會(huì)計(jì)電算化管理制度

1、會(huì)計(jì)電算化管理制度會(huì)計(jì)電算化管理制度第一章第一章總則總則第一條為了指導(dǎo)和規(guī)范公司會(huì)計(jì)電算化工作，保證會(huì)計(jì)電算化工作的順利開(kāi)展，根據(jù)財(cái)政部《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》和《會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)范》，結(jié)合公司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的有關(guān)規(guī)定制定本制度。第二條本制度適用于公司各財(cái)務(wù)核算單位。第三條本制度包括會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制度、會(huì)計(jì)電算化操作管理制度、計(jì)算機(jī)硬軟件和會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)管理制度、電算化會(huì)計(jì)檔案管理制度。第四條本制度所指的計(jì)算機(jī)硬件是指支撐財(cái)務(wù)軟件正常運(yùn)

2、行的計(jì)算機(jī)及其相關(guān)設(shè)備，計(jì)算機(jī)軟件是指用友財(cái)務(wù)軟件及其他相關(guān)軟件第五條信息技術(shù)中心應(yīng)指定專人對(duì)財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)進(jìn)行日常維護(hù)及對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)的管理。各分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)系統(tǒng)技術(shù)服務(wù)由本單位系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)。第二章第二章會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制第六條公司各財(cái)務(wù)核算單位必須使用公司指定的財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行本單位的財(cái)務(wù)核算，并建立本單位的會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制，明確各電算化崗位的職責(zé)范圍。第七條電算化會(huì)計(jì)崗位和工作職責(zé)劃分如下：（一）電算主管崗由財(cái)務(wù)管理

3、總部設(shè)立，負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)電算化的規(guī)劃和管理，協(xié)調(diào)公司財(cái)務(wù)用計(jì)算機(jī)的使用及財(cái)務(wù)軟件的運(yùn)行；對(duì)電算化操作人員的權(quán)限進(jìn)行分配及管理；協(xié)調(diào)、督促財(cái)會(huì)人員的電算化工作，完善公司的電算化制度。（二）電算維護(hù)崗由信息技術(shù)中心指派專人兼任，負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)硬件、軟件系統(tǒng)管理及維護(hù)；負(fù)責(zé)開(kāi)、關(guān)服務(wù)器，維護(hù)財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的安全、正常運(yùn)行；管理服務(wù)器數(shù)據(jù)庫(kù)及數(shù)據(jù)備份工作；協(xié)助電算主管規(guī)劃和推進(jìn)公司會(huì)計(jì)電算化工作；負(fù)責(zé)對(duì)VPN證書(shū)及密鑰的管理、授權(quán)工作；會(huì)同電算主管負(fù)責(zé)電算

4、化系統(tǒng)的升級(jí)工作等。6位，密碼更換的間隔時(shí)間不得超過(guò)三個(gè)月，在密碼輸入時(shí)應(yīng)予以回避。超級(jí)管理員密碼必須密封存放于保險(xiǎn)箱中，并登記備案。財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)的集團(tuán)用戶由電算主管及財(cái)務(wù)管理總部指定人員管理與使用，其他人員未經(jīng)授權(quán)不得擅自使用。第十三條出納人員只有現(xiàn)金管理系統(tǒng)的管理權(quán)限。第十四條日常操作程序（一）電算維護(hù)員每天到崗后，首先檢查服務(wù)器是否正常開(kāi)啟，檢查計(jì)算機(jī)硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)是否正常運(yùn)行，為其他工作做好準(zhǔn)備；（二）會(huì)計(jì)人員根據(jù)原始憑證運(yùn)用

5、正確的會(huì)計(jì)科目填制記賬憑證，并打印機(jī)制記賬憑證，同時(shí)簽名或蓋章確認(rèn)；（三）審核人員審核記賬憑證及所附原始憑證，審核無(wú)誤后在打印出的記賬憑證上簽名或蓋章確認(rèn)，并立即對(duì)機(jī)內(nèi)對(duì)應(yīng)記賬憑證執(zhí)行“審核”操作。如未即時(shí)核對(duì)機(jī)內(nèi)記賬憑證，應(yīng)將原打印出的記賬憑證與機(jī)內(nèi)憑證核對(duì)無(wú)誤后，才能對(duì)機(jī)內(nèi)記賬憑證執(zhí)行“審核”操作，嚴(yán)禁未經(jīng)核對(duì)執(zhí)行“成批審核”操作。審核人員應(yīng)對(duì)自己審核過(guò)的原始憑證、記賬憑證負(fù)責(zé)，如出現(xiàn)問(wèn)題按相關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（四）審核人

6、員將已審收（付）款憑證交給出納；（五）每天工作結(jié)束后，電算維護(hù)員可依據(jù)工作情況選擇是否關(guān)閉服務(wù)器，如要關(guān)機(jī)應(yīng)提前通知電算主管，由電算主管通知各在線操作人員，各在線操作人員退出后方能關(guān)閉服務(wù)器。（六）操作人員離開(kāi)操作使用計(jì)算機(jī)的工作現(xiàn)場(chǎng)，應(yīng)立即退出財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)，否則應(yīng)承擔(dān)被人利用本人登錄名進(jìn)行操作的全部責(zé)任。第四章第四章計(jì)算機(jī)硬件、軟件和會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)管理制度計(jì)算機(jī)硬件、軟件和會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)管理制度第十五條各核算單位應(yīng)為開(kāi)展會(huì)計(jì)電算化配備必要的計(jì)算機(jī)