簡介：1融資需求分析表融資需求分析表編號日期年月日單位元項目上年期末實際占銷售額的百分比本年計劃資產(chǎn)流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)合計負債及所有者權(quán)益短期借款應付票據(jù)應付賬款應付利息長期借款負債合計所有者權(quán)益實收資本資本公積留存收益股東權(quán)益所有者權(quán)益合計總計1融資需求分析表融資需求分析表編號日期年月日單位元項目上年期末實際占銷售額的百分比本年計劃資產(chǎn)流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)合計負債及所有者權(quán)益短期借款應付票據(jù)應付賬款應付利息長期借款負債合計所有者權(quán)益實收資本資本公積留存收益股東權(quán)益所有者權(quán)益合計總計

簡介：融資租賃合同（3）出租方（以下簡稱甲方）承租方（以下簡稱乙方）甲乙雙方同意按照下列條款簽訂本融資租賃合同。第一條合同說明甲方根據(jù)乙方的需要和委托，按照乙方提供的租賃財產(chǎn)的名稱、品質(zhì)、規(guī)格、數(shù)量和金額等要求，購進第二條規(guī)定的租賃物件出租給乙方，并由乙方承租。第二條租賃財產(chǎn)的名稱、品質(zhì)、規(guī)格、數(shù)量和金額１財產(chǎn)名稱；２國別；３規(guī)格型號；第五條租金金額，支付日期和方式第六條租金的擔保１本合同一經(jīng)簽訂，乙方即向甲方支付雙方商定的保證金元，作為履行本合同的保證。租賃保證金不計利息，在租賃期滿時抵作最后一期租金的全部或一部分。乙方違反本合同任何條款時，甲方將從租賃保證金中抵扣乙方應支付給甲方的款項。２乙方委托為本合同乙方的經(jīng)濟擔保人。不論發(fā)生何種情況，乙方未按照本合同的要求支付租金時，由乙方經(jīng)濟擔保人按擔保法規(guī)定負連帶賠償責任。第七條合同期滿時租賃財產(chǎn)的處理（即確定是退租、續(xù)租，還是留購）

簡介：融資分析專員崗位職責融資分析專員崗位職責職責內(nèi)容基本要求相關(guān)說明相關(guān)說明1學歷本科及以上學歷，財務、金融類相關(guān)專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗一年以上融資工作經(jīng)驗3個人能力要求具備相應金融知識和技能技巧，熟悉融資工作流程及融資風險控制1負責分析市場和項目融資風險，對企業(yè)短期及長期的資金需求進行預測，按時編寫融資分析報告并提出相應的應對措施2進行市場調(diào)研，配合融資主管編制相關(guān)的融資預算方案和融資解決方案3根據(jù)融資工作進程及融資主管的工作安排，與融資機構(gòu)商談，確立最佳融資方案及融資條件，最終達成初步的融資協(xié)議4配合資金主管合理進行資金分析和調(diào)配，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)并合理使用確保資金安全5按時完成領(lǐng)導交辦的其他相關(guān)工作1與各類金融機構(gòu)有良好的合作關(guān)系，有成功的融資經(jīng)驗者