略，能夠簡(jiǎn)化金融數(shù)學(xué)教學(xué)的難度，使得證明過(guò)程化復(fù)雜為簡(jiǎn)明，達(dá)到化難為易的教學(xué)效果。關(guān)鍵詞金融數(shù)學(xué)；復(fù)制資產(chǎn)；無(wú)套利原理236

簡(jiǎn)介：0金融漱氟LLLL一0基于崗位分析的農(nóng)村金融應(yīng)用型人才培養(yǎng)模式研究胡苗忠葉夢(mèng)琪摘要農(nóng)村金融服務(wù)的現(xiàn)代化離不開農(nóng)村金融人才培養(yǎng)。對(duì)此，高等院校和企業(yè)都應(yīng)當(dāng)明確目標(biāo)定位，從培養(yǎng)目標(biāo)和培養(yǎng)方式人手，結(jié)合崗位設(shè)置和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，真正為農(nóng)村金融發(fā)展提供人力資源保障。關(guān)鍵詞農(nóng)村金融；應(yīng)用型；人才培養(yǎng)隨著“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)越來(lái)越需要現(xiàn)代化的金融服務(wù)。近幾年，各種農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)全面鋪開，極大的刺激了農(nóng)村金融人才的需求，因此，如何培養(yǎng)出高質(zhì)量的農(nóng)村金融人才成為一個(gè)重要命題。一、培養(yǎng)農(nóng)村金融應(yīng)用型人才的必要性分析一從崗位設(shè)置上來(lái)看，農(nóng)村金融人才主要定位在應(yīng)用型2010年以來(lái)，銀監(jiān)會(huì)大力推進(jìn)農(nóng)村信用社股份制改革。組建農(nóng)村商業(yè)銀行155家、農(nóng)村合作銀行210家，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)資產(chǎn)占現(xiàn)有農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的414％。在眾多的金融機(jī)構(gòu)中，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)信社等農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)成為農(nóng)村金融的“主力軍”。以浙江省為例，目前，全省90個(gè)縣區(qū)共有農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)信社基層網(wǎng)3283個(gè)。我們對(duì)浙江省的基層農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行進(jìn)一步走訪調(diào)研，調(diào)查表明，這些基層網(wǎng)點(diǎn)一般以儲(chǔ)蓄所的形式存在，設(shè)置的工作崗位是最基本的。一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)村鎮(zhèn)的大小不同一般由1至5名客戶經(jīng)理、4至8名柜員及一名網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人組成，基本不設(shè)其他崗位。具體內(nèi)容見(jiàn)右表。由此可見(jiàn)，目前農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要設(shè)置的是一線操作、基層營(yíng)銷及初級(jí)管理三類工作崗位，是定位在應(yīng)用型人才，而非研究型人才。二從農(nóng)村金融業(yè)務(wù)發(fā)展來(lái)看，農(nóng)村金融人才主要定位在應(yīng)用型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)基層網(wǎng)點(diǎn)主要有政策性農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)如中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、商業(yè)性農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)如國(guó)有銀行和股份制商業(yè)銀行和農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)如農(nóng)村信用社和新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。各類金融機(jī)構(gòu)雖然在經(jīng)營(yíng)理念和業(yè)務(wù)重點(diǎn)上有所不同，但其主要業(yè)務(wù)都離不開存款、貸款及異地匯款等基本業(yè)務(wù)。如工、農(nóng)、中、建等國(guó)有大型銀行主要圍繞地方政府有關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策，進(jìn)行中小企業(yè)、扶貧開發(fā)、縣域消費(fèi)等信貸服務(wù)工作；股份制商業(yè)銀行開展農(nóng)村金融服務(wù)，主要在縣域地區(qū)吸收存款，發(fā)放中小企業(yè)和消費(fèi)貸款，拓展其業(yè)務(wù)領(lǐng)域；而農(nóng)村信用社等農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)主要利用其網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)驗(yàn)優(yōu)勢(shì)，在縣域農(nóng)村地區(qū)進(jìn)行支農(nóng)信貸業(yè)務(wù)。這些業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)的最基本業(yè)務(wù)，因此所需人才也主要定位在能夠熟練為農(nóng)戶及鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)辦理存款、貸款、異地匯款、轉(zhuǎn)賬等基本業(yè)務(wù)的應(yīng)用型基層人才。二、“1234”模式培養(yǎng)農(nóng)村金融專業(yè)大學(xué)生一一個(gè)中心是指培養(yǎng)模式要以高技能高素質(zhì)的應(yīng)用型人才為中心，以農(nóng)村金融柜員、客戶經(jīng)理和網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人三大類基層崗位需求為導(dǎo)向，以職業(yè)技能訓(xùn)練為重點(diǎn)，以校企合作為依托，結(jié)合雙證教育，培養(yǎng)出了解農(nóng)村、下的去、崗位名稱客戶經(jīng)理柜員網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人崗位性質(zhì)基層營(yíng)銷崗一線操作崗基層營(yíng)銷兼初級(jí)管理崗負(fù)責(zé)外幣及人民幣對(duì)承擔(dān)經(jīng)營(yíng)任務(wù)指標(biāo)落拓展客戶市場(chǎng)，完成業(yè)公對(duì)私業(yè)務(wù)，主要包括實(shí)、目標(biāo)制定執(zhí)行、日常務(wù)指標(biāo)；向客戶推薦各存取款、匯款、本外幣運(yùn)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、資類銀行產(chǎn)品的同時(shí)提結(jié)算等；負(fù)責(zé)外幣及人源管理與市場(chǎng)開拓，負(fù)工作內(nèi)容供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)，民幣對(duì)公對(duì)私柜臺(tái)業(yè)責(zé)開展網(wǎng)點(diǎn)店面管理，以滿足客戶的需求；參務(wù)，包括儲(chǔ)蓄、匯款等保證客戶服務(wù)品質(zhì)；履與團(tuán)隊(duì)建設(shè)，提供合理負(fù)責(zé)外幣及人民幣對(duì)行營(yíng)銷管理職能，策劃化建議等。公對(duì)私柜臺(tái)業(yè)務(wù)，包括營(yíng)銷活動(dòng)；履行崗位管理、人員管理與考核職儲(chǔ)蓄、々款等。能。1能從事客戶關(guān)系開L_熟悉相關(guān)法律法發(fā)管理、營(yíng)銷方案策劃規(guī)；1熟悉相關(guān)法律法規(guī)；與實(shí)施，為客戶提供存2能辦理農(nóng)村各類小2具備一定經(jīng)營(yíng)分析款、支付結(jié)算、代收代額儲(chǔ)蓄及小額貸款業(yè)能力；職業(yè)技能付等金融服務(wù)；務(wù)；3較強(qiáng)的團(tuán)隊(duì)管理和2思維敏捷，溝通能3具備耐心細(xì)致的服人際溝通能力；力強(qiáng)；務(wù)精神；4思維敏捷，市場(chǎng)開拓3具備吃苦耐勞的工4。較強(qiáng)的計(jì)算機(jī)操作能力良好。作精神。能力。崗位核心金融產(chǎn)品營(yíng)銷、客戶關(guān)珠算與點(diǎn)鈔、商業(yè)銀行商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理、系管理、商務(wù)禮儀、個(gè)客戶關(guān)系管理、風(fēng)險(xiǎn)管課程柜臺(tái)實(shí)訓(xùn)人理財(cái)理59萬(wàn)方數(shù)據(jù)二金融視角掃R基守崗位令祈偽然付會(huì)融邊用型人才修養(yǎng)候式研究胡苗忠葉夢(mèng)琪摘要農(nóng)村金融服務(wù)的現(xiàn)代化離不開農(nóng)村金融人才培養(yǎng)。對(duì)此，高等院校和企業(yè)都應(yīng)當(dāng)明確目標(biāo)定位，從培養(yǎng)目標(biāo)和培養(yǎng)方式入手，結(jié)合崗位設(shè)置和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，真正為農(nóng)村金融發(fā)展提供人力資源保障。關(guān)鍵詞農(nóng)村金融應(yīng)用型人才培養(yǎng)隨著“三農(nóng)“經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)越來(lái)越需要現(xiàn)代化的金融服務(wù)。近幾年，各種農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)全面鋪開，極大的剌激了農(nóng)村金融人才的需求，因此，如何培養(yǎng)出高質(zhì)量的農(nóng)村金融人才成為一個(gè)重要命題。一、培養(yǎng)農(nóng)村金融應(yīng)用型人才的必要性分析一從崗位設(shè)置上來(lái)看，農(nóng)村金融人才主要定位在應(yīng)用型2010年以來(lái)，銀監(jiān)會(huì)大力推進(jìn)農(nóng)村信用社股份制改革，組建農(nóng)村商業(yè)銀行155家、農(nóng)村合作銀行210家，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)資產(chǎn)占現(xiàn)有農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的414。在眾多的金融機(jī)構(gòu)中，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)信社等農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)成為農(nóng)村金融的“主力軍“。以浙江省為例，目前，全省90個(gè)縣區(qū)共有農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)信社基層網(wǎng)點(diǎn)3283個(gè)。我們對(duì)浙江崗位名稱省的基層農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行進(jìn)一步走訪調(diào)研，調(diào)查表明，這些基層網(wǎng)點(diǎn)一般以儲(chǔ)蓄所的形式存在，設(shè)置的工作崗位是最基本的。一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)村鎮(zhèn)的大小不同一般由1至5名客戶經(jīng)理、4至8名柜員及一名網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人組成，基本不設(shè)其他崗位。具體內(nèi)容見(jiàn)右表。由此可見(jiàn)，目前農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要設(shè)置的是一線操作、基層營(yíng)銷及初級(jí)管理三類工作崗位，是定位在應(yīng)用型人才，而非研究型人才。二從農(nóng)村金融業(yè)務(wù)發(fā)展來(lái)看，農(nóng)村金融人才主要定位在應(yīng)用型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)基層網(wǎng)點(diǎn)主要有政策性農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)如中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、商業(yè)性農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)如國(guó)有銀行和股份制商業(yè)銀行和農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)如農(nóng)村信用社和新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。各類金融機(jī)構(gòu)雖然在經(jīng)營(yíng)理念和業(yè)務(wù)重點(diǎn)上有所不同，但其主要業(yè)務(wù)都離不開存款、貸款及異地匯款等基本業(yè)務(wù)。如工、農(nóng)、中、建等國(guó)有大型銀行主要圍繞地方政府有關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策，進(jìn)行中小企業(yè)、扶貧開發(fā)、縣域消費(fèi)等信貸服務(wù)崗位性質(zhì)工作內(nèi)容職業(yè)技能崗位核心課程工作股份制商業(yè)銀行開展農(nóng)村金融服務(wù)，主要在縣域地區(qū)吸收存款，發(fā)放中小企業(yè)和消費(fèi)貸款，拓展其業(yè)務(wù)領(lǐng)域而農(nóng)村信用社等農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)主要利用其網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)驗(yàn)優(yōu)勢(shì)，在縣域農(nóng)村地區(qū)進(jìn)行支農(nóng)信貸業(yè)務(wù)。這些業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)的最基本業(yè)務(wù)，因此所需人才也主要定位在能夠熟練為農(nóng)戶及鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)辦理存款、貸款、異地匯款、轉(zhuǎn)賬等基本業(yè)務(wù)的應(yīng)用型基層人才。二、“1234“模式培養(yǎng)農(nóng)村金融專業(yè)大學(xué)生一一個(gè)中心是指培養(yǎng)模式要以高技能高素質(zhì)的應(yīng)用型人才為中心，以農(nóng)村金融柜員、客戶經(jīng)理和網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人三大類基層崗位需求為導(dǎo)向，以職業(yè)技能訓(xùn)練為重點(diǎn)，以校企合作為依托，結(jié)合雙證教育，培養(yǎng)出了解農(nóng)村、下的去、客戶經(jīng)理柜員網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人基層營(yíng)銷崗一線操作崗基層營(yíng)銷兼初級(jí)管理崗負(fù)責(zé)外幣及人民幣對(duì)承擔(dān)經(jīng)營(yíng)任務(wù)指標(biāo)落拓展客戶市場(chǎng)，完成業(yè)公對(duì)私業(yè)務(wù)，主要包括實(shí)、目標(biāo)制定執(zhí)行、日常務(wù)指標(biāo)向客戶推薦各存取款、匯款、本外幣運(yùn)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、資類銀行產(chǎn)品的同時(shí)提結(jié)算等負(fù)責(zé)外幣及人源管理與市場(chǎng)開拓，負(fù)供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)，民幣對(duì)公對(duì)私柜臺(tái)業(yè)責(zé)開展網(wǎng)點(diǎn)店面管理，以滿足客戶的需求參務(wù)，包括儲(chǔ)蓄、匯款等保證客戶服務(wù)品質(zhì)G履與團(tuán)隊(duì)建設(shè)，提供合理負(fù)責(zé)外幣及人民幣對(duì)行營(yíng)銷管理職能，策劃營(yíng)銷活動(dòng)S履行崗位管化建議等。公對(duì)私柜臺(tái)業(yè)務(wù)，包括理、人員管理與考核職儲(chǔ)蓄、匯款等。能。1能從事客戶關(guān)系開1熟悉相關(guān)法律法發(fā)管理、營(yíng)銷方案策劃規(guī)1熟悉相關(guān)法律法規(guī)G與實(shí)施，為客戶提供存2能辦理農(nóng)村各類小2具備一定經(jīng)營(yíng)分析款、支付結(jié)算、代收代額儲(chǔ)蓄及小額貸款業(yè)能力付等金融服務(wù)務(wù)G3較強(qiáng)的團(tuán)隊(duì)管理和2思維敏捷，溝通能3具備耐心細(xì)致的服人際溝通能力力強(qiáng)務(wù)精神4思維敏捷，市場(chǎng)開拓3具備吃苦耐勞的工4較強(qiáng)的計(jì)算機(jī)操作能力良好。作精神。能力。金融產(chǎn)品營(yíng)銷、客戶關(guān)珠算與點(diǎn)鈔、商業(yè)銀行商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理、系管理、商務(wù)禮儀、個(gè)柜臺(tái)實(shí)訓(xùn)II客戶關(guān)系管理、風(fēng)險(xiǎn)管人理財(cái)理59企合作”即實(shí)行企業(yè)與學(xué)校以“共贏”方式進(jìn)行資源共享合作，充分開拓校內(nèi)外教育資源。堅(jiān)持專業(yè)發(fā)展與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展緊密相連，企業(yè)參與人才培養(yǎng)計(jì)劃的制定，參與教學(xué)過(guò)程和教學(xué)評(píng)價(jià)，為高校教育提供教學(xué)實(shí)訓(xùn)、實(shí)習(xí)場(chǎng)所，如課程體系設(shè)置以工學(xué)結(jié)合為切人點(diǎn)，將課堂放入企業(yè)，將企業(yè)的能工巧匠引入到課堂中，把工學(xué)交替、生產(chǎn)性實(shí)訓(xùn)、專業(yè)綜合實(shí)訓(xùn)、認(rèn)知實(shí)習(xí)、頂崗實(shí)習(xí)、畢業(yè)就業(yè)融為一體，突出應(yīng)用型人才培養(yǎng)的目標(biāo)。同時(shí)，學(xué)校根據(jù)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)所需人才的規(guī)格，以訂單式培養(yǎng)為企業(yè)提供人才，如高等院校與地方信用社合作，開設(shè)訂單班，定期選拔優(yōu)秀畢業(yè)生進(jìn)入信用社實(shí)習(xí)就業(yè)，也可根據(jù)信用社要求，對(duì)已就業(yè)人員進(jìn)行“回爐”再教育和繼續(xù)教育。此外，針對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)規(guī)模不斷擴(kuò)張、業(yè)務(wù)類型日益增多的現(xiàn)狀，農(nóng)村金融實(shí)踐與高等院校的科研緊密結(jié)合，可以為企業(yè)提供技術(shù)支持，如參與新業(yè)務(wù)和新金融產(chǎn)品的研發(fā)與論證、合理控制農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)等，為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供技術(shù)支持。“三農(nóng)意識(shí)”特色即課程設(shè)置、職業(yè)素質(zhì)培養(yǎng)中應(yīng)滲透三農(nóng)意識(shí)培養(yǎng)。在走訪農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，大部分受訪者表示，當(dāng)前畢業(yè)的大學(xué)生“農(nóng)昧”不夠，對(duì)基本農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)民生活情況不了解，不愿意下農(nóng)村基層網(wǎng)點(diǎn)，因此在人才培養(yǎng)中，應(yīng)注重加大三農(nóng)意識(shí)的培養(yǎng)，在課程中加入三農(nóng)知識(shí)，在技能訓(xùn)練中加入農(nóng)村聯(lián)保貸款等三農(nóng)業(yè)務(wù)，在素質(zhì)培養(yǎng)中加入三農(nóng)教育宣傳，培養(yǎng)學(xué)生從事農(nóng)村金融崗位，服務(wù)農(nóng)村金融的專業(yè)知識(shí)和實(shí)踐技能，為農(nóng)村金融提供高素質(zhì)高技能的三農(nóng)人才。三二類課堂經(jīng)營(yíng)等六門課程的知識(shí)技能是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)從業(yè)中最常用的，其它課程知識(shí)和技能則是偶用或不用的。多數(shù)從業(yè)人員提出一年之中最好有1至2次為期1至2周的脫產(chǎn)培訓(xùn)為好，且將“業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新”視作最為需要的培訓(xùn)內(nèi)容，這主要是與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)規(guī)模不斷擴(kuò)張、業(yè)務(wù)類型日益增多的總體形勢(shì)相吻合。