我國(guó)商業(yè)銀行企業(yè)客戶(hù)群信用風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)證研究——以浙江省制造業(yè)為例.pdf

1、本文采用理論研究和實(shí)證研究相結(jié)合的方法，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行企業(yè)客戶(hù)群的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究。 在我國(guó)中介主導(dǎo)型的金融體系中，信用風(fēng)險(xiǎn)成為了我國(guó)銀行業(yè)目前最大的風(fēng)險(xiǎn)之源。如何加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制以及如何更好地選擇優(yōu)質(zhì)客戶(hù)成為我國(guó)商業(yè)銀行當(dāng)前急需解決地問(wèn)題。雖然對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的研究層出不窮，但如何準(zhǔn)確地量化信用風(fēng)險(xiǎn)仍是一個(gè)難以解決的問(wèn)題，且從客戶(hù)群的角度對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)所作的研究也寥寥可數(shù)。本文在研究相關(guān)文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，以浙江省制造業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)為樣本，

2、采用羅吉斯回歸方法建立了兩個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型，然后用模型對(duì)不同規(guī)模、不同經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、不同行業(yè)的企業(yè)客戶(hù)群進(jìn)行了檢驗(yàn)分析。 本文得出的主要結(jié)論包括以下幾點(diǎn)，第一，對(duì)于制造業(yè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，本文所選用的八個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)(資產(chǎn)負(fù)債率、息稅前收益與總資產(chǎn)比率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)都具有較強(qiáng)的影響力；且財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)指標(biāo)和盈利能力指標(biāo)在所有解釋變量在中影響力最強(qiáng)：第二，模型的分類(lèi)正確率檢

3、驗(yàn)證明，兩個(gè)模型的分類(lèi)正確率均為良好，兩個(gè)模型對(duì)不同類(lèi)型企業(yè)客戶(hù)群的信用風(fēng)險(xiǎn)所做出的檢定結(jié)果是較為可信的；模型二的分類(lèi)正確率略高于模型一，對(duì)信用等級(jí)分類(lèi)越細(xì)，對(duì)企業(yè)信用等級(jí)的判斷越為精確；第三，本文建立的信用評(píng)級(jí)模型對(duì)不同規(guī)模企業(yè)客戶(hù)群的檢驗(yàn)表明：就穩(wěn)定性而言，大型企業(yè)客戶(hù)群最好，中型企業(yè)其次，小型企業(yè)最差，大型與中型企業(yè)客戶(hù)群的信用風(fēng)險(xiǎn)普遍比小型企業(yè)低；小型企業(yè)客戶(hù)群中既有信用風(fēng)險(xiǎn)較高的企業(yè)，也存在著信用風(fēng)險(xiǎn)極低的企業(yè)；第四，本文建立

4、的信用評(píng)級(jí)模型對(duì)不同經(jīng)濟(jì)性質(zhì)企業(yè)客戶(hù)群的檢驗(yàn)表明：國(guó)有企業(yè)客戶(hù)群的信用風(fēng)險(xiǎn)高于其他兩個(gè)客戶(hù)群，股份制企業(yè)客戶(hù)群與民營(yíng)企業(yè)客戶(hù)群在穩(wěn)定性上優(yōu)于國(guó)有企業(yè)客戶(hù)群；每一種客戶(hù)群中的企業(yè)其信用風(fēng)險(xiǎn)程度也有所區(qū)別；第五，本文建立的信用評(píng)級(jí)模型對(duì)不同行業(yè)企業(yè)客戶(hù)群的檢驗(yàn)表明：在本文所檢驗(yàn)的七個(gè)行業(yè)中，機(jī)械制造業(yè)企業(yè)客戶(hù)群的信用風(fēng)險(xiǎn)最高，其次是醫(yī)藥制造業(yè)企業(yè)客戶(hù)群和電子設(shè)備制造業(yè)企業(yè)客戶(hù)群，紡織業(yè)企業(yè)客戶(hù)群、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)企業(yè)客戶(hù)群、金屬制品

5、業(yè)企業(yè)客戶(hù)群以及通信設(shè)備制造業(yè)企業(yè)客戶(hù)群信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低；不同行業(yè)的企業(yè)客戶(hù)群其信用風(fēng)險(xiǎn)與國(guó)家的宏觀調(diào)控政策、國(guó)際貿(mào)易形勢(shì)、行業(yè)自身的發(fā)展階段以及當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)環(huán)境等有著十分密切的關(guān)系。 在實(shí)證研究的基礎(chǔ)上，本文分析了產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)原因，并結(jié)合本文的研究結(jié)果對(duì)商業(yè)銀行提高控制信用風(fēng)險(xiǎn)能力提出了幾點(diǎn)建議。主要包括：加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)控制度的建設(shè)，建立健全的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制；建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)；根據(jù)自身情況，探索和