商業(yè)銀行操作風險管理體系研究——以中國農業(yè)銀行為例.pdf

1、銀行是經營風險的企業(yè)，風險管理的好壞不僅決定著銀行經營的好與壞，還決定著銀行的生與死。而操作風險，作為二十世紀九十年代才被英國銀行家協(xié)會提出的一種新興風險，商業(yè)銀行對其研究和防范的歷史才短短十幾年，還處于初級階段。近年來，世界范圍內不斷發(fā)生各類新型的操作風險事件，這些風險事件的普遍具有創(chuàng)新性，往往使金融機構措手不及。這些新型操作風險事件往往給商業(yè)銀行帶來災難性的后果，這些后果不僅表現在經濟損失上，還表現在銀行聲譽上，同時對商業(yè)銀行的經營

2、和發(fā)展造成極大的負面影響。2004年6月，為了有效防范操作風險，巴塞爾委員會發(fā)布了《巴塞爾新資本協(xié)議》，將商業(yè)銀行操作風險納入銀行資本監(jiān)管要求，其中規(guī)定商業(yè)銀行必須為操作風險準備必須的資本，《巴塞爾新資本協(xié)議》的這些規(guī)定對操作風險管理理論的研究和實踐操作都起到了巨大的推動作用，它表明操作風險已經逐步發(fā)展成為與信用風險和市場風險同樣重要的，必須被商業(yè)銀行和其他金融機構高度重視的，并亟待解決的首要問題。
　　 本文目的在于研究我國商

3、業(yè)銀行操作風險管理體系建設現狀，列舉其主要問題，分析產生原因和特點，并提出有效的解決方案。文章首先對商業(yè)銀行操作風險管理的理論進行介紹，闡述操作風險的定義、分類和特征，說明操作風險管理的目標和一般框架。然后以作者工作經歷為依據，分析中國農業(yè)銀行操作風險管理體系現狀，指出當前中國農業(yè)銀行已經建立起比較健全的風險管理體系，制定了風險管理戰(zhàn)略、明確了風險管理目標，建立了風險管理組織架構，規(guī)范了風險管理流程，完善了風險管理制度，引進了風險管理工

4、具，但是操作風險案件仍時有發(fā)生。作者舉例說明近階段銀行發(fā)生的操作風險典型案例，并對這些案件進行分析和研究，剖析案件產生的特點，特別是從人員、流程、道德、外部因素等多個方面進行剖析，研究這些典型案例形成的主要原因。最終指明操作風險案件發(fā)生的主要原因包括內部人員缺乏必要的崗位素質和過硬的合規(guī)理念，制度執(zhí)行力不夠，系統(tǒng)控制存在一定缺陷，對重要崗位人員作案缺乏有效的防控手段，外部造假水平不斷提高，防范工作難度越來越大等多方面因素。作者通過研究后