因此，我們認(rèn)為應(yīng)當(dāng)與高等院校合作，建立農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在崗人才的崗位培訓(xùn)長(zhǎng)效機(jī)制。一是采用走進(jìn)校園方式，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定期派遣在崗人員來(lái)院校參加脫產(chǎn)班教育，主要開設(shè)的課程是上述專業(yè)課程及配套的實(shí)訓(xùn)課程，如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)實(shí)訓(xùn)、財(cái)務(wù)沙盤、商業(yè)銀行綜合柜臺(tái)實(shí)訓(xùn)等，考慮到個(gè)體的差異性，可以以選修課的形式對(duì)在崗人員進(jìn)行培訓(xùn)。二是采用走入企業(yè)方式，高校利用其科研的前瞻性，不定期的提供師資，進(jìn)行新型農(nóng)村金融業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新培訓(xùn)，如開設(shè)農(nóng)村金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別講座。三是采用走下農(nóng)村方式，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在崗前培訓(xùn)、崗位輪訓(xùn)中加人下農(nóng)村的培訓(xùn)，如了解農(nóng)村風(fēng)土人情、聽(tīng)懂當(dāng)?shù)胤窖缘?，以提高其從業(yè)人員的三農(nóng)服務(wù)水平。指圍繞應(yīng)用型人才特點(diǎn)，學(xué)校要注重學(xué)生從理論實(shí)踐就業(yè)的兩次能力升遷。四四種能力是指結(jié)合農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)崗位設(shè)置情況，學(xué)校重點(diǎn)要培養(yǎng)學(xué)生四方面的能力，即實(shí)踐操作能力、產(chǎn)品營(yíng)銷能力、初級(jí)管理能力和團(tuán)隊(duì)合作能力。三、多種方式培養(yǎng)農(nóng)村金融在崗人才隨著農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)所需的業(yè)務(wù)技能和服務(wù)觀念也發(fā)生了很大的變化，特別是農(nóng)村金融創(chuàng)新給從業(yè)人員提出了更高的要求。據(jù)2009的一項(xiàng)調(diào)查，計(jì)算機(jī)應(yīng)用礎(chǔ)、會(huì)計(jì)學(xué)基礎(chǔ)、市場(chǎng)營(yíng)銷學(xué)、企業(yè)財(cái)務(wù)管理、金融市場(chǎng)學(xué)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與理論綜上可見(jiàn)，農(nóng)村金融人才的培養(yǎng)有賴于高校和企業(yè)共同培養(yǎng)，要以崗位為需求、以實(shí)踐技能為重點(diǎn)，以三農(nóng)素質(zhì)為內(nèi)涵，建立完善的人才培養(yǎng)機(jī)制，提高農(nóng)村金融人才隊(duì)伍質(zhì)量。『課題來(lái)源中華全國(guó)供銷合作總社2011年職業(yè)教育專項(xiàng)研究課題，供銷函科字2011134號(hào)。參考文獻(xiàn)【1周建松，為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)培養(yǎng)大量素能兼?zhèn)涞膽?yīng)用型農(nóng)村金融人才，浙江金融，20095【2錢鈳，王凱風(fēng)，葉云，高職高專培養(yǎng)農(nóng)村金融人才的調(diào)研及啟示，景德鎮(zhèn)高專學(xué)報(bào)，200993耿傳輝，農(nóng)村金融人才培養(yǎng)模式與途徑探析，現(xiàn)代教育科學(xué)，20105作者單位浙江農(nóng)業(yè)商貿(mào)職業(yè)學(xué)院萬(wàn)方數(shù)據(jù)經(jīng)營(yíng)等六門課程的知識(shí)技能是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)從業(yè)中最常用的，其它課程知識(shí)和技能則是偶用或不用的。多數(shù)從業(yè)人員提出一年之中最好有1至2次為期1至2周的脫產(chǎn)培訓(xùn)為好，且將“業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新“視作最為需要的培訓(xùn)內(nèi)容，這主要是與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)規(guī)模不斷擴(kuò)張、業(yè)務(wù)類型日益增多的總體形勢(shì)相吻合。因此，我們認(rèn)為應(yīng)當(dāng)與高等院校合作，建立農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在崗人才的崗位培訓(xùn)長(zhǎng)效機(jī)制。一是采用走進(jìn)校園方式，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定期派遣在崗人員來(lái)院校參加脫產(chǎn)班教育，主要開設(shè)的課程是上述專業(yè)課程及配套的實(shí)訓(xùn)課程，如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)實(shí)訓(xùn)II、財(cái)務(wù)沙盤、商業(yè)銀行綜合柜臺(tái)實(shí)訓(xùn)等，考慮到個(gè)體的差異性，可以以選修課的形式對(duì)在崗人員進(jìn)行培訓(xùn)II。二是采用走入企業(yè)方式，高校利用其科研的前瞻性，不定期的提供師資，進(jìn)行新型農(nóng)村金融業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新培訓(xùn)，如開設(shè)農(nóng)村金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別講座。三是采用走下農(nóng)村方式，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在崗前培訓(xùn)、崗位輪訓(xùn)中加入下農(nóng)村的培訓(xùn)，如了解農(nóng)村風(fēng)土人情、聽(tīng)懂當(dāng)?shù)胤窖缘?，以提高其從業(yè)人員的三農(nóng)服務(wù)水平。三類課堂畢業(yè)實(shí)習(xí)假期社會(huì)實(shí)踐頂崗實(shí)習(xí)|能力升遷|綜上可見(jiàn)，農(nóng)村金融人才的培養(yǎng)有賴于高校和企業(yè)共同培養(yǎng)，要以崗位為需求、以實(shí)踐技能為重點(diǎn)，以蘭農(nóng)素質(zhì)為內(nèi)涵，建立完善的人才培養(yǎng)機(jī)制，提高農(nóng)村金融人才隊(duì)伍質(zhì)量O課題來(lái)源中華全國(guó)供銷合作總社卻11年職業(yè)教育專項(xiàng)研究課題，供銷函科字201134號(hào)。參考文獻(xiàn)1周建松，為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)培養(yǎng)大量素能兼?zhèn)涞膽?yīng)用型農(nóng)村金融人才，浙江金融，200952錢餌，王凱風(fēng)，葉云，高職高專培養(yǎng)農(nóng)村金融人才的調(diào)研及啟示，景德鎮(zhèn)高專學(xué)報(bào)，200⑩93耿傳輝，農(nóng)村金融人才培養(yǎng)模式與途徑探析，現(xiàn)代教育科學(xué)，20105實(shí)踐丁一就業(yè)理論寸一實(shí)踐作者單位浙江農(nóng)業(yè)商貿(mào)職業(yè)學(xué)院留的住的應(yīng)用型人才，真正實(shí)現(xiàn)與就業(yè)崗位無(wú)縫對(duì)接。二兩大特色是指突出“校企合作“和“三農(nóng)意識(shí)“兩大特色?！靶Ｆ蠛献鳌凹磳?shí)行企業(yè)與學(xué)校以“共贏“方式進(jìn)行資摞共享合作，充分開拓校內(nèi)外教育資源。堅(jiān)持專業(yè)發(fā)展與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展緊密相連，企業(yè)參與人才培養(yǎng)計(jì)劃的制定，參與教學(xué)過(guò)程和教學(xué)評(píng)價(jià)，為高校教育提供教學(xué)實(shí)甘11、實(shí)習(xí)場(chǎng)所，如課程體系設(shè)置以工學(xué)結(jié)合為切入點(diǎn)，將課堂放入企業(yè)，將企業(yè)的能工巧匠引入到課堂中，把工學(xué)交替、生產(chǎn)性實(shí)訓(xùn)、專業(yè)綜合實(shí)訓(xùn)、認(rèn)知實(shí)習(xí)、頂崗實(shí)習(xí)、畢業(yè)就業(yè)融為一體，突出應(yīng)用型人才培養(yǎng)的目標(biāo)。同時(shí)，學(xué)校根據(jù)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)所需人才的規(guī)格，以訂單式培養(yǎng)為企業(yè)提供人才，如高等院校與地方信用社合作，開設(shè)訂單班，定期選拔優(yōu)秀畢業(yè)生進(jìn)入信用杜實(shí)習(xí)就業(yè)，也可根據(jù)信用社要求，對(duì)巳就業(yè)人員進(jìn)行“回爐“再教育和繼續(xù)教育。此外，針對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)規(guī)模不斷擴(kuò)張、業(yè)務(wù)類型日益增多的現(xiàn)狀，農(nóng)村金融實(shí)踐與高等院校的科研緊密結(jié)合，可以為企業(yè)提供技術(shù)支持，如參與新業(yè)務(wù)和新金融產(chǎn)品的研發(fā)與論證、合理控制農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)等，為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供技術(shù)支持?！m農(nóng)意識(shí)“特色即課程設(shè)置、職業(yè)素質(zhì)培養(yǎng)中應(yīng)滲透蘭農(nóng)意識(shí)培養(yǎng)。在走訪農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，大部分受訪者表示，當(dāng)前畢業(yè)的大學(xué)生“農(nóng)昧“不夠，對(duì)基本農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)民生活情況不了解，不愿意下農(nóng)村基層網(wǎng)點(diǎn)，因此在人才培養(yǎng)中，應(yīng)注重加大三農(nóng)意識(shí)的培養(yǎng)，在課程中加入三農(nóng)知識(shí)，在技能訓(xùn)練中加入農(nóng)村聯(lián)保貸款等三農(nóng)業(yè)務(wù)，在素質(zhì)培養(yǎng)中加入三農(nóng)教育宣傳，培養(yǎng)學(xué)生從事農(nóng)村金融崗位，服務(wù)農(nóng)村金融的專業(yè)知識(shí)和實(shí)踐技能，為農(nóng)村金融提供高素質(zhì)高技能的三農(nóng)人才。蘭蘭類課堂指圍繞應(yīng)用型人才特點(diǎn)，學(xué)校要注重學(xué)生從理論一一實(shí)踐一二就業(yè)的兩次能力升遷。四四種能力是指結(jié)合農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)崗位設(shè)置情況，學(xué)校重點(diǎn)要培養(yǎng)學(xué)生四方面的能力，即實(shí)踐操作能力、產(chǎn)品營(yíng)銷能力、初級(jí)管理能力和團(tuán)隊(duì)合作能力。三、多種方式培養(yǎng)農(nóng)村金融在崗人才隨著農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)所需的業(yè)務(wù)技能和服務(wù)觀念也發(fā)生了很大的變化，特別是農(nóng)村金融創(chuàng)新給從業(yè)人員提出了更高的要求。據(jù)2009的一項(xiàng)調(diào)查，計(jì)算機(jī)應(yīng)用礎(chǔ)、會(huì)計(jì)學(xué)基礎(chǔ)、市場(chǎng)營(yíng)銷學(xué)、企業(yè)財(cái)務(wù)管理、金融市場(chǎng)學(xué)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與專業(yè)綜合實(shí)訓(xùn)專業(yè)技能競(jìng)賽創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽校園文化活動(dòng)職業(yè)素質(zhì)教育實(shí)踐專業(yè)實(shí)訓(xùn)課程專證課程專業(yè)基礎(chǔ)課程通識(shí)教育基礎(chǔ)職業(yè)思想教育60

簡(jiǎn)介：曾遭盡冷落的農(nóng)村市場(chǎng)一夜之間成了備受追捧的香餑餑。2010年，村鎮(zhèn)銀行遍地開花，國(guó)有商業(yè)銀行、各地城商行、匯豐等外資巨頭爭(zhēng)做發(fā)起方，進(jìn)軍農(nóng)村市場(chǎng)。另一支農(nóng)村金融生力軍小額信貸公司也經(jīng)歷了爆炸式增長(zhǎng)，僅2010年就增加了1000多家，農(nóng)村資金互助社也隨政策出臺(tái)粉墨登場(chǎng)。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)攪動(dòng)一池春水，農(nóng)村信用社和郵政儲(chǔ)蓄銀行不甘落后，創(chuàng)新小額信貸業(yè)務(wù)，與攪局者斗作一團(tuán)。沉寂近20年，農(nóng)村金融市場(chǎng)終于有重現(xiàn)生機(jī)的跡象。但破冰之旅并非坦途，國(guó)有商業(yè)銀行曾因農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)效益低下而集體撤離，時(shí)過(guò)境遷，盡管有新鮮血液注入，如何在農(nóng)村市場(chǎng)立足，這道“哥德巴赫猜想”的答案依然不十分明朗。逐鹿縣域金融歲末年初，村鎮(zhèn)銀行成立消息如雪花紛飛，去年12月21日，建設(shè)銀行發(fā)起的上海浦東建信村鎮(zhèn)銀行開業(yè)。12月22日，包商銀行發(fā)起的天津市津南村鎮(zhèn)銀行成立。今年1月7日，長(zhǎng)沙銀行發(fā)起的宜章長(zhǎng)行村鎮(zhèn)銀行開業(yè)，1月20日，內(nèi)蒙古烏海銀行發(fā)起的烏拉特前旗大眾村鎮(zhèn)銀行成立。去年12月份到今年1月份，幾乎每三四天就有村鎮(zhèn)銀行在各地成立。今年熱潮不減，建設(shè)銀行計(jì)劃上半年發(fā)起超過(guò)10家村鎮(zhèn)銀行，這一數(shù)字相當(dāng)于2008年到2010年發(fā)起的總數(shù)，中國(guó)銀行和民生銀行為推進(jìn)成立速度，謀求成立村鎮(zhèn)銀行控股公司。作為先行者，匯豐等外資銀行已經(jīng)開始穩(wěn)步擴(kuò)張，追求損益平衡和盈利回報(bào)?！斑@種盛況前所未有，很多并不知名的地方銀行，甚至一些在國(guó)內(nèi)起步不久的外資銀行都參與其中，熱鬧非凡?！敝袊?guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院教授、農(nóng)村金融與投資研究中心主任何廣文頗為感慨。銀行發(fā)力，小額信貸公司也不甘其后。小額信貸公司誕生之初被認(rèn)為是普惠式金融的重要力量，首批試點(diǎn)的平遙縣晉源泰、日升隆小貸公司投向農(nóng)業(yè)、農(nóng)戶貸款達(dá)80。隨后中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)發(fā)文推動(dòng)小額信貸公司發(fā)展，短短數(shù)年，這股勢(shì)力以驚人速度席卷農(nóng)村陣地。據(jù)中國(guó)小額信貸機(jī)構(gòu)聯(lián)席會(huì)數(shù)據(jù)顯示，截至2010年10月末，全國(guó)已設(shè)立小貸公司2348家，較2008年增長(zhǎng)了47倍。面對(duì)新貴們的跑馬圈地，農(nóng)村信用社和郵政儲(chǔ)蓄銀行也在努力“改頭換面”。20世紀(jì)70年代末至90年代中期，中國(guó)的縣域經(jīng)濟(jì)非?；钴S。當(dāng)時(shí)，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、合作基金會(huì)等在農(nóng)村中混合搭配，組成了比較完善的金融體系，有力支持了縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但在1997年之后，央行開始關(guān)閉農(nóng)村合作基金會(huì)，1998年，受亞洲金融危機(jī)的影響，國(guó)有商業(yè)銀行全面收縮農(nóng)村戰(zhàn)線，直到2006年，仍有商業(yè)銀行撤離農(nóng)村的消息。撤并同時(shí)，很多商業(yè)銀行對(duì)縣級(jí)機(jī)構(gòu)貸款權(quán)限上收，農(nóng)村幾無(wú)貸款渠道。雖然農(nóng)信社和郵政儲(chǔ)蓄銀行留守農(nóng)村，但考慮到經(jīng)營(yíng)效益，農(nóng)信社重心逐漸移向城市，而郵政儲(chǔ)蓄一直“只存不貸”，直到2007年前后才開設(shè)貸款業(yè)務(wù)，為了應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)，二者在近年不斷發(fā)展小額信貸業(yè)務(wù)。河南某縣農(nóng)村信用社客戶經(jīng)理李小秦對(duì)此深有體會(huì)“我們縣信用社網(wǎng)點(diǎn)遍布所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)，在很多村也有聯(lián)系點(diǎn)，但一直以吸收存款為主。近年，老百姓手里的錢明顯增多了，今年縣社的存款比去年多了好幾億，但競(jìng)爭(zhēng)者也多了。從2009年開始，縣里面出現(xiàn)不少小額信貸公司、擔(dān)保公司等，最近還成立了一家村鎮(zhèn)銀行?，F(xiàn)在我們縣社也開始改革，向有實(shí)力的農(nóng)戶和小企業(yè)貸款，對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行了大幅度創(chuàng)新，比如今年要重點(diǎn)在村中發(fā)展擔(dān)保貸款?！卑l(fā)展的短板監(jiān)管層意在構(gòu)建以農(nóng)信社、商業(yè)銀行等大型機(jī)構(gòu)為主，著重培育中小金融機(jī)構(gòu)，適度競(jìng)爭(zhēng)、多元化的農(nóng)村金融市場(chǎng)。多方金融機(jī)構(gòu)也摩拳擦掌，喊出口號(hào)，但各自的難度或許各方都心知肚明，理想市場(chǎng)的形成尚需時(shí)日。從呼聲最高的村鎮(zhèn)銀行中可見(jiàn)一斑。銀監(jiān)會(huì)將村鎮(zhèn)銀行定性為一級(jí)獨(dú)立法人，可以直接審批貸款，免去商業(yè)銀行層層申請(qǐng)的程序，適合農(nóng)村信貸“小額、分散”的特點(diǎn)。但業(yè)界對(duì)發(fā)起村鎮(zhèn)銀行并不十分感冒，2006年，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)文件鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)建村鎮(zhèn)銀行，到2009年6月末，全國(guó)村鎮(zhèn)銀行僅100家。同年，銀監(jiān)會(huì)表示到2011年，在全國(guó)發(fā)展村鎮(zhèn)銀行1027家。2010年是完成預(yù)定目標(biāo)的關(guān)鍵，銀監(jiān)會(huì)、財(cái)政部等連續(xù)出臺(tái)稅收減免等政策促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展，最終，全年新成立的村鎮(zhèn)銀行超過(guò)100家，去年的村鎮(zhèn)銀行熱潮主要緣自政策刺激。其實(shí)制約村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的障礙始終存在。目前，絕大部分村鎮(zhèn)銀行未納入人民銀行大小額支付系統(tǒng)和支票影像交換系統(tǒng)，不能發(fā)行銀行卡，無(wú)法印制票據(jù)，不能實(shí)現(xiàn)銀行間的直接匯兌，成為村鎮(zhèn)銀行的致命硬傷。同時(shí)村鎮(zhèn)銀行知名度較弱，在鄉(xiāng)間開展業(yè)務(wù)難度大，近來(lái)微博上有網(wǎng)友拍出江蘇海門建信村鎮(zhèn)銀行和匯豐村鎮(zhèn)銀行的LOGO圖片，不知其為村鎮(zhèn)銀行，笑稱山寨版，引起轉(zhuǎn)發(fā)圍觀。目前，為生計(jì)考慮，很多村鎮(zhèn)銀行安營(yíng)城里，遠(yuǎn)離農(nóng)村，情況并不樂(lè)觀。同時(shí)村鎮(zhèn)銀行也有被異化的風(fēng)險(xiǎn)，銀監(jiān)會(huì)為使村鎮(zhèn)銀行具備良好的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，制定發(fā)起行制度，但這是把雙刃劍。何廣文表示“村鎮(zhèn)銀行名為獨(dú)立法人，但發(fā)起行往往控股村鎮(zhèn)銀行，特別是村鎮(zhèn)銀行無(wú)法對(duì)接央行系統(tǒng)，容易依賴發(fā)起行，變成其分支機(jī)構(gòu)，進(jìn)而成為發(fā)起行的擴(kuò)張工具。而且，目前很多地方政府參股村鎮(zhèn)銀行，政府力量也很容易主導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展。在這種形勢(shì)下，既要盈利生存又要惠農(nóng)支農(nóng)，如何設(shè)計(jì)一個(gè)合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)是個(gè)非常復(fù)雜的問(wèn)題。做好的村鎮(zhèn)銀行寥寥無(wú)幾?！?

簡(jiǎn)介：基于供應(yīng)鏈金融的信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究◆吳革山黎明職業(yè)大學(xué)【摘要】供應(yīng)鏈金融是將供應(yīng)鏈上的相關(guān)企業(yè)作為一個(gè)整體根據(jù)交易中構(gòu)成的鏈條關(guān)系和行業(yè)特點(diǎn)構(gòu)建融資方案將資金注入弱勢(shì)中小企業(yè)并為大型企業(yè)提供資金理財(cái)服務(wù)從而解決供應(yīng)鏈中資金分配不平衡問(wèn)題提升整個(gè)供應(yīng)鏈的企業(yè)群體競(jìng)爭(zhēng)力的一種金融創(chuàng)新產(chǎn)品。本文針對(duì)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的影響因素及成因提出了基于信用利差期權(quán)的供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法。【關(guān)鍵詞】供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)信用利差一、引言信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易一方不能履約或不能完全履約而給另一方帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)是指處在供應(yīng)鏈背景下的企業(yè)綜合信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包括企業(yè)自身原因造成的信用風(fēng)險(xiǎn)而且還包括供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)因素給企業(yè)帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)如信息傳遞風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等。供應(yīng)鏈金融一方面可以提升企業(yè)的信用狀況給企業(yè)帶來(lái)融資優(yōu)勢(shì)但另一方面使企業(yè)所面臨的環(huán)境更加的復(fù)雜多變影響因素也更多。供應(yīng)鏈上的各個(gè)環(huán)節(jié)是環(huán)環(huán)相扣彼此依賴任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題都可能涉及其他環(huán)節(jié)影響整個(gè)供應(yīng)鏈的正常運(yùn)行。在此時(shí)加強(qiáng)供應(yīng)鏈金融的信用風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要。二、供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的成因1宏觀層面的成因。供應(yīng)鏈給中小企業(yè)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)主要有供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)和物流配送的風(fēng)險(xiǎn)、信息傳遞的風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況的風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)及合作伙伴的風(fēng)險(xiǎn)等這些風(fēng)險(xiǎn)因素主要對(duì)中小企業(yè)的生產(chǎn)和運(yùn)營(yíng)狀況產(chǎn)生直接的影響進(jìn)而給中小企業(yè)帶來(lái)信用風(fēng)險(xiǎn)。11供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)和物流配送風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈管理一般采用的是供應(yīng)商供貨這就不可能避免的存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)。一旦供應(yīng)商在供貨上出現(xiàn)差錯(cuò)缺貨、時(shí)間延遲、質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等就必將導(dǎo)致整條供應(yīng)鏈出現(xiàn)危機(jī)供應(yīng)鏈上其他環(huán)節(jié)就不可能正常運(yùn)行。同樣生產(chǎn)過(guò)剩和運(yùn)輸過(guò)程的不穩(wěn)定在整條供應(yīng)鏈中將會(huì)造成物流配送的延遲并由此導(dǎo)致供應(yīng)鏈物流的中斷影響到供應(yīng)鏈下游企業(yè)的運(yùn)營(yíng)。12信息傳遞的風(fēng)險(xiǎn)。隨著企業(yè)的發(fā)展供應(yīng)鏈的規(guī)模將日益擴(kuò)大信息傳遞延遲以及信息傳遞不準(zhǔn)確都會(huì)增加并使整個(gè)供應(yīng)鏈陷入困境。13財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)企業(yè)在生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)中可能會(huì)占用上下游企業(yè)的大量資金如果其財(cái)務(wù)狀況不夠穩(wěn)健將隨時(shí)導(dǎo)致對(duì)整條供應(yīng)鏈的致命打擊隨之將給供應(yīng)鏈上的各個(gè)企業(yè)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。14市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。影響銷售的市場(chǎng)因素是多方面的一旦出現(xiàn)不可預(yù)料的不利因素就可能導(dǎo)致銷售下滑市場(chǎng)出現(xiàn)逆轉(zhuǎn)。企業(yè)的集中化經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)可能使整個(gè)供應(yīng)鏈瀕臨崩潰。15合作伙伴風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈各企業(yè)之間在技術(shù)水平、管理水平、人員素質(zhì)、企業(yè)文化、職業(yè)道德等方面都存在著差異這些差異不同程度影響著供應(yīng)鏈的整體競(jìng)爭(zhēng)能力和獲利多少以及各個(gè)合作環(huán)節(jié)應(yīng)該得利多少其間的平衡決定著供應(yīng)鏈的穩(wěn)定與否。2微觀層面的成因。企業(yè)微觀層面的成因主要包括融資信用不足、償還能力不足和財(cái)務(wù)信用缺失等方面具體分析如下1融資信用不足。由于我國(guó)目前社會(huì)信用程度普遍較低相當(dāng)數(shù)量的企業(yè)或單位信用意識(shí)淡薄。企業(yè)缺乏對(duì)融資信用的重視不愿意守信還貸在一定程度上影響了企業(yè)的整體信用形象一些企業(yè)由于沒(méi)有還款能力信用風(fēng)險(xiǎn)偏高銀行不愿意放貸。2償還能力不足。由于受宏觀經(jīng)濟(jì)因素的影響或者自身經(jīng)營(yíng)不善等原因?qū)е缕髽I(yè)償還能力發(fā)生變化無(wú)法在規(guī)定的信用期內(nèi)還款從而使得信用風(fēng)險(xiǎn)增大這也是企業(yè)融資難的最直接原因。3財(cái)務(wù)信用缺失。虛假財(cái)務(wù)信息欺騙了投資者和銀行等金融機(jī)構(gòu)造成大量資金的誤投和流失從而加大企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。三、利差期權(quán)管理供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的原理1利差期權(quán)的內(nèi)涵。信用利差期權(quán)是以具有違約風(fēng)險(xiǎn)的基準(zhǔn)債券高于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的利差為支付依據(jù)的期權(quán)即信用利差基準(zhǔn)債券的收益一相應(yīng)的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益。假定市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)債券與無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)債券如國(guó)庫(kù)券的收益率是同向變動(dòng)的那么任何利差變動(dòng)的原因必定在于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)債券的信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期的變化進(jìn)而影響到債券收益率的變化。因此信用利差期權(quán)能使信用風(fēng)險(xiǎn)從利率風(fēng)險(xiǎn)中分離出來(lái)。2利差期權(quán)的損益分析。信用利差期權(quán)可分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)賦予協(xié)議的買方選擇權(quán)到期時(shí)買方可以單方面選擇依據(jù)相應(yīng)條款和事先約定的利差支付或不支付。信用利差看漲期權(quán)買方的到期收入為MD期權(quán)的面值MAX現(xiàn)行信用利差ST0而信用利差看跌期權(quán)買方的到期收入為MD期權(quán)的面值MAXST現(xiàn)行信用利差0其中ST約定的利差MD信用利差期權(quán)合約中基準(zhǔn)債券修正后的持續(xù)期。信用利差看漲期權(quán)的買方在利差擴(kuò)大時(shí)獲利而看跌期權(quán)的買方在利差縮小時(shí)獲利。當(dāng)借款人信用等級(jí)下降其債券的預(yù)期收益率將上升市場(chǎng)價(jià)格隨之下跌而與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券國(guó)庫(kù)券的信用利差則會(huì)擴(kuò)大這時(shí)風(fēng)險(xiǎn)債券的持有者可買入信用利差看漲期權(quán)來(lái)對(duì)沖由于信用惡化而導(dǎo)致債券價(jià)格下降的風(fēng)險(xiǎn)因?yàn)楫?dāng)利差擴(kuò)大超過(guò)ST時(shí)買方可行權(quán)按約定的利差將債券出售給期權(quán)賣方這樣就可以對(duì)沖由于信用利差變大而導(dǎo)致的損失反之當(dāng)借款人信用等級(jí)提高債券的預(yù)期收益率將下降與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的信用利差也縮小這時(shí)風(fēng)險(xiǎn)債券的購(gòu)買者可買進(jìn)信用利差看跌期權(quán)對(duì)沖由于信用利差變小、引起的市場(chǎng)價(jià)格上漲而帶來(lái)的潛在損失。3信用利差期權(quán)交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)。信用利差期權(quán)交易結(jié)構(gòu)如圖1所示圖1信用利差期權(quán)的交易結(jié)構(gòu)1交易主體。信用利差期權(quán)的買方銀行等信貸機(jī)構(gòu)信用利差期權(quán)的賣方投資機(jī)構(gòu)或其它金融機(jī)構(gòu)信用資產(chǎn)中小企業(yè)的信貸。2交易價(jià)格。信用保護(hù)買方預(yù)先支付給信用保護(hù)賣方的費(fèi)用也是信用利差期權(quán)的價(jià)格可通過(guò)BLACKSCHOLES期權(quán)定價(jià)公式計(jì)算。3或有償付。到期日若預(yù)先約定的信用事件發(fā)生信用利差期權(quán)的賣方給銀行進(jìn)行賠償支付支付額為VTSTS0B其中T是信貸的期限B是信貸的面值S0為期初時(shí)企業(yè)的信用利差ST為期末時(shí)企業(yè)的信用利差若信用事件未發(fā)生銀行正常收回提供的信貸則其僅僅損失期權(quán)費(fèi)。信用利差期權(quán)是一種復(fù)雜、新型的規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)的工具它僅為由信用事件引起的損失提供保護(hù)。在信用利差期權(quán)的交易中銀行等信貸機(jī)構(gòu)向投資機(jī)構(gòu)預(yù)先支付一筆費(fèi)用信用利差期權(quán)的價(jià)格投資機(jī)構(gòu)在接受費(fèi)用的同時(shí)承諾在有效期內(nèi)當(dāng)企業(yè)發(fā)生違約時(shí)向銀行賠付違約的損失。信用利差期權(quán)在應(yīng)收賬款到期時(shí)終止。參考文獻(xiàn)1胡躍飛供應(yīng)鏈金融極富潛力的全新領(lǐng)域J中國(guó)金融2007122何濤翟麗基于供應(yīng)鏈的中小企業(yè)融資模式分析J物流科技200753王靈彬基丁信息共享機(jī)制的供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)管理研究J特區(qū)經(jīng)濟(jì)2006104彭萍焦德杰宮愛(ài)萍中小企業(yè)融資約束及供應(yīng)鏈融資對(duì)策研究J中國(guó)市場(chǎng)200725馬士華如何防范供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)J中國(guó)計(jì)算機(jī)用戶200336閆俊宏許祥秦基于供應(yīng)鏈金融的中小企業(yè)融資模式分析J上海金融20072131經(jīng)濟(jì)論叢基于供應(yīng)鏈金融的信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究◆吳革山黎明職業(yè)大學(xué)【摘要】供應(yīng)鏈金融是將供應(yīng)鏈上的相關(guān)企業(yè)作為一個(gè)整體根據(jù)交易中構(gòu)成的鏈條關(guān)系和行業(yè)特點(diǎn)構(gòu)建融資方案將資金注入弱勢(shì)中小企業(yè)并為大型企業(yè)提供資金理財(cái)服務(wù)從而解決供應(yīng)鏈中資金分配不平衡問(wèn)題提升整個(gè)供應(yīng)鏈的企業(yè)群體競(jìng)爭(zhēng)力的一種金融創(chuàng)新產(chǎn)品。本文針對(duì)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的影響因素及成因提出了基于信用利差期權(quán)的供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法?！娟P(guān)鍵詞】供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)信用利差一、引言信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易一方不能履約或不能完全履約而給另一方帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)是指處在供應(yīng)鏈背景下的企業(yè)綜合信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包括企業(yè)自身原因造成的信用風(fēng)險(xiǎn)而且還包括供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)因素給企業(yè)帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)如信息傳遞風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等。供應(yīng)鏈金融一方面可以提升企業(yè)的信用狀況給企業(yè)帶來(lái)融資優(yōu)勢(shì)但另一方面使企業(yè)所面臨的環(huán)境更加的復(fù)雜多變影響因素也更多。供應(yīng)鏈上的各個(gè)環(huán)節(jié)是環(huán)環(huán)相扣彼此依賴任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題都可能涉及其他環(huán)節(jié)影響整個(gè)供應(yīng)鏈的正常運(yùn)行。在此時(shí)加強(qiáng)供應(yīng)鏈金融的信用風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要。二、供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的成因1宏觀層面的成因。供應(yīng)鏈給中小企業(yè)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)主要有供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)和物流配送的風(fēng)險(xiǎn)、信息傳遞的風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況的風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)及合作伙伴的風(fēng)險(xiǎn)等這些風(fēng)險(xiǎn)因素主要對(duì)中小企業(yè)的生產(chǎn)和運(yùn)營(yíng)狀況產(chǎn)生直接的影響進(jìn)而給中小企業(yè)帶來(lái)信用風(fēng)險(xiǎn)。11供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)和物流配送風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈管理一般采用的是供應(yīng)商供貨這就不可能避免的存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)。一旦供應(yīng)商在供貨上出現(xiàn)差錯(cuò)缺貨、時(shí)間延遲、質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等就必將導(dǎo)致整條供應(yīng)鏈出現(xiàn)危機(jī)供應(yīng)鏈上其他環(huán)節(jié)就不可能正常運(yùn)行。同樣生產(chǎn)過(guò)剩和運(yùn)輸過(guò)程的不穩(wěn)定在整條供應(yīng)鏈中將會(huì)造成物流配送的延遲并由此導(dǎo)致供應(yīng)鏈物流的中斷影響到供應(yīng)鏈下游企業(yè)的運(yùn)營(yíng)。12信息傳遞的風(fēng)險(xiǎn)。隨著企業(yè)的發(fā)展供應(yīng)鏈的規(guī)模將日益擴(kuò)大信息傳遞延遲以及信息傳遞不準(zhǔn)確都會(huì)增加并使整個(gè)供應(yīng)鏈陷入困境。13財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)企業(yè)在生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)中可能會(huì)占用上下游企業(yè)的大量資金如果其財(cái)務(wù)狀況不夠穩(wěn)健將隨時(shí)導(dǎo)致對(duì)整條供應(yīng)鏈的致命打擊隨之將給供應(yīng)鏈上的各個(gè)企業(yè)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。14市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。影響銷售的市場(chǎng)因素是多方面的一旦出現(xiàn)不可預(yù)料的不利因素就可能導(dǎo)致銷售下滑市場(chǎng)出現(xiàn)逆轉(zhuǎn)。企業(yè)的集中化經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)可能使整個(gè)供應(yīng)鏈瀕臨崩潰。15合作伙伴風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈各企業(yè)之間在技術(shù)水平、管理水平、人員素質(zhì)、企業(yè)文化、職業(yè)道德等方面都存在著差異這些差異不同程度影響著供應(yīng)鏈的整體競(jìng)爭(zhēng)能力和獲利多少以及各個(gè)合作環(huán)節(jié)應(yīng)該得利多少其間的平衡決定著供應(yīng)鏈的穩(wěn)定與否。2微觀層面的成因。企業(yè)微觀層面的成因主要包括融資信用不足、償還能力不足和財(cái)務(wù)信用缺失等方面具體分析如下1融資信用不足。由于我國(guó)目前社會(huì)信用程度普遍較低相當(dāng)數(shù)量的企業(yè)或單位信用意識(shí)淡薄。企業(yè)缺乏對(duì)融資信用的重視不愿意守信還貸在一定程度上影響了企業(yè)的整體信用形象一些企業(yè)由于沒(méi)有還款能力信用風(fēng)險(xiǎn)偏高銀行不愿意放貸。2償還能力不足。由于受宏觀經(jīng)濟(jì)因素的影響或者自身經(jīng)營(yíng)不善等原因?qū)е缕髽I(yè)償還能力發(fā)生變化無(wú)法在規(guī)定的信用期內(nèi)還款從而使得信用風(fēng)險(xiǎn)增大這也是企業(yè)融資難的最直接原因。3財(cái)務(wù)信用缺失。虛假財(cái)務(wù)信息欺騙了投資者和銀行等金融機(jī)構(gòu)造成大量資金的誤投和流失從而加大企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。三、利差期權(quán)管理供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的原理1利差期權(quán)的內(nèi)涵。信用利差期權(quán)是以具有違約風(fēng)險(xiǎn)的基準(zhǔn)債券高于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的利差為支付依據(jù)的期權(quán)即信用利差基準(zhǔn)債券的收益一相應(yīng)的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益。假定市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)債券與無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)債券如國(guó)庫(kù)券的收益率是同向變動(dòng)的那么任何利差變動(dòng)的原因必定在于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)債券的信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期的變化進(jìn)而影響到債券收益率的變化。因此信用利差期權(quán)能使信用風(fēng)險(xiǎn)從利率風(fēng)險(xiǎn)中分離出來(lái)。2利差期權(quán)的損益分析。信用利差期權(quán)可分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)賦予協(xié)議的買方選擇權(quán)到期時(shí)買方可以單方面選擇依據(jù)相應(yīng)條款和事先約定的利差支付或不支付。信用利差看漲期權(quán)買方的到期收入為MD期權(quán)的面值MAX現(xiàn)行信用利差ST0而信用利差看跌期權(quán)買方的到期收入為MD期權(quán)的面值MAXST現(xiàn)行信用利差0其中ST約定的利差MD信用利差期權(quán)合約中基準(zhǔn)債券修正后的持續(xù)期。信用利差看漲期權(quán)的買方在利差擴(kuò)大時(shí)獲利而看跌期權(quán)的買方在利差縮小時(shí)獲利。當(dāng)借款人信用等級(jí)下降其債券的預(yù)期收益率將上升市場(chǎng)價(jià)格隨之下跌而與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券國(guó)庫(kù)券的信用利差則會(huì)擴(kuò)大這時(shí)風(fēng)險(xiǎn)債券的持有者可買入信用利差看漲期權(quán)來(lái)對(duì)沖由于信用惡化而導(dǎo)致債券價(jià)格下降的風(fēng)險(xiǎn)因?yàn)楫?dāng)利差擴(kuò)大超過(guò)ST時(shí)買方可行權(quán)按約定的利差將債券出售給期權(quán)賣方這樣就可以對(duì)沖由于信用利差變大而導(dǎo)致的損失反之當(dāng)借款人信用等級(jí)提高債券的預(yù)期收益率將下降與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的信用利差也縮小這時(shí)風(fēng)險(xiǎn)債券的購(gòu)買者可買進(jìn)信用利差看跌期權(quán)對(duì)沖由于信用利差變小、引起的市場(chǎng)價(jià)格上漲而帶來(lái)的潛在損失。3信用利差期權(quán)交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)。信用利差期權(quán)交易結(jié)構(gòu)如圖1所示圖1信用利差期權(quán)的交易結(jié)構(gòu)1交易主體。信用利差期權(quán)的買方銀行等信貸機(jī)構(gòu)信用利差期權(quán)的賣方投資機(jī)構(gòu)或其它金融機(jī)構(gòu)信用資產(chǎn)中小企業(yè)的信貸。2交易價(jià)格。信用保護(hù)買方預(yù)先支付給信用保護(hù)賣方的費(fèi)用也是信用利差期權(quán)的價(jià)格可通過(guò)BLACKSCHOLES期權(quán)定價(jià)公式計(jì)算。3或有償付。到期日若預(yù)先約定的信用事件發(fā)生信用利差期權(quán)的賣方給銀行進(jìn)行賠償支付支付額為VTSTS0B其中T是信貸的期限B是信貸的面值S0為期初時(shí)企業(yè)的信用利差ST為期末時(shí)企業(yè)的信用利差若信用事件未發(fā)生銀行正常收回提供的信貸則其僅僅損失期權(quán)費(fèi)。信用利差期權(quán)是一種復(fù)雜、新型的規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)的工具它僅為由信用事件引起的損失提供保護(hù)。在信用利差期權(quán)的交易中銀行等信貸機(jī)構(gòu)向投資機(jī)構(gòu)預(yù)先支付一筆費(fèi)用信用利差期權(quán)的價(jià)格投資機(jī)構(gòu)在接受費(fèi)用的同時(shí)承諾在有效期內(nèi)當(dāng)企業(yè)發(fā)生違約時(shí)向銀行賠付違約的損失。信用利差期權(quán)在應(yīng)收賬款到期時(shí)終止。參考文獻(xiàn)1胡躍飛供應(yīng)鏈金融極富潛力的全新領(lǐng)域J中國(guó)金融2007122何濤翟麗基于供應(yīng)鏈的中小企業(yè)融資模式分析J物流科技200753王靈彬基丁信息共享機(jī)制的供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)管理研究J特區(qū)經(jīng)濟(jì)2006104彭萍焦德杰宮愛(ài)萍中小企業(yè)融資約束及供應(yīng)鏈融資對(duì)策研究J中國(guó)市場(chǎng)200725馬士華如何防范供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)J中國(guó)計(jì)算機(jī)用戶200336閆俊宏許祥秦基于供應(yīng)鏈金融的中小企業(yè)融資模式分析J上海金融20072131經(jīng)濟(jì)論叢

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簡(jiǎn)介：摘要本文以我校申辦和開設(shè)金融工程專業(yè)的過(guò)程為例，說(shuō)明作為地方本科院校如何成功申報(bào)和開設(shè)金融工程專業(yè)，提出具有地方本科院校特色的文理交叉的金融工程專業(yè)人才的培養(yǎng)模式。關(guān)鍵詞金融工程培養(yǎng)模式實(shí)踐教學(xué)一、引言金融工程是一個(gè)新興的應(yīng)用分支，屬于交叉學(xué)科。本專業(yè)主要培養(yǎng)適應(yīng)21世紀(jì)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)需要的，具有扎實(shí)的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)、經(jīng)濟(jì)學(xué)基本理論知識(shí)和金融學(xué)專業(yè)知識(shí)，掌握金融數(shù)學(xué)和金融工程的基本理論和相關(guān)的高級(jí)應(yīng)用數(shù)學(xué)方法，具有創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力，文理兼?zhèn)洌姘l(fā)展的應(yīng)用型高級(jí)復(fù)合入才。伴隨著我國(guó)金融體制改蓓的深入和金融業(yè)對(duì)外開放的擴(kuò)大，特別是十八大以后所面臨的大力發(fā)展資本市場(chǎng)，加快固有企業(yè)資本重組，進(jìn)一步發(fā)展股份制經(jīng)濟(jì)和大力發(fā)展投資銀行等經(jīng)濟(jì)金融任務(wù)，可以預(yù)見(jiàn)，金融工程必將在我國(guó)的金融體制改革和金融市場(chǎng)發(fā)展中扮演十分重要的角色。因此，未來(lái)金融工程的廣闊發(fā)展前景非常廣闊，人才需求缺口較大。我校作為地方本科院校，在受到生源質(zhì)量和師資雙重約束下，能成功申辦金融工程專業(yè)不是偶然的，是做了大量前期準(zhǔn)備和工作積累而自然過(guò)渡的。不同于其他地方本科院校，我校的金融工程專業(yè)是由數(shù)學(xué)與應(yīng)用數(shù)學(xué)系開設(shè)、授予經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)位的。在進(jìn)行專業(yè)改造初期，我們開設(shè)F數(shù)學(xué)與應(yīng)用數(shù)學(xué)專業(yè)數(shù)理金融方向，經(jīng)過(guò)六年的辦學(xué)過(guò)程，取得了豐碩的成果，積累了豐富的辦學(xué)經(jīng)驗(yàn)。隨著專業(yè)發(fā)展需要，我們從2012年開始著手申辦金融工程專業(yè)，地方本科院校金融工程專業(yè)人才培養(yǎng)模式探索余星孫紅果陳國(guó)華陳偉利在專業(yè)申報(bào)前期，需要對(duì)專業(yè)開設(shè)的必要性進(jìn)行詳細(xì)分析。我們參考了國(guó)內(nèi)外金融工程專業(yè)發(fā)展情況，分析了金融工程專業(yè)開設(shè)的必要性。通過(guò)調(diào)研、考察學(xué)習(xí)，校內(nèi)外多次專家論證才能充分說(shuō)明開設(shè)專業(yè)的可行性。二、關(guān)于金融工程專業(yè)人才培養(yǎng)模式的幾點(diǎn)建議專業(yè)申辦成功后，需要對(duì)新專業(yè)的培養(yǎng)目標(biāo)、培養(yǎng)規(guī)格、培養(yǎng)方案和培養(yǎng)途徑等展開研究，創(chuàng)新人才培養(yǎng)模式。一培養(yǎng)目標(biāo)與培養(yǎng)規(guī)格的確定立足于地方高校的性質(zhì)，結(jié)合金融工程的學(xué)科特點(diǎn)，地方高校應(yīng)以本科層次的應(yīng)用型金融工程人才作為主要培養(yǎng)對(duì)象，其培養(yǎng)目標(biāo)應(yīng)定位為旨在培養(yǎng)德智體美全面發(fā)展，具有較高的思想道德素質(zhì)、人文素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和良好的身心素質(zhì)，具有現(xiàn)代金融經(jīng)濟(jì)理論、金融工程和統(tǒng)計(jì)方面的知識(shí)，具有開發(fā)、設(shè)計(jì)和綜合運(yùn)用金融產(chǎn)品，創(chuàng)造性地解決金融實(shí)務(wù)問(wèn)題的實(shí)際操作能力，能夠開展金融風(fēng)險(xiǎn)管理、投資與融資管理、公司理財(cái)以及金融產(chǎn)品定價(jià)研究的綜合素質(zhì)高的高級(jí)應(yīng)用型人才。在培養(yǎng)目標(biāo)中不同于重點(diǎn)院校培養(yǎng)研究型人才，我們更強(qiáng)調(diào)應(yīng)用型人才的培養(yǎng)。二課程體系的建立地方高校主要培養(yǎng)本科層次的高素質(zhì)應(yīng)用型人才，其課程體系設(shè)置應(yīng)在滿足綜合性、機(jī)動(dòng)性和靈活性的基礎(chǔ)上，從本科公共必修、專業(yè)必修、專業(yè)任選及其他素質(zhì)教育四個(gè)層面來(lái)進(jìn)行。我們的培養(yǎng)模式是文理結(jié)合。因此，在專業(yè)必修課部分，我們主要開設(shè)有金融工程、高等數(shù)學(xué)、線性代數(shù)、MADAB程序設(shè)計(jì)語(yǔ)言、金融數(shù)據(jù)挖掘及建模、概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)、運(yùn)籌學(xué)、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融時(shí)間序列分析、統(tǒng)計(jì)軟件、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、仿真交易實(shí)驗(yàn)、金融衍生工具與投資等。在專業(yè)任選課部分主要開設(shè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理、證券市場(chǎng)基礎(chǔ)、市場(chǎng)營(yíng)銷、投資組合管理、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)管理、管理、精算學(xué)、固定收益證券、博弈論、量化投資常用策略、高頻數(shù)據(jù)與建模分析。另外在實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)，我們安排有就業(yè)實(shí)踐學(xué)年論文、校企合作教育課程、畢業(yè)實(shí)習(xí)、畢業(yè)論文。在其他環(huán)節(jié)中，實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)學(xué)分制，比如學(xué)科競(jìng)賽獲獎(jiǎng)和通過(guò)相關(guān)從業(yè)資格證考試都相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)學(xué)分。三豐富培養(yǎng)途徑培養(yǎng)途徑是實(shí)施培養(yǎng)方案而采用的方式和手段，既包括培養(yǎng)活動(dòng)中所采用的教和學(xué)的方式和手段，也包括進(jìn)行培養(yǎng)活動(dòng)時(shí)所運(yùn)用的一切物質(zhì)條件，如教師素質(zhì)、教材質(zhì)量、教學(xué)設(shè)備及實(shí)習(xí)基地等。1提高教師素質(zhì)從事金融工程人才培養(yǎng)的教師，既要懂較高深的經(jīng)濟(jì)金融理論又要有較豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，既要有較好的理科背景又要有較深厚的經(jīng)濟(jì)學(xué)功底。作為地方本科院校引進(jìn)高素質(zhì)全面發(fā)展的師資很難。我們作為數(shù)學(xué)與應(yīng)用數(shù)學(xué)系的金融工程專業(yè)，具有數(shù)學(xué)背景的師資很多，但具有經(jīng)濟(jì)背景的教師很少，又難以引進(jìn)本碩學(xué)過(guò)數(shù)學(xué)和經(jīng)濟(jì)的師資。所以提高教師素質(zhì)的措施主要是靠自主培養(yǎng)?？梢詫⒄n程落實(shí)到人，針對(duì)課程安排學(xué)習(xí)計(jì)劃，比如可以安排老師到重點(diǎn)院校針對(duì)課程進(jìn)行短期學(xué)習(xí)，利用假期派老師到企業(yè)學(xué)習(xí)鍛煉等。也可以與地方企業(yè)聯(lián)合培養(yǎng)，一些專業(yè)背景很強(qiáng)的課程，可以實(shí)行校企聯(lián)合培養(yǎng)，教師充當(dāng)助教學(xué)習(xí)的模式。下轉(zhuǎn)第128頁(yè)中國(guó)集體經(jīng)濟(jì)就121國(guó)際視野唰即制拗告Μ刷萬(wàn)川自曠L州州價(jià)圳廬飛LΓ理能力現(xiàn)代化的重要保障。蓋伊彼得斯認(rèn)為公共部門所提供的服務(wù)質(zhì)量在某種程度上取決于工作過(guò)程中的合作程度，而不是取決于政府員工個(gè)人提供的服務(wù)。一個(gè)真正具有效率、效能的服務(wù)計(jì)劃需要服務(wù)對(duì)象的主動(dòng)參與，而不是服務(wù)對(duì)象的被動(dòng)接受?！拔覈?guó)政府應(yīng)從德國(guó)市民社會(huì)的成功模式中學(xué)習(xí)有益經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)政府在社會(huì)治理中存在的問(wèn)題，準(zhǔn)確定位自身角色，創(chuàng)新社會(huì)治理體制。最關(guān)鍵的是要處理好政府與社會(huì)的關(guān)系，要在發(fā)揮政府主局O導(dǎo)作用的條件下，鼓勵(lì)和支持社會(huì)各方參與，實(shí)現(xiàn)政府治理和社會(huì)自我調(diào)節(jié)、居民自治良性互動(dòng)。在社會(huì)治理過(guò)程中，尤其是要重視社會(huì)自治力量，推進(jìn)社會(huì)組織明確權(quán)貴、依法自治、發(fā)揮作用，以社會(huì)團(tuán)體組織等力量彌補(bǔ)政府在社會(huì)治理過(guò)程中的職能薄弱與缺失部分，從而形成政府與社會(huì)二元格四促進(jìn)教育文化領(lǐng)域的交流與合作，提高我國(guó)教育水平和文化創(chuàng)新能力20世紀(jì)50年代，萊斯特皮爾遜曾提出，人類正在進(jìn)入“一個(gè)不同文明必須學(xué)會(huì)在和平交往中共同生活的時(shí)代“。文明是放大了的文化，不同文明之間的交流與碰撞有利于促進(jìn)文明的發(fā)展和文化多樣性。中德兩國(guó)雖然在歷史文化、價(jià)值觀念等方面有著諸多差異，但是德國(guó)嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)、開拓創(chuàng)新等優(yōu)秀的民族性格需要我們學(xué)習(xí)，其全方位的公民教育對(duì)促進(jìn)國(guó)家發(fā)展所帶來(lái)的積極影響值得借鑒。中國(guó)要加強(qiáng)與德國(guó)在教育文化領(lǐng)域的深入交流，開展多層次合作，學(xué)習(xí)德國(guó)先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)和文明成果，以增強(qiáng)文化創(chuàng)新能力，提高我國(guó)軟實(shí)力與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力O參考文獻(xiàn)1丁煌行政學(xué)原理M武漢武漢大學(xué)出版社，20072劉立群，連玉如德國(guó)歐盟世界M北京社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，20093塞繆爾亨廷頓文明的沖突與世界秩序的重建M北京新華出版社，20024郭原奇德國(guó)市民社會(huì)的歷史煌變及其特點(diǎn)日中共濟(jì)南市委黨校學(xué)報(bào)，2006015蓋伊彼得斯政府未來(lái)的治理模式M北京中國(guó)人民大學(xué)出版社，2001116LESTERPEARSONDEMOCRACYINWLDPOLITICSMPRINCETONPRINCETONUNIVERSITYPRESS1955作者單位武漢大學(xué)政治與公共管理學(xué)院也咱也簾也牢也牢串牢也市也市也市也市也常也市也常也常由市也帝也市也常也市也珩也牢也常出非也非也市也常也串串常也常也市也常也市也市也市也市也非也市也市注巧也市氈市也市也市也市也市也非也非也審也牢上接第121頁(yè)環(huán)節(jié)。對(duì)于金融工程專業(yè)學(xué)生，可以從學(xué)過(guò)1“學(xué)研合作教育還可以探索校企合作2教材建設(shè)科競(jìng)賽、模擬投資、專業(yè)見(jiàn)習(xí)、畢業(yè)實(shí)習(xí)、的切入點(diǎn)。地方高校金融工程專業(yè)核心教材畢業(yè)論文等方面落實(shí)實(shí)踐教學(xué)任務(wù)。畢業(yè)實(shí)習(xí)與畢業(yè)論文。畢業(yè)實(shí)習(xí)是學(xué)建設(shè)應(yīng)遵循“精引進(jìn)、重整合、鼓勵(lì)自由于金融工程專業(yè)具有文理兼?zhèn)涞纳诖笏膮⑴c的一項(xiàng)重要的實(shí)踐活動(dòng)O編“的思路。不僅要介紹成熟的理論和特點(diǎn)，涉及數(shù)據(jù)處理、解決實(shí)際問(wèn)題的能它是學(xué)校與企業(yè)過(guò)渡的橋梁，可以讓學(xué)模型，還要通過(guò)更新教材追蹤國(guó)內(nèi)外先力?？梢约哟髷?shù)學(xué)建模、統(tǒng)計(jì)建模、挑戰(zhàn)杯生真實(shí)地體會(huì)到社會(huì)對(duì)專業(yè)的需求，了進(jìn)的前沿思想，涉及一些理論界和實(shí)踐等活動(dòng)的指導(dǎo)力度，以學(xué)科競(jìng)賽為抓手，解社會(huì)，學(xué)習(xí)如何融入企業(yè)，學(xué)會(huì)生存的界的最新發(fā)展成果。在教材處理上，要激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，讓他們真正體會(huì)到本領(lǐng)。在這個(gè)環(huán)節(jié)中，鼓勵(lì)學(xué)生結(jié)合自己下大力氣。可以組織教研室針對(duì)教材處學(xué)與用結(jié)合的樂(lè)趣。鼓勵(lì)學(xué)生考取相關(guān)從的專業(yè)特點(diǎn)，尋求實(shí)際問(wèn)題，大膽地用所理舉行研討會(huì)，哪些內(nèi)容要重點(diǎn)講，哪業(yè)資格證，如會(huì)計(jì)證、證券從業(yè)資格證、期學(xué)知識(shí)解決實(shí)際問(wèn)題，從而為畢業(yè)論文些內(nèi)容可以少講，哪些可以不講需要貨從業(yè)資格證等。選題做好準(zhǔn)備使畢業(yè)論文選題符合專補(bǔ)充講什么內(nèi)容，經(jīng)過(guò)幾輪精心討論模擬教學(xué)方法能為學(xué)生提供一種直觀業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)。在完成畢業(yè)論文過(guò)程中，又后，能大大提高教材的使用效率。另的、近于實(shí)務(wù)的感覺(jué)，使學(xué)生們了解他們可以進(jìn)一步提高學(xué)生的就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，為外，作為地方本科院校，會(huì)用教材是一畢業(yè)后的工作性質(zhì)使所學(xué)的知識(shí)看得見(jiàn)、就業(yè)打好基礎(chǔ)。個(gè)基本要求，所以可以根據(jù)實(shí)際情況，模得著做得到借助于課堂上所學(xué)的理論參考文獻(xiàn)編寫相關(guān)教材。例如，在我們的教學(xué)知識(shí)，充滿信心去從事他們的工作。模擬實(shí)1陳玉文壘議金融工程與金融數(shù)學(xué)中，多元統(tǒng)計(jì)這門課前些年采取理驗(yàn)教學(xué)是理論聯(lián)系實(shí)際的有效方法，能夠?qū)I(yè)的培養(yǎng)方案U牡丹江師范學(xué)院學(xué)報(bào)論與實(shí)踐11的模式，但學(xué)生普遍反把課堂上的知識(shí)轉(zhuǎn)化為實(shí)際運(yùn)用的能力自然科學(xué)版，201102映理論太深，難以理解，反而應(yīng)用部分所以可以組織模擬投資大賽。我們利用實(shí)2崔顯林建立和發(fā)展中國(guó)金融工程覺(jué)得學(xué)起來(lái)很有興趣，也覺(jué)得很有用，驗(yàn)室虛擬交易所等教學(xué)軟件，定期舉行股學(xué)的思考日金融教學(xué)與研究，199902但如果采取11模式，課時(shí)不足。因票、期貨、外匯模擬投資大賽和量化投資大3譚春枝，岳桂寧地方高校金融專此，在最近兩年，我們編寫了一本適合賽等，學(xué)生普遍反映這類活動(dòng)非常有意義。業(yè)工程人才培養(yǎng)模式及其實(shí)踐日廣西教實(shí)際情況的教材，在教材中只教會(huì)學(xué)專業(yè)見(jiàn)習(xí)是在畢業(yè)之前的每年安排育學(xué)院學(xué)報(bào)，201102生如何操作，如何利用多元統(tǒng)計(jì)方法學(xué)生→定課時(shí)的與專業(yè)相關(guān)的學(xué)習(xí)包括女本文系湖南省人文科技學(xué)院教學(xué)解決實(shí)際問(wèn)題等。邀請(qǐng)企業(yè)分析師講課，名人名師教學(xué)，深改革課題RKJGZ1210湖南省教學(xué)改3落實(shí)實(shí)踐教學(xué)入企業(yè)學(xué)習(xí)等活動(dòng)。這有利于學(xué)生階段性革課題。實(shí)踐教學(xué)是教學(xué)中一個(gè)非常重要的地梳理所學(xué)知識(shí)，明確學(xué)習(xí)目標(biāo)。同時(shí)，通作者單位湖南人文科技學(xué)院128點(diǎn)2014年16期6月

簡(jiǎn)介：房地產(chǎn)與金融業(yè)的關(guān)系房地產(chǎn)與金融業(yè)的關(guān)系房地產(chǎn)業(yè)是指是以土地和建筑物為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，從事房地產(chǎn)開發(fā)、建設(shè)、經(jīng)營(yíng)、管理以及維修、裝飾和服務(wù)的集多種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)為一體的綜合性產(chǎn)業(yè)，屬于第三產(chǎn)業(yè)，是具有先導(dǎo)性、基礎(chǔ)性、帶動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)性的產(chǎn)業(yè)。金融業(yè)是指經(jīng)營(yíng)金融商品的特殊行業(yè)，它包括銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托業(yè)、證券業(yè)和租賃業(yè)。從以上房地產(chǎn)業(yè)和金融業(yè)的含義上看，兩者之間還是存在相互依存的關(guān)系，兩者是相輔相成的。首先，一方面金融業(yè)是房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展的必要條件，房地產(chǎn)的開發(fā)與經(jīng)營(yíng)需要金融業(yè)的有力支持，房地產(chǎn)的流通和消費(fèi)需要金融業(yè)的支持參與，金融業(yè)是房地產(chǎn)業(yè)的“調(diào)節(jié)器”，房地產(chǎn)發(fā)展過(guò)程也需要提供其他的金融服務(wù)。另一方面，房地產(chǎn)業(yè)是金融業(yè)發(fā)展的重要領(lǐng)域，房地產(chǎn)不斷增值的特性，吸引金融業(yè)的進(jìn)入，房地產(chǎn)業(yè)促進(jìn)了金融業(yè)務(wù)向多樣化發(fā)展，金融業(yè)需要在房地產(chǎn)業(yè)拓展金融服務(wù)內(nèi)容。據(jù)統(tǒng)計(jì)，近年來(lái)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的建設(shè)資金來(lái)源中，向銀行貸款占217％，建筑公司的工程墊款和購(gòu)房者預(yù)售款占38％，自有資金投入28％，在資本市場(chǎng)的融資僅占總量的10％。銀行貸款的比例過(guò)高對(duì)銀行而言則是風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)分集中，進(jìn)而是國(guó)家金融風(fēng)險(xiǎn)的集中，不利于國(guó)家的金融穩(wěn)定。所以放開資本市場(chǎng)，增加上市公司，實(shí)現(xiàn)開發(fā)建設(shè)資金來(lái)源多元化將既有助于房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，也可促進(jìn)金融業(yè)的繁榮，并可降低經(jīng)濟(jì)、金融體系的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。由房地產(chǎn)業(yè)和金融業(yè)延伸而來(lái)的即房地產(chǎn)金融市場(chǎng)，是指房地產(chǎn)資金供求雙方運(yùn)用金融工具進(jìn)行各類房地產(chǎn)資金交易的總和。它可以是一個(gè)固定的場(chǎng)所，也可以是無(wú)形的交易方式，交易的方式可以是直接的，也可以是間接的。隨著信用工具的日益發(fā)達(dá)和不斷創(chuàng)新，房地產(chǎn)金融市場(chǎng)的業(yè)務(wù)范圍日益擴(kuò)大，包括了各類住房?jī)?chǔ)蓄存款。住房貸款、房地產(chǎn)抵押貸款，房地產(chǎn)信托、房地產(chǎn)證券，房地產(chǎn)保險(xiǎn)、房地產(chǎn)典當(dāng)?shù)?。如今房地產(chǎn)金融已承擔(dān)著宏觀調(diào)控的職能，利用金融政策手段調(diào)節(jié)房地產(chǎn)市場(chǎng)運(yùn)行，并促進(jìn)金融業(yè)與房地產(chǎn)業(yè)同時(shí)實(shí)現(xiàn)快速、穩(wěn)健的增長(zhǎng)。、金融業(yè)肩負(fù)著促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和調(diào)控市場(chǎng)健康運(yùn)行的雙重任務(wù)。商業(yè)性住房金融體系，通過(guò)貨幣或資本市場(chǎng)提供籌集住房建設(shè)與消費(fèi)資金的融資渠道，運(yùn)用住房開發(fā)信貸、住房消費(fèi)信貸、住房信托投資等形式，支持住房建設(shè)和住房消費(fèi)，這本身是金融服務(wù)業(yè)的職責(zé)。事實(shí)上，住房只是房地產(chǎn)提供的一種產(chǎn)品，房地產(chǎn)業(yè)的基本功能是合理利用土地資源，優(yōu)化組合生產(chǎn)要素，創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富，提供就業(yè)崗位，增加國(guó)家財(cái)政收入，并在此過(guò)程中實(shí)現(xiàn)自身盈利的目標(biāo)。房地產(chǎn)開發(fā)和住房消費(fèi)需要金融業(yè)的大力支持，另一方房地產(chǎn)行業(yè)又成為金融業(yè)新的增長(zhǎng)點(diǎn)。金融業(yè)在支持房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展過(guò)程中也為自身的發(fā)展開辟了廣闊的前景。房地產(chǎn)企業(yè)依靠貸款來(lái)開發(fā)盈利，銀行也靠房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)獲得快速發(fā)展，互惠互利。

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簡(jiǎn)介：安徽省安徽省2016年下半年年下半年農(nóng)村信用社招聘金融村信用社招聘金融經(jīng)濟(jì)試題經(jīng)濟(jì)試題一、單項(xiàng)選擇題（共一、單項(xiàng)選擇題（共25題，每題題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，只有分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)事最符合個(gè)事最符合題意）題意）1、專項(xiàng)中央銀行票據(jù)的發(fā)行到兌付，一般是2年，最長(zhǎng)可延長(zhǎng)到__年。A3B4C5D62、法人終止，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行清算，則法人__。A主體資格消滅，不能進(jìn)行民事活動(dòng)B主體資格不消滅，但不能進(jìn)行民事活動(dòng)C主體資格不消滅，仍然可以進(jìn)行各種民事活動(dòng)D主體資格不消滅，但不能進(jìn)行清算范圍之外的活動(dòng)3、全國(guó)人民代表大會(huì)與國(guó)務(wù)院的關(guān)系是__。A從屬關(guān)系B平等關(guān)系C并行關(guān)系D業(yè)務(wù)關(guān)系4、依據(jù)我國(guó)社會(huì)主義初級(jí)階段生產(chǎn)力落后的實(shí)際情況，我們必須__。A變革生產(chǎn)關(guān)系，加快向共產(chǎn)主義過(guò)渡B回頭走資本主義道路，補(bǔ)生產(chǎn)力發(fā)展不足的課C以階級(jí)斗爭(zhēng)為綱，防止資本主義復(fù)辟的危險(xiǎn)性D抓住經(jīng)濟(jì)建設(shè)這個(gè)中心不放，集中力量發(fā)展生產(chǎn)力5、根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額總數(shù)不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的__。A10?5?0?06、企業(yè)以銀行存款償還債務(wù)，表現(xiàn)為__。A一項(xiàng)資產(chǎn)增加，另一項(xiàng)資產(chǎn)減少B一項(xiàng)負(fù)債增加，另一項(xiàng)負(fù)債減少C一項(xiàng)資產(chǎn)增加，另一項(xiàng)負(fù)債增加D一項(xiàng)資產(chǎn)減少，另一項(xiàng)負(fù)債減少7、根據(jù)____可以將金融危機(jī)分為內(nèi)部性危機(jī)和外部性危機(jī)兩種類型A金融危機(jī)爆發(fā)的領(lǐng)域B金融危機(jī)爆發(fā)的原因C金融危機(jī)的性質(zhì)D金融危機(jī)的范圍8、IP－OVER－SDH體系中的數(shù)據(jù)鏈路層協(xié)議采用的是____APPP和HDLCD黨的紀(jì)律17、法律義務(wù)，是指法律關(guān)系主體__。A可以自己作出一定行為B可以要求他人作出一定行為C必須作出一定的行為D可以要求他人不作出一定的行為18、中國(guó)人民近代以來(lái)反抗外敵入侵第一次取得完全勝利的民族解放戰(zhàn)爭(zhēng)是__。A鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)B甲午戰(zhàn)爭(zhēng)C抗日戰(zhàn)爭(zhēng)D抗美援朝戰(zhàn)爭(zhēng)19、十七屆四中全會(huì)決定提出，要擴(kuò)大選人用人民主，建立健全__的干部選拔任用提名制度。A責(zé)任明確、主體清晰、程序科學(xué)B程序科學(xué)、責(zé)任明確、主體清晰C主體清晰、程序科學(xué)、責(zé)任明確D程序科學(xué)、主體清晰、職責(zé)明確20、對(duì)妨礙行政訴訟的拘留決定不服可以__。A起訴B上訴C申請(qǐng)復(fù)議D申訴21、教育部與各省教育廳之間屬于A業(yè)務(wù)指導(dǎo)關(guān)系B平行關(guān)系C隸屬關(guān)系D領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系22、社會(huì)發(fā)展和變革的先導(dǎo)是__。A生產(chǎn)力的變革B實(shí)踐基礎(chǔ)上的理論創(chuàng)新C執(zhí)政黨的變化D政權(quán)性質(zhì)的變化23、行政訴訟法規(guī)定，人民法院應(yīng)當(dāng)在立案之日起__內(nèi)作出第一審判決。A15日B1個(gè)月C2個(gè)月D3個(gè)月24、__有權(quán)主持全國(guó)人民代表大會(huì)代表的選舉工作。A全國(guó)人民代表大會(huì)主席團(tuán)B全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)C全國(guó)人民代表大會(huì)法律委員會(huì)D國(guó)務(wù)院25、又聾又啞的人或者盲人，違反治安管理的，可以__處罰。

簡(jiǎn)介：安達(dá)市安達(dá)市20162016年財(cái)政決算報(bào)告年財(cái)政決算報(bào)告2016年，全市各級(jí)財(cái)稅部門在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大依法監(jiān)督和市政協(xié)民主監(jiān)督下，全面貫徹市委、市政府戰(zhàn)略部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，充分發(fā)揮職能作用，積極培植財(cái)源，強(qiáng)化收入征管，堅(jiān)持依法理財(cái)，創(chuàng)新管理機(jī)制，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益，加快和促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的持續(xù)健康發(fā)展，較好完成了市十七屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算任務(wù)，現(xiàn)就財(cái)政決算有關(guān)情況說(shuō)明如下一、2016年全市和市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況全市一般公共預(yù)算收入932億元，降低157；一般公共預(yù)算支出404億元，增長(zhǎng)133。按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減同省結(jié)算和上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余后收支平衡。全市政府性基金預(yù)算收入137億元，降低302；基金預(yù)算支出166億元，降低117，基金預(yù)算收支滾存結(jié)余1811萬(wàn)元。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入719億元，降低207；一般公共預(yù)算支出3764億元，增長(zhǎng)139。按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減同省結(jié)算和上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余后收支平衡。。二、2016年財(cái)政工作主要任務(wù)完成情況2016年，在市委、市政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，我市財(cái)政工作進(jìn)落實(shí)公立醫(yī)院改革工作，2016年，共核銷各項(xiàng)醫(yī)療保險(xiǎn)23216萬(wàn)元，在保證公立醫(yī)院退休人員工資的基礎(chǔ)上，又安排了1，563萬(wàn)元補(bǔ)償資金；撥付居民醫(yī)療保險(xiǎn)地方匹配資金786萬(wàn)元；撥付新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)地方匹配資金895萬(wàn)元；公共衛(wèi)生地方匹配資金483萬(wàn)元。（三）全面落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策。2016年是“三補(bǔ)合一”實(shí)施的第一年，是切實(shí)增加農(nóng)民收入的一項(xiàng)重大舉措。我們克服涉農(nóng)資金發(fā)放時(shí)間緊、戶數(shù)多、審核工作量大等諸多困難，將補(bǔ)貼資金12917萬(wàn)元全部采用“一卡通”形式發(fā)放到農(nóng)戶手中，受益的農(nóng)戶75萬(wàn)戶。根據(jù)農(nóng)業(yè)部、財(cái)政部有關(guān)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作要求，我們積極參與方案制定和相關(guān)審核工作，發(fā)放農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼377萬(wàn)元。（四）扎實(shí)做好基層財(cái)政管理工作。鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)的好壞涉及千家萬(wàn)戶，也是我們的責(zé)任。為此，我們千方百計(jì)積極運(yùn)作，對(duì)上爭(zhēng)取村級(jí)經(jīng)費(fèi)資金1281萬(wàn)元，保證了我市的村級(jí)組織的正常運(yùn)轉(zhuǎn)；向上爭(zhēng)取一事一議資金744萬(wàn)元，美麗鄉(xiāng)村資金200萬(wàn)元，為進(jìn)一步加快我市新農(nóng)村建設(shè)打下良好的基礎(chǔ)。（五）加大農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)。農(nóng)業(yè)是我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展社會(huì)穩(wěn)定的根基，也是財(cái)政支持的重點(diǎn)。我們積極配合全市各有關(guān)部門向上申報(bào)扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目，全年?duì)幦∩霞?jí)農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金15946萬(wàn)元，其中水利資金4728萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金2931萬(wàn)元、林業(yè)資金422萬(wàn)

簡(jiǎn)介：一、國(guó)外農(nóng)業(yè)政策性金融運(yùn)作的特點(diǎn)卜一實(shí)現(xiàn)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)所埽政策性金融是指公共音|5門從事的金融中介活動(dòng)，是政府“為了實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)政策等特定的政策目標(biāo)而采取的金融手段”。發(fā)達(dá)國(guó)家和后發(fā)展國(guó)家都設(shè)寺丁政策陣銀行和政策|生貸款，JE特點(diǎn)足突出R對(duì)農(nóng)產(chǎn)品購(gòu)銷與儲(chǔ)備、國(guó)十資源的保護(hù)與利用、家牧漁業(yè)NJ持續(xù)發(fā)展、鉑FK機(jī)械、土地改良等特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的支持。二促進(jìn)國(guó)家金融政策和財(cái)政政幕相互配合從政策|生金融與財(cái)政的關(guān)系來(lái)看，財(cái)政政策和金融政策都是重要的宏觀捌控手段，塒卉雖然內(nèi)容和手段不㈦，但政策目標(biāo)是致的，都證于控制經(jīng)濟(jì)總規(guī)模，婀節(jié)總需求。設(shè)立政策性銀行就是促進(jìn)財(cái)政資金和信用資金的相瓦配合，從而滿足政府的農(nóng)業(yè)發(fā)展政策和銀行資金運(yùn)動(dòng)規(guī)律雙方的要求，更有效地推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、從國(guó)外農(nóng)業(yè)政策性銀行和農(nóng)業(yè)政策性貸款的運(yùn)作束看，財(cái)政政策與金融政策的配合有四個(gè)方面一足政府財(cái)政出資本金；二是對(duì)政策1降貸款實(shí)行利息補(bǔ)貼；二是政策性鉗行資金來(lái)源多樣化，有國(guó)家基礎(chǔ)貨幣、財(cái)政投資和發(fā)行銀行債券、吸收股金、存款等；四是財(cái)政R預(yù)占有重要傳置，世界各國(guó)農(nóng)業(yè)政策性銀行或農(nóng)業(yè)政策性信貸項(xiàng)目，都足以財(cái)政干預(yù)來(lái)推動(dòng)金融十預(yù)的。三實(shí)行低利補(bǔ)貼、用選限定等優(yōu)惠措施和政策L世界各國(guó)農(nóng)業(yè)政策性信貸在對(duì)產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目進(jìn)行扶持過(guò)程中，采取了備方面的優(yōu)惠政蕭，以保證農(nóng)業(yè)政策性貸款的有效投入。一足實(shí)行優(yōu)惠利率。多數(shù)國(guó)家都對(duì)糧、棉、油，甚至蔬菜、肉類的生產(chǎn)、購(gòu)銷、加上實(shí)行優(yōu)惠利率。二足根據(jù)實(shí)際，確定小同的貸款期限。在世界所有農(nóng)業(yè)政策性信貸項(xiàng)目中，貸款期限有很大差別，有長(zhǎng)達(dá)60年的長(zhǎng)期貸款，35年的中期貸款，3個(gè)月的短期貸款；有動(dòng)產(chǎn)貸款，不動(dòng)產(chǎn)貸款；有流動(dòng)資金貸款固定資產(chǎn)貸款等總之，貸款期限和種類根據(jù)各國(guó)的實(shí)際需要FFF『定。一般農(nóng)產(chǎn)品貸款多采用3年以內(nèi)的中、短期貸款，『『『I農(nóng)廣品儲(chǔ)備貸款，多數(shù)國(guó)家采用抵押貸數(shù)的方式，貸款期限根據(jù)經(jīng)營(yíng)周期史際需要來(lái)確定。_二是限定用途。為防止財(cái)政補(bǔ)貼資金流向非補(bǔ)貼的產(chǎn)1世和部門，確保貸款的有效投心；。F墨國(guó)＆蕾岱期褥姍I礎(chǔ)麟嘲蹦嘲麟人，各國(guó)對(duì)農(nóng)1JP政策性信貸限定J7嚴(yán)格的用途。四保持農(nóng)業(yè)政策性銀行經(jīng)營(yíng)范圍長(zhǎng)期相對(duì)穩(wěn)定各國(guó)政策性命融機(jī)構(gòu)，不管11_三式如何，其政策|生銀行和政策性信貸項(xiàng)H的運(yùn)作，無(wú)不體現(xiàn)著政府凋拄經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策意志。與政策性銀行和貸款項(xiàng)閂對(duì)應(yīng)的貸款I(lǐng)_』蒙的選擇都佩持相塒穩(wěn)定使命融與財(cái)政政毓的作用保持長(zhǎng)期性和延續(xù)J生。二、現(xiàn)階段我國(guó)農(nóng)業(yè)政策性金融的政策選擇借鑒同際上后發(fā)展幽家以廈發(fā)達(dá)國(guó)家的農(nóng)1眥政策忤金融運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)。根據(jù)當(dāng)前我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)狀，現(xiàn)階段我幽政策性金融的政策選擇應(yīng)著重十如下兒個(gè)方而一配舍國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的需要我國(guó)是L啦界』第一人LJ大㈦13億人RI的吃穿始終是維系國(guó)家安傘、社會(huì)穩(wěn)定的頭等大事。糧、棉、油等重要農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、L|；J銷、儲(chǔ)備成為國(guó)家實(shí)施宏觀淵控政策而設(shè)定的頭等目標(biāo)。改革開放雌后，為適應(yīng)社會(huì)卡義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。我國(guó)著手建立R完備的聞家糧食安全體系利用金融手段，對(duì)糧棉、油等大宗農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)凋俏、儲(chǔ)備以技價(jià)格、市場(chǎng)等實(shí)施政府淵節(jié)和R預(yù)組建農(nóng)業(yè)發(fā)腱銀行，行使農(nóng)業(yè)政策J生金融職能，保征廠收購(gòu)資金供應(yīng)，在增加糧、棉效供給的I可時(shí)，侏護(hù)了農(nóng)民利益。雖然目前糧食供給量充裕，但是，我國(guó)糧食安全體系還不完備要保持我國(guó)中長(zhǎng)期糧食供求平衡而臨的形勢(shì)小容樂(lè)觀一是全剛糧食需求剛忭增∈，而人均耕地血積景下降趨勢(shì)，嚴(yán)重制約著我國(guó)糧食產(chǎn)世的提高；二是農(nóng)民種糧積極性由于種糧收益率下降以及自然災(zāi)害的持續(xù)發(fā)生而減弱；TJ是糧食T產(chǎn)逸產(chǎn)糧多儲(chǔ)糧多、自然擬火多，需支付的財(cái)政補(bǔ)貼也多而糧產(chǎn)Ⅸ一般叉是財(cái)政貧困區(qū)，財(cái)政吃小消，國(guó)有糧食企業(yè)負(fù)批重。保持糧食的長(zhǎng)期有效供給，就需要我1日政府長(zhǎng)期加強(qiáng)對(duì)糧食生產(chǎn)和L“場(chǎng)的1‘預(yù)，運(yùn)用各種有效手段對(duì)糧食等重要農(nóng)產(chǎn)晶進(jìn)行保護(hù)。二促進(jìn)財(cái)政、金融政策的實(shí)施與國(guó)外多數(shù)農(nóng)業(yè)政策性金6J蟲運(yùn)作一樣，我國(guó)農(nóng)業(yè)政策性銀行的資本會(huì)由國(guó)家MT政撥付，貸款本金主要求源于巾央銀行F貸款貸款利息補(bǔ)貼來(lái)源于閏家和地方財(cái)政、與國(guó)外農(nóng)業(yè)政策性貸款資金來(lái)源不同的是，中國(guó)農(nóng)萬(wàn)方數(shù)據(jù)LL氣1J，LI飛6IJL一、國(guó)外農(nóng)業(yè)政策恤金融遠(yuǎn)仰的特點(diǎn)一實(shí)現(xiàn)鬧事產(chǎn)業(yè)政革特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)所謂政策做金融是指公共部門從事的金融巾介F活動(dòng)，是政府“為了實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)政策等特定的政策H標(biāo)I盯采峨的金融手段發(fā)達(dá)IL家和厲發(fā)展閡家都設(shè)T了政策怵銀行和政策憔貸款，J將點(diǎn)兌突出R時(shí)農(nóng)產(chǎn)品購(gòu)銷叮儲(chǔ)衍兇十資源的保護(hù)與利州、望在牧漁業(yè)NRT4續(xù)發(fā)展農(nóng)收機(jī)械、士J也改良等特定紛濟(jì)目標(biāo)的支衍。二二促進(jìn)兇事金融政革和財(cái)政政翠柏且配合從政策險(xiǎn)金融JJ財(cái)政的關(guān)系來(lái)辛苦，財(cái)政政策相金融收策都給王重要的宏觀憫控手段，例拌盡然內(nèi)容和手段不|葉，1FT政策目標(biāo)是致的，都在于持制經(jīng)濟(jì)總規(guī)模，調(diào)節(jié)總需求。設(shè)立政策性銀行就必促遜財(cái)政資金劇占用資金的制于1自C1子，從FFL尚且政府的農(nóng)業(yè)發(fā)脫政策和銀行資最運(yùn)動(dòng)規(guī)律雙方的畏求呼班有效地撤IJLJ是1芹的發(fā)展。從國(guó)外農(nóng)業(yè)政策性銀行和農(nóng)業(yè)政策性貸款的運(yùn)作宋辛苦，財(cái)政政策與人嚕各國(guó)T農(nóng)收政策性信貸限定嚴(yán)格的用J主Υ明保持在業(yè)歧策性銀行紛傳L閻長(zhǎng)期中目葉穩(wěn)定各兇政策性命瞅機(jī)構(gòu)嚕不料形式在NRIJ主政常做銀行和政策性信貸瑣H1Y且作，T不體現(xiàn)著政府調(diào)擠兌濟(jì)發(fā)展的政策意志I與政策性FEH丁，F(xiàn)貸款項(xiàng)IHI店的貸款1敏的選T乎都保持相付穩(wěn)1E使命削與財(cái)政政撓的作所保炸長(zhǎng)期性和現(xiàn)續(xù)弘二、現(xiàn)階段我國(guó)農(nóng)業(yè)政策性金融的政策選摔惜生在網(wǎng)際上后發(fā)展協(xié)I家以快在J占網(wǎng)家的農(nóng)憂政策性1L版F1飛往驗(yàn)，根』屈J前F1到農(nóng)業(yè)制農(nóng)村紛濟(jì)發(fā)騰的現(xiàn)狀，見(jiàn)階段JI劊此能性金融的政策選懷、附著LLL寸如下幾個(gè)方而八J配合網(wǎng)牢產(chǎn)業(yè)政革的需要我兇是|眈JILL給一人LJ大悶，13億人門的吃穿始終是維系網(wǎng)家安爭(zhēng)峪機(jī)會(huì)稅法的頭等大事向糧、椒、油布LILH善農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、購(gòu)銷飛儲(chǔ)備成為囪寫在實(shí)施宏觀訓(xùn)位政策FFL2巨融政策的配合有LI個(gè)1而T政府財(cái)?shù)念^等IHF“改革開放以后，為涌向批會(huì)主義政TL資本金二段對(duì)政策忻貸款實(shí)行利息補(bǔ)|市場(chǎng)純濟(jì)發(fā)股銜接民網(wǎng)辛苦于傳VR冗蔽的貼二是收策州倒1TLJJF金柴油1事牛羊化，有因家，I叫草草糧食安體系和IM金缸子段唱XJ糧Ι鴨、基礎(chǔ)貨幣、財(cái)J政投資和發(fā)行銀行債券、收收股油等大宗農(nóng)F品收購(gòu)調(diào)I自、儲(chǔ)備以垃價(jià)楠、金、存款等網(wǎng)J財(cái)政下預(yù)占有意褻位置，世|市場(chǎng)等實(shí)施政府樹節(jié)和I預(yù)刷組建農(nóng)業(yè)發(fā)幌界各兇農(nóng)業(yè)政策性銀行或農(nóng)業(yè)政策性信貸瑣|銀行，1F使農(nóng)業(yè)政策性金融職能‘保ILLI收購(gòu)目，J1足以財(cái)政干1M來(lái)椎動(dòng)金融FF目的資金1共戚，在增加糧、棉布效伙約的IN時(shí)，似五實(shí)行低利補(bǔ)貼、用法限定等優(yōu)患措|護(hù)了農(nóng)民利始向1II然目前根食伏始放光裕，但施和政策1，毯，我自國(guó)糧食安全體系延不7T梧接保碎J坦國(guó)|吃界各國(guó)農(nóng)業(yè)政策怯信貸在對(duì)滬IR刷碗中長(zhǎng)期根食供求平街能臨的形勢(shì)斗、容樂(lè)觀H目進(jìn)行扶T奪過(guò)校中咆采取了各方麗的優(yōu)惠政L一是問(wèn)糧食需求剛件增長(zhǎng)，而人均耕地刷策，以保證農(nóng)業(yè)政策T貸款的有效投入。1幟果下降路勢(shì)，F(xiàn)在制約著FTG現(xiàn)糧食戶踏的JT實(shí)行優(yōu)惠利率Σ多數(shù)L咱家都對(duì)椒、提高蘭上是農(nóng)民手中輒F悅性由于種糧收FUIJ草棉、1由，在B臣蔬琪、肉類的生產(chǎn)、購(gòu)銷、加上實(shí)|下降以及自然究占的持續(xù)發(fā)吱而減弱是行優(yōu)惠和L幕。糧食T產(chǎn)L且嚴(yán)糧事、儲(chǔ)糧IT、“然J，1火事，EE二J根據(jù)實(shí)際，確定斗、闊的貸款剿限D(zhuǎn)在L支付的財(cái)政補(bǔ)貼也，LI糧產(chǎn)K般立足則世界所有農(nóng)業(yè)政策性信貸明H中，貸款期限IJ攻擊TM區(qū)嚕財(cái)政吃小消，曾有糧食企業(yè)HI有很大差別，有長(zhǎng)達(dá)60年的長(zhǎng)期貸款，35年寰。I恩將糧食的長(zhǎng)期有燭。1階，JI切要我|叫的中期貸款，3儼凡的短期貸款有割J產(chǎn)貸款，I政附長(zhǎng)期加強(qiáng)附糧食生產(chǎn)制11場(chǎng)的|煩，遠(yuǎn)不動(dòng)產(chǎn)貸款街流動(dòng)資我貸款嚕陰定資產(chǎn)貸款朋各種有效手段，M糧食等數(shù)哥哥農(nóng)蘆品進(jìn)行等問(wèn)總之，貸款期限和種類根據(jù)各閣的實(shí)際商|保護(hù)3主要時(shí)1EΥ般農(nóng)產(chǎn)品貸款Φ司1II3年以內(nèi)的二二促地財(cái)政、金融政策的實(shí)施中、城期貸款，而農(nóng)產(chǎn)品儲(chǔ)備貸款多數(shù)兇求與L到外多數(shù)農(nóng)業(yè)政策RA附必作一樣唱采用抵押貸款的廳式，貸款期限根據(jù)全是苦苦周|我L刻農(nóng)業(yè)政策性銀行的資本，L嗣涼財(cái)政撥則Y際需要來(lái)確定。1FJ‘貸款卒金主樓來(lái)源于“1J趙悅LFFLF貸款貸一是限JFFLJ盤。為防止財(cái)政補(bǔ)貼資余流|款利息補(bǔ)貼來(lái)棚子IJIL家和劇方財(cái)政、與閏外|臼M補(bǔ)貼的產(chǎn)收和部門，確保貸款的有效投L農(nóng)業(yè)政策性貸款資念來(lái)源不同的是中闕4羊翩翩瞄酣睡酣黯唰附舞謄蠢照綴耩內(nèi)零牽靜熊簸現(xiàn)代商業(yè)銀行作為金融倫業(yè)除具有一肢企JP共有的特點(diǎn)外，遷具有其他食業(yè)不具備的特點(diǎn)，即資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)怍和資梟束源的廣泛陸。如果因銀行經(jīng)營(yíng)小善，形成嚴(yán)重的資廣風(fēng)險(xiǎn)就小僅會(huì)給自身絳營(yíng)帶束困難，也會(huì)造成社會(huì)的不安定。而商業(yè)銀十R內(nèi)部審計(jì)作為置身銀行內(nèi)部的一個(gè)部門，有著外部監(jiān)管和審計(jì)無(wú)法替代的優(yōu)勢(shì)既叮對(duì)銀行各JⅡL經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行事前、事中和事后的全血審查義可對(duì)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行經(jīng)常、注續(xù)、系統(tǒng)；|人的了解，具有防微杜漸的能力兇此，商業(yè)銀IR建市、健傘內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督機(jī)制，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的有效勝，足銀I『監(jiān)管工作亟待解決的問(wèn)題。一、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的含義和必要性國(guó)際內(nèi)部審計(jì)師學(xué)會(huì)于1999午6月通過(guò)內(nèi)部審LJ的定義“內(nèi)部審計(jì)是一種獨(dú)寺的、客觀的保證和協(xié)商活動(dòng)旨在增值和促進(jìn)個(gè)組織的運(yùn)作，它通過(guò)實(shí)F，。P一劉浩舒展施系統(tǒng)肚的科學(xué)方法，評(píng)價(jià)和政進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理，捧制和治坪過(guò)程的有效性，幫助一個(gè)組織實(shí)現(xiàn)JT目標(biāo)”由此商1IP銀行內(nèi)部市計(jì)NT概造為向、IK銀行內(nèi)部審IF是銀彳J內(nèi)部獨(dú)市丁各、【K務(wù)部FJ，專司監(jiān)督制約職能的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。它是以國(guó)家的財(cái)經(jīng)、金融方針、政策、法令和銀行各項(xiàng)規(guī)章制度為準(zhǔn)繩，以會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)資料為依據(jù)，錄用系統(tǒng)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆椒?，?dú)立、客觀地對(duì)銀行會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)收支、業(yè)務(wù)活動(dòng)的真實(shí)阡，臺(tái)法性、臺(tái)規(guī)比、有效性進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)的一種防護(hù)性與建沒(méi)性相結(jié)合的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督和鑒證活動(dòng)，是銀行現(xiàn)代管理不可缺少的重要監(jiān)督系統(tǒng)?，F(xiàn)代商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的重要?jiǎng)偌斜憩F(xiàn)在以下兩個(gè)方面1忽視內(nèi)部審計(jì)會(huì)給商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)帶來(lái)嚴(yán)重的后果。1995年2月26日，有著233年歷史、信譽(yù)卓著的英國(guó)巴林投資銀行宦布破產(chǎn)。其實(shí)，早在1994年8月巴林銀行總部?jī)?nèi)部審汁人員提交的一份長(zhǎng)達(dá)24頁(yè)的審計(jì)報(bào)告中就已明確指出，利森控制下的期貸投機(jī)交易具有高度危險(xiǎn)性，們遺憾的址這『報(bào)告許術(shù)引起銀，卜層管理人J的泣崽試心，如果層管理人J收到這份南宵建世陀的市計(jì)報(bào)告后、人真地加【L研究蚪社硬采取措施進(jìn)行捧制和約束，L馳JR利森越陷越深，很可能避免這場(chǎng)災(zāi)難舊此從這個(gè)意義卜說(shuō)，巴林銀行的毀火為其E鍬行留下R一個(gè)深刻教II】就楚必須健爭(zhēng)內(nèi)部審計(jì)制度，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和控制同時(shí)電、兌明了提高內(nèi)部審汁地他注意發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)作用的極端莆蟄2完辮的銀行內(nèi)部市計(jì)能夠侏IR銀行持續(xù)良陸發(fā)展。有效的商業(yè)銀行內(nèi)部審【F將彳J助于促使商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)符臺(tái)斟家法律、法規(guī)的要求，保障斷『K銀行經(jīng)鑿門標(biāo)的實(shí)現(xiàn)確保商業(yè)銀行的螢市與管刪屢履行職責(zé)；提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控I剮與監(jiān)管工作的有效住，防范F化解|賽I、JP銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)維舢I資產(chǎn)安全，便丁政啊有關(guān)部門稅務(wù)、市計(jì)、兜行的臨管；提、№發(fā)展銀行不吸收社會(huì)和人民儲(chǔ)蓄存款只要求開戶政策件企業(yè)的存款必須存人往農(nóng)、M發(fā)展銀行開立的專門帳戶；不吸收股金，但N，以對(duì)其它金融企業(yè)和社會(huì)發(fā)行債券；不參與市場(chǎng)融資，但經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)可開展外資信貸業(yè)務(wù)等。這些基本運(yùn)作形式的產(chǎn)生，均受到我國(guó)財(cái)政支持能力和再貸款可供規(guī)模的限制。從總體上看，我國(guó)足一個(gè)后發(fā)展國(guó)家，資金資源相對(duì)貧乏悶家財(cái)政比較困難尚不可能對(duì)整個(gè)農(nóng)村的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)實(shí)施爭(zhēng)面的價(jià)格支持和信貸保護(hù)，只能突出對(duì)糧棉等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品實(shí)施優(yōu)惠扶持，隨著我【司經(jīng)濟(jì)的發(fā)展農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位會(huì)越來(lái)越突出，特別是加入WTO后，我國(guó)農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)特性將進(jìn)步堅(jiān)衛(wèi)11需要政策勝金融扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)向縱深發(fā)展。政策比金融政策和財(cái)政政策的配合西凋就顯得更加必要。三著眼于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的發(fā)展農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的政策選擇是個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程，必須依據(jù)國(guó)家宏觀凋控政策和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需要適時(shí)調(diào)整。當(dāng)前要積極支持糧棉流通體制的改革確保糧棉收購(gòu)資金及時(shí)供應(yīng)，不向農(nóng)民打白條，保證國(guó)家糧、棉、油等農(nóng)產(chǎn)品安全，提高廣大農(nóng)民收人，這是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行最重要的歷史使命。四立足于現(xiàn)有業(yè)務(wù)功能的加強(qiáng)從外部看由丁當(dāng)前以市場(chǎng)化的糧棉流通體制改革還未到伉收購(gòu)資金封閉管理的壓力依然很大；從內(nèi)部看，內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制不健全經(jīng)營(yíng)效益小高，M險(xiǎn)防范而臨的問(wèn)題也很突出。因此，從當(dāng)前來(lái)講首先，府繼續(xù)確保糧、棉、油收購(gòu)資金持續(xù)、穩(wěn)定、封閉運(yùn)行，進(jìn)一步完善和加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)舒服務(wù)支持甜LP深化改革，提高收購(gòu)資金封Ⅲ管理的水’T7FU效率其次，要；傲穩(wěn)妥地開辦汀R弘農(nóng)業(yè)貸款和農(nóng)產(chǎn)品深加1貸款，利用農(nóng)、№政策性購(gòu)銷貸款的時(shí)間莘，卒問(wèn)芹在中央和地方財(cái)政的支持卜，扶持糧、棉，油汀單農(nóng)業(yè)和加工業(yè)的發(fā)展，坷過(guò)農(nóng)業(yè)政箍|生貸款的“粘合”和“催化”作耳I連接糧、棉、油牛產(chǎn)、運(yùn)銷、儲(chǔ)備、加L出產(chǎn)業(yè)鏈，運(yùn)用巾場(chǎng)機(jī)制協(xié)淵產(chǎn)醫(yī)勺銷區(qū)的關(guān)系，促進(jìn)糧、棉、油產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的嗣整。其二，發(fā)揮好國(guó)家賦F農(nóng)業(yè)發(fā)展銀F珀々其它政策性金融職能如肌部大開發(fā)退耕還林還草等項(xiàng)月貸款。其四，秘概防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)降低不良貸款，有效解決農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款』X【險(xiǎn)高的M題，作者單位／中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展RJ。戰(zhàn)北白寸行【責(zé)任編輯／劉智偉萬(wàn)方數(shù)據(jù)4飛UI飛U1額將內(nèi)部審計(jì)AG遮程明11商業(yè)銀行作為I融企業(yè)除具有RUL，JV共有的特點(diǎn)外LF具有其F由企業(yè)不鳳備的中吁點(diǎn)，自P資產(chǎn)J孟背的高風(fēng)階悅和1貿(mào)舍束源的F泛性。如果因銀行何苦苦小蕩，形成嚴(yán)策的，IJ風(fēng)階。就小僅會(huì)槍自身份背帶來(lái)網(wǎng)難，也會(huì)造成社會(huì)的不安定ΙLII商業(yè)銀斗F內(nèi)部審計(jì)作為在2身銀行內(nèi)部的一個(gè)部門、有著外商L膠管和1申T無(wú)法樣代的優(yōu)勢(shì)EN對(duì)銀I各J經(jīng)濟(jì)泊動(dòng)進(jìn)刊號(hào)揮自1I爭(zhēng)中利14手隘的全曲審1IX咐有關(guān)問(wèn)旦旦進(jìn)行經(jīng)常、I生校、系統(tǒng)以人的了解可具有防做杖漸的能力J時(shí)此商業(yè)TM們迷茫、I建卡內(nèi)部審計(jì)L監(jiān)督機(jī)制，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的有放悅，I己T民JLJJ特工作N待解訣問(wèn)題Ο、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的食義和必要性飛1壩，JL「廣FI系統(tǒng)性的科學(xué)方法，評(píng)價(jià)和改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)RG珊，抑制|手NI古現(xiàn)過(guò)程的有效性咽乎也FJJJ一個(gè)組織實(shí)現(xiàn)JHJ標(biāo)UJT闕收銀行內(nèi)部審計(jì)NJ倒也為收飽行內(nèi)部簾，，是銀行內(nèi)部獨(dú)VT各業(yè)好部1“1專司監(jiān)督制約且只能的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。應(yīng)是以闕涼的財(cái)經(jīng)、金融1I針、政策1幸令洲銀行各項(xiàng)規(guī)章制度為準(zhǔn)繩以會(huì)I十業(yè)務(wù)資料為依據(jù)，果用系統(tǒng)JIJVJ晤的方法，蝕IL、窩觀地對(duì)銀于會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)收支、業(yè)好F西泊的真實(shí)如IJ告舒展指出，刊稱控制下的據(jù)JLJTJ鹽TJL咒場(chǎng)具有商寬危險(xiǎn)性、IL1J盤憾的，飛主什竹I1斗T11也T1IR盡管現(xiàn)人JLVL首以杜1、如果盡管理人UX全I(xiàn)IJ主份商何也險(xiǎn)性的市T1FH虧后，認(rèn)桌J也圳LJ耐IL片和十應(yīng)采取精施進(jìn)行持1叫和1約束ILLI1卡利稅T貴陽(yáng)I越深，很可能灘免I場(chǎng)，J帶閃此從這個(gè)意義K說(shuō)，巴林鎖門的5哈欠1J具官倒行留下F一個(gè)部部L救川，ILT處必須1睡半內(nèi)部市I十制度，強(qiáng)化RLLR出LTI平N1川崎叫件合法性、合艦性劇性進(jìn)行客觀FI時(shí)也說(shuō)明了制州審I1地FIILI、發(fā)價(jià)的一種防護(hù)1世與建設(shè)做擱結(jié)合的約濟(jì)I軍內(nèi)部審計(jì)作時(shí)的恨崎敬畏21I萍的L監(jiān)督如鑒LRWI功1是銀JI現(xiàn)LT守規(guī)不可缺少的望在擺脫節(jié)哥系統(tǒng)?，F(xiàn)代尚業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的鼓要Y1集中表現(xiàn)在以下問(wèn)個(gè)方網(wǎng)，JΩ忽視內(nèi)部IF汁會(huì)給商業(yè)銀行約霄升于米嚴(yán)堂的后果。1995年2月26日，有盼你內(nèi)部市計(jì)州學(xué)會(huì)于1999午61著233年歷史、信譽(yù)卓著的英L現(xiàn)巴林投月通過(guò)內(nèi)部審I1的主義內(nèi)部審計(jì)是|資愧于宵布破產(chǎn)。其實(shí)早在1994牛自種獨(dú)守的、客觀的保證和1協(xié)商消動(dòng)旨在L月，巴林銀行總部?jī)?nèi)部審計(jì)人員挺交的J曾伯和促進(jìn)個(gè)組織的運(yùn)作，它J面現(xiàn)實(shí)份長(zhǎng)達(dá)24頁(yè)的審計(jì)報(bào)告中就已明確L銀行內(nèi)部市T能夠FLIHM1I1I幸良卡在發(fā)脫Σ有銳的商業(yè)銀行內(nèi)部巾I1I哥們助于促使商業(yè)銀行的底芮衍什悴家法11、法規(guī)的要求，保障尚，11眼FUIX門標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，確保商業(yè)銀衍的被吁吁41辛JJH楚丁職責(zé)提高商業(yè)銀行風(fēng)除管用內(nèi)部IT烹制與監(jiān)號(hào)牙工作的有放性，階2利I1L解內(nèi)收銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)‘維F班牙產(chǎn)主中悅于I生III有關(guān)部門稅務(wù)Ι市計(jì)，是I的1捉時(shí)爾夕陽(yáng)天“TJ，1均比啡涼時(shí)喚法制海搞創(chuàng)意夠她脅精弘陽(yáng)明4泌路執(zhí)F氣融飛事。川、I怒、飛叩門飛州“，，收發(fā)展銀行不收收補(bǔ)眾和人民儲(chǔ)蓄存|得要加必要C款兒聚求開J“政策1在企業(yè)的FF款必須三著眼于農(nóng)業(yè)和在村的發(fā)展FF人IT，LI發(fā)脫悅1于1干宜的專門帳戶1農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的政策逃得是個(gè)動(dòng)態(tài)平吸收股IL，I，，以對(duì)其它IL融企業(yè)和|的過(guò)料制J、須依曾因家宏觀調(diào)按政策和中I會(huì)發(fā)行債券I1參與市場(chǎng)融資1問(wèn)級(jí)人農(nóng)村級(jí)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際商接I孟時(shí)調(diào)轍。對(duì)民餓行批準(zhǔn)閃開展外資俗貸業(yè)務(wù)等L這11指望耳積俄文將糧棉流J段體制的改革，確些基本項(xiàng)何形式的產(chǎn)生，均受到我國(guó)財(cái)|保糧棉收購(gòu)資金及時(shí)供應(yīng)，不IJ農(nóng)民打政文將能力和平再貸款可其規(guī)模的限制。|白條咽保詆網(wǎng)家糧、棉、油等農(nóng)產(chǎn)品織余咽從總體上看我L刻I蓋一個(gè)啟發(fā)展因家，資IJ是向廣大農(nóng)民收入，這I是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行余資攪相對(duì)貧乏，問(wèn)家財(cái)政比較附域，向IJ罪在婆的肪史使命。不可能對(duì)整個(gè)農(nóng)忖的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)實(shí)施余而四立足于現(xiàn)有業(yè)務(wù)功能的加強(qiáng)的價(jià)格立恃刷伯貸保護(hù)，只能IB對(duì)糧從外部辛苦由于當(dāng)前以市場(chǎng)化的根棉等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品J脫優(yōu)惠扶待3隨著|棉流通體制改革主主米自L價(jià)，收購(gòu)資金封我|葉絞濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)業(yè)的占主刷地IL2越1I有I1，盟的BI力依然很大從內(nèi)部看內(nèi)部來(lái)越突W，特別是加入WTO厲，我國(guó)農(nóng)1T是營(yíng)機(jī)制幣健余，絞膏效益不同X險(xiǎn)階業(yè)的精質(zhì)特性將進(jìn)步墜現(xiàn)滋事哥政策|沈陽(yáng)11惱的問(wèn)題也很突出C因此，從當(dāng)前來(lái)陸金融扶價(jià)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)向縱深發(fā)隅。政策講首先M纜線確保糧、棉、抽收購(gòu)資念目金融政策和財(cái)政政策的配合協(xié)調(diào)就顯|衍煩、穩(wěn)定、封閉IB衍，成一步完襟初為日強(qiáng)對(duì)企業(yè)的H立特服務(wù)支葉企仲深化改革提高收購(gòu)項(xiàng)金2才歸J管理的利L放啦3其次，要狽極穩(wěn)妥地JF辦T農(nóng)業(yè)貸款和農(nóng)產(chǎn)品深圳J儼貸款嚕和IML，收政策性購(gòu)銷貸款的時(shí)間菇、專間必F中央陽(yáng)地方財(cái)政的文符RLH占糧、仰、油訂單農(nóng)業(yè)和加工業(yè)的12脫，I國(guó)IT農(nóng)業(yè)收R，悅貸款的“帖命“和“依化作用電1按1鴨、怖、洶牛產(chǎn)、邊的、儲(chǔ)備HUL、TL111產(chǎn)業(yè)鏈GJL叫場(chǎng)機(jī)制協(xié)洲產(chǎn)區(qū)可銷區(qū)的關(guān)系，促進(jìn)糧、楠、油產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)敷A其二，T碎FF鬧革Z賦F農(nóng)收脫娘付的其1政策性余融職能，如內(nèi)部大開發(fā)ILL耕歷林還革等項(xiàng)目貸款、其網(wǎng)，似恨防沈陽(yáng)化解奇貨風(fēng)險(xiǎn)降低不良貸放嘲有議解決農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)尚的問(wèn)也作者IF古中可農(nóng)業(yè)賞鍋飯F(tuán)I圳北自RRLI責(zé)任編精劃街偉唰酬幌唰唰鼻揭咱也他也

簡(jiǎn)介：學(xué)習(xí)特許金融分析師（CFA）入門了解應(yīng)對(duì)CFA金融市場(chǎng)先試圖把FINANCE類工作做一個(gè)定義。首先，要把FINANCE工作和在FINANCIALINSTITUTION金融機(jī)構(gòu)中工作要區(qū)分開。在FINANCIALINSTITUTION中的工作可以是TELLER柜員FINANCIALADVIS理財(cái)銷售TRADER交易員FUNDMANAGER基金經(jīng)理DLEOFFICE結(jié)算，EQUITYRESEARCHASSOCIATE股票調(diào)研等等，這些從廣義上講，也是FINANCE領(lǐng)域的，但是從一個(gè)公司的職能上分，這些實(shí)際上是屬于CUSTOMERSERVICESALESOPERATIONS等部門，并不是職能上的FINANCE部門。職能上的FINANCE工作應(yīng)該是在“CPATEFINANCE”的范疇，也就是在一個(gè)金融或非金融企業(yè)中從事以企業(yè)自身資金、資本、財(cái)務(wù)為對(duì)象的管理工作。雖然不同的公司對(duì)內(nèi)部部門和職能的劃分會(huì)有不同，但一個(gè)比較典型的大型上市公司的FINANCE部門應(yīng)以CFO財(cái)務(wù)總裁為首，包括三大塊TREASURYCONTROLLER和PLANNINGANALYSIS。以下就這三部分做一個(gè)簡(jiǎn)介TREASURYTREASURY就是資金部，一般負(fù)責(zé)與銀行打交道，銀行帳戶管理、CASHMANAGEMENT資金管理RISKMANAGEMENT風(fēng)險(xiǎn)管理DEBTEQUITYFINANCING融資融券等。這個(gè)部門比較有意思，也壓力比較大，因?yàn)橹苯痈蠊P的資金打交道。尤其在RISKMANAGEMENT方面比較有挑戰(zhàn)性，如果需要建一些分析MODEL，那么就對(duì)數(shù)學(xué)統(tǒng)計(jì)也有一定要求。這里的用人需要主要是FINANCIALANALYST他們會(huì)做大量的與CASHFLOWINTERESTDEBTRISKS有關(guān)的REPTING和ANALYSIS工作，根據(jù)具體工作不同也可能細(xì)分為CREDITANALYSTLIQUIDITYANALYST等。也有TREASURYMANAGER進(jìn)行更高級(jí)一些的分析、報(bào)告和對(duì)銀行往來(lái)工作。但是TREASURY部門往往雇員很少，流動(dòng)性也小，所以機(jī)會(huì)十分有限，而且最有意思的談判、決策都會(huì)把握在VPTREASURER或DIRECT的手中。CONTROLLERCONTROLLER就是傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部，主要負(fù)責(zé)ACCOUNTING會(huì)計(jì)和EXTERNALREPTING對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告最基本的工作是APAR收帳付帳工作，這一類一般都是每日重復(fù)性很強(qiáng)的PROCESSING工作，收入最低。在大型企業(yè)中，從事APAR的員工每天要處理大量的DATAENTRY、DATAPROCESSING類工作。高級(jí)一些的是ACCOUNTANT會(huì)計(jì)進(jìn)行JOURNALENTRY記帳、RECONCILIATION對(duì)賬等工作，也經(jīng)常和AUDIT審計(jì)打交道。除了會(huì)計(jì)人員外，還會(huì)有一些FINANCIALANALYST進(jìn)行匯總、編制正式報(bào)表、差異分析VARIANCEANALYSIS等，這些ANALYST也可能特定地稱為CONSOLIDATIONANALYSTREPTINGANALYST等一般LEVEL比ACCOUNTANT高一些，但是數(shù)量不多。PLANNINGANALYSISPLANNNINGANALYSIS應(yīng)該叫計(jì)劃分析部或綜合部，是FINANCE部門中負(fù)責(zé)編制預(yù)算BUDGETING、預(yù)測(cè)FECASTING、分析ANALYSIS、咨詢CONSULTING等部門的統(tǒng)稱。這個(gè)部門非常接近業(yè)務(wù)部門的管理層，從他們那里獲得經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和市場(chǎng)狀況的大量信息，進(jìn)行匯總、分析，從而制訂出年度預(yù)算、或季度預(yù)測(cè)。同時(shí)，這個(gè)部門也十分接近FINANCE的管理高層CFO，VPFINANCE等，給他們提供內(nèi)部使用的MANAGEMENTREPT是比EXTERNALREPT要詳盡得多的財(cái)務(wù)和業(yè)績(jī)綜合分析報(bào)告進(jìn)行大量的VARIANCEANALYSIS從各種不同的角度分析公司業(yè)績(jī)。也經(jīng)常進(jìn)行大大小小的CASEANALYSIS用于小至購(gòu)買固定資產(chǎn)大至MERGERACQUISITION的項(xiàng)目

簡(jiǎn)介：財(cái)稅金融摘要互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對(duì)我國(guó)證券行業(yè)帶來(lái)沖擊的同時(shí)也提供了新的發(fā)展思路和機(jī)會(huì)我國(guó)的證券公司如何在日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出美國(guó)嘉信理財(cái)以客戶需求為核心的宗旨持續(xù)而強(qiáng)大的創(chuàng)新能力和高效的員工管理機(jī)制帶給了我們有益啟示。關(guān)鍵詞嘉信理財(cái)成功因素啟示2013年被稱為中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融的元年互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)以迅雷不及掩耳之勢(shì)迅速滲入到金融行業(yè)對(duì)傳統(tǒng)金融業(yè)的多個(gè)領(lǐng)域形成沖擊從支付結(jié)算到投融資服務(wù)、再到流通貨幣，無(wú)一幸免。互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)之于傳統(tǒng)金融業(yè)并非洪水猛獸，就證券業(yè)而言，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對(duì)我國(guó)證券行業(yè)帶來(lái)沖擊的同時(shí)也提供了新的發(fā)展思路和機(jī)會(huì)。證券業(yè)如何在白熱化的互聯(lián)網(wǎng)金融變革中脫穎而出嘉信的成長(zhǎng)之路和成功經(jīng)驗(yàn)給我們帶來(lái)有益啟示。一、嘉信理財(cái)概況嘉信理財(cái)集團(tuán)FCHARLESSCHWABCORPO撕ON，也譯為查爾斯施瓦布集團(tuán)，R是當(dāng)今全美國(guó)最大的金融服務(wù)公司之一由查爾斯施瓦布及其合伙人于1971年在美國(guó)舊金山成立目前主要為美國(guó)國(guó)內(nèi)以及世界各地的獨(dú)立投資者、獨(dú)立經(jīng)紀(jì)顧問(wèn)以及公司退休與投資計(jì)劃的企業(yè)提供證券經(jīng)紀(jì)、銀行、資產(chǎn)管理和842014197月相關(guān)的金融服務(wù)。截至2013年9月，嘉信理財(cái)擁有活躍交易賬戶901萬(wàn)個(gè)且擁有130萬(wàn)個(gè)企業(yè)養(yǎng)老金賬戶和93萬(wàn)個(gè)銀行賬戶掌管的資產(chǎn)總額高達(dá)214萬(wàn)億美元。其中股票資產(chǎn)總額達(dá)8307億美元公司共有包括全職和兼職員工14000人。二、嘉信理財(cái)成功之因一外部因素1美國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展使得居民收入增加為嘉信理財(cái)?shù)陌l(fā)展提供了資金保障20世紀(jì)60年代以來(lái)美國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了高度現(xiàn)代化的發(fā)展階段加上互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的新發(fā)展及現(xiàn)代企業(yè)組織的迅速崛起美國(guó)經(jīng)濟(jì)開始向信息化社會(huì)和后工業(yè)社會(huì)轉(zhuǎn)變居民收入也由低于經(jīng)濟(jì)增速。向高于經(jīng)濟(jì)增速轉(zhuǎn)變。1935～1999年間，美國(guó)的GDP由733億美元上升為93535億美元。增長(zhǎng)1266倍個(gè)人收入由603億美元上升為79108億美元增長(zhǎng)1302倍。20002011年，雖然美國(guó)個(gè)人收入和經(jīng)濟(jì)增速均有所放緩。但仍保持同步增長(zhǎng)個(gè)人收入年均名義增速為41％，比GDP增速略高O1個(gè)百分點(diǎn)。美國(guó)居民收入的增長(zhǎng)使得越來(lái)越多的資金尋求投資渠道為嘉信理財(cái)?shù)冉鹑跈C(jī)構(gòu)的發(fā)展提供了資金保障。2美國(guó)金融制度的變革，為嘉信理財(cái)?shù)陌l(fā)展提供了制度保障“大危機(jī)”后的美國(guó)出臺(tái)了一系列的政策措施促進(jìn)金融業(yè)的良性發(fā)展。Q條例的頒布證券交易浮動(dòng)傭金制的實(shí)施商業(yè)銀行與投資銀行的重新融合以及各種金融寬松政策等等都為嘉信理財(cái)?shù)陌l(fā)展提供了制度保障。O條例規(guī)定美聯(lián)儲(chǔ)的會(huì)員銀行不得為活期存款付息并對(duì)儲(chǔ)蓄存款和定期存款利率設(shè)定上限。Q條例的實(shí)施使資金從銀行大量流向其他金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)“脫媒”現(xiàn)象為證券業(yè)的發(fā)展提供了機(jī)會(huì)。1975年美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)有價(jià)證券修正法案廢除固定的交易傭金制度，實(shí)行浮動(dòng)傭金制度經(jīng)紀(jì)人可以自由的按照自己的意愿設(shè)定手續(xù)費(fèi)比率。當(dāng)時(shí)默默無(wú)聞的嘉信理財(cái)正是借助這一良機(jī)實(shí)行折扣傭金而迅速崛起發(fā)展為美國(guó)最早的折扣傭金經(jīng)紀(jì)商1994年跨州銀行法規(guī)定銀行持股公司從1995年10月起可以跨州收購(gòu)銀行1997年6月起可以跨IJJ、1兼并的形式開設(shè)分行。1999年11月12曰，美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)金融服務(wù)現(xiàn)代化法案，持續(xù)了66年的分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式宣告結(jié)束。此舉使美國(guó)的銀行、保險(xiǎn)和證券可以跨行業(yè)兼并，為嘉信理財(cái)日后兼并收購(gòu)并發(fā)展壯大奠定了制度基礎(chǔ)。3互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的飛速發(fā)展，為嘉信理財(cái)?shù)陌l(fā)展提供了技術(shù)保障CHINACOLLECTIV￡ECON0MY20世紀(jì)90年代。美國(guó)科技政策的戰(zhàn)略重點(diǎn)之一是發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的研發(fā)美國(guó)一方面大大強(qiáng)化了其在全球的科技競(jìng)爭(zhēng)力使其成為其他國(guó)家科技發(fā)展的標(biāo)桿。另一方面互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)深入地影響了各行各業(yè)部分勇于創(chuàng)新的傳統(tǒng)金融企業(yè)借助互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的翅膀?qū)崿F(xiàn)了騰飛。嘉信理財(cái)就是其中之一。以互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)為特征的新技術(shù)革命極大地降低了金融數(shù)據(jù)處理與金融通訊的成本使金融管理技術(shù)開發(fā)與金融信息傳播的效率得到很大的提高。從而使嘉信理財(cái)?shù)臉I(yè)務(wù)擴(kuò)張能力大為增強(qiáng)。可以進(jìn)入原先不敢進(jìn)入或無(wú)法進(jìn)入的其他業(yè)務(wù)領(lǐng)域二內(nèi)部因素1低廉的價(jià)格1975年傭金自由化以來(lái)嘉信一直采用低傭金率的競(jìng)爭(zhēng)策略。1995年更是將傳統(tǒng)交易和網(wǎng)上交易整合統(tǒng)一降低傭金率，以此防止客戶資產(chǎn)流失。單筆交易的傭金由1995年的7311美元降至2010年的1228美元傭金率15年年均復(fù)合增長(zhǎng)率一1121％降速快于整個(gè)行業(yè)同期行業(yè)傭金率年均降幅805％。2優(yōu)質(zhì)的服務(wù)無(wú)論是在初創(chuàng)期或是成功的跨入電子券商領(lǐng)域成立40多年的嘉信理財(cái)?shù)暮诵慕?jīng)營(yíng)理念都是“為顧客提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)”。為實(shí)現(xiàn)這一理念創(chuàng)始人查爾斯施瓦布從一開始就聘用深諳大型電腦運(yùn)算的人員進(jìn)行顧客資料分析以了解客戶的需求并將分析資料提供給相關(guān)的客戶服務(wù)人員與分行經(jīng)理根據(jù)客戶的不同需求提供全方位的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。嘉信理財(cái)還為客戶提供便捷的交易方式除了網(wǎng)絡(luò)或電話下單外。公司還提供各種不同的交易管道。例如顧客可以在任何時(shí)間內(nèi)致電到電話服務(wù)中心，或直接走進(jìn)任何一家查爾斯施瓦布券商尋求服務(wù)3卓越的人才嘉信理財(cái)創(chuàng)始人查爾斯施瓦布精力充沛，善于與人交往常常用與眾不同思維方式進(jìn)行思考。能提出與眾不同的解決問(wèn)題的辦法。施瓦布的想象力強(qiáng)于普通人，可以很輕易地把事物形象化并且一眼看到根本解決問(wèn)題。施瓦布還勇于創(chuàng)新，嘉信理財(cái)?shù)膸缀趺恳淮蝿?chuàng)新都曾被認(rèn)為是不切實(shí)際的，或是沒(méi)有必要的但結(jié)果證明施瓦布的選擇是正確的有些甚至改變了整個(gè)華爾街的游戲規(guī)則。施瓦布認(rèn)為成功的創(chuàng)新是最終能夠得到客戶認(rèn)可的創(chuàng)新。為取得客戶信息反饋。要時(shí)常與客戶保持聯(lián)系。至今施瓦布依然定期保持與客戶交談4先進(jìn)的技術(shù)嘉信理財(cái)一直比較關(guān)注新技術(shù)環(huán)境最早意識(shí)到先進(jìn)的技術(shù)手段對(duì)自身業(yè)務(wù)開展的促進(jìn)作用致力于成為擁有領(lǐng)先技術(shù)的行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者。并適時(shí)地將新技術(shù)轉(zhuǎn)化為新產(chǎn)品推向市場(chǎng)。1979年，嘉信理財(cái)在業(yè)內(nèi)首先投資建立了自動(dòng)化交易和客戶記錄保持系統(tǒng)這使嘉信在折扣經(jīng)紀(jì)領(lǐng)域成為領(lǐng)先者。9O年代中期，嘉信在業(yè)界率先對(duì)互聯(lián)網(wǎng)在線交易系統(tǒng)進(jìn)行投資以實(shí)現(xiàn)對(duì)中小零散客戶進(jìn)行大規(guī)模收編集成并成為最大的網(wǎng)上經(jīng)紀(jì)商。除互聯(lián)網(wǎng)外，嘉信還建立了語(yǔ)音下單系統(tǒng)和呼叫中心這些高技術(shù)手段與傳統(tǒng)營(yíng)業(yè)點(diǎn)的人工服務(wù)相結(jié)合，便于客戶用任何方式進(jìn)行交易同時(shí)降低了交易成本。三、啟示一以客戶需求為核心首先，為各類客戶提供差異化服務(wù)。嘉信理財(cái)把客戶分為起步投資者、活躍投資者、富裕投資者和策劃退休人士，針對(duì)不同的投資人設(shè)計(jì)了不同的理財(cái)規(guī)劃方案。對(duì)于起步投資者服務(wù)的重點(diǎn)為讓每個(gè)投資新人更輕松地開始投資活躍投資者則設(shè)立了“嘉信專業(yè)版”、“交易和電話通”及全新的掌上理財(cái)服務(wù)等。為富裕投資者提供的服務(wù)主要是財(cái)務(wù)顧問(wèn)資料庫(kù)、投資組合咨詢和貴賓會(huì)服務(wù)策劃退休人士設(shè)計(jì)了“精明退休指南”、“退休策劃工具”、“退休人士賬戶”等一系列服務(wù)項(xiàng)目幫助客戶實(shí)際有效、按部就班地計(jì)算退休生活開支讓客戶可安心地享受退休生活其次監(jiān)測(cè)客戶滿意程度并與獎(jiǎng)勵(lì)制度掛鉤。嘉信理財(cái)利用其監(jiān)控和反饋系統(tǒng)來(lái)掌握客戶的需求并按照客戶的滿意度和客戶增長(zhǎng)量來(lái)獎(jiǎng)懲雇員。這種程序被認(rèn)真監(jiān)控客戶不會(huì)被重復(fù)調(diào)查并且每個(gè)客戶每年只被調(diào)查一次。嘉信還雇用了另一家公司進(jìn)行客戶滿意程度調(diào)查調(diào)查結(jié)果會(huì)被反饋到負(fù)責(zé)相應(yīng)客戶的雇員那里。每個(gè)經(jīng)理獎(jiǎng)金的50％與公司的整體表現(xiàn)掛鉤公司的整體表現(xiàn)集中在是否超額完成了收入指標(biāo)、利潤(rùn)指標(biāo)以及增加每個(gè)客戶的資產(chǎn)和滿意程度。如果公司的全部指標(biāo)都被超額完成每一個(gè)人都會(huì)受益最后，對(duì)新創(chuàng)意或軟件的有效性進(jìn)行實(shí)測(cè)。當(dāng)有新的網(wǎng)站功能、新的聲訊應(yīng)答系統(tǒng)或新的無(wú)線數(shù)據(jù)界面時(shí)嘉信會(huì)每周幾次從街上請(qǐng)客戶和其他人到公司在舊金山市中心的實(shí)驗(yàn)室實(shí)測(cè)它們的實(shí)用性當(dāng)客戶在試用時(shí)。工程師、營(yíng)銷人員和客戶代表會(huì)在現(xiàn)場(chǎng)觀察然后利用現(xiàn)場(chǎng)錄像了解和改進(jìn)這些新的功能二持續(xù)而強(qiáng)大的創(chuàng)新能力嘉信理財(cái)在成立之初就顛覆了傳統(tǒng)經(jīng)紀(jì)業(yè)的規(guī)則其創(chuàng)新性的定位使其能從眾多強(qiáng)勁對(duì)手中脫穎而出。在商業(yè)模式及產(chǎn)品開發(fā)上嘉信理財(cái)總能走在其對(duì)手前面從成為美國(guó)第一家實(shí)現(xiàn)室內(nèi)交易自動(dòng)化的折扣經(jīng)紀(jì)商到推出領(lǐng)先對(duì)手的“嘉信單一賬戶”從第一家工作日24小時(shí)提供報(bào)價(jià)服務(wù)再到推出不收交易費(fèi)的“共同基金全一賬戶”服務(wù)每一次創(chuàng)新和變革，對(duì)嘉信而言都是一次跨越。1996年推出了“ESCHWAB”標(biāo)志著嘉信理財(cái)正式進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)交易。嘉信理財(cái)強(qiáng)大的創(chuàng)新能力使公司獲得了更多的客戶和資產(chǎn)。正是嘉信領(lǐng)先市場(chǎng)的創(chuàng)新能力使之快速成長(zhǎng)吸引了越來(lái)越多的客戶。三高效的員工管理機(jī)制嘉信理財(cái)在企業(yè)員工管理方面有其特色總部與所有分支機(jī)構(gòu)在計(jì)劃制定、事項(xiàng)通知、先進(jìn)表彰、福利安排和教育培訓(xùn)等等都是通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行的對(duì)于有突出業(yè)績(jī)的員工總部或分支機(jī)構(gòu)就進(jìn)行深入地宣傳其影響力巨大。對(duì)員工起到了促進(jìn)和激勵(lì)作用嘉信理財(cái)還設(shè)有公司員工的專屬平臺(tái)每位員工的電話、職位、興趣愛(ài)好等等都可以在網(wǎng)上查到。相互之間可通過(guò)網(wǎng)上交流。另外，嘉信理財(cái)對(duì)員工開展網(wǎng)上培訓(xùn)總部每月訓(xùn)練一次，分行每周訓(xùn)練一次培訓(xùn)課程、考試內(nèi)容等都是通過(guò)網(wǎng)上操作來(lái)實(shí)現(xiàn)。早在1978年嘉信理財(cái)就開始實(shí)施員工股票期權(quán)計(jì)劃。在公司目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)中管理層和員工持股比例達(dá)到公司總股份的31％。嘉信理財(cái)公司每年為管理層和員工支付的股票期權(quán)和其它福利占公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的42％這種公司治理結(jié)構(gòu)和激勵(lì)機(jī)制有效地激發(fā)了員工的創(chuàng)造性。參考文獻(xiàn)『11民生證券金融產(chǎn)品研究中心解析嘉信理財(cái)成功的秘密始終以客戶需求為導(dǎo)向不斷創(chuàng)新中國(guó)證券報(bào)，20140210F21萬(wàn)建華金融E時(shí)代數(shù)字化時(shí)代的金融變局『M1北京中信出版社，2013『31沈守傳嘉信理財(cái)網(wǎng)絡(luò)時(shí)代DE經(jīng)紀(jì)“大佬”F國(guó)際金融報(bào)，20070116作者單位云南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院由圍量佑絡(luò)津Q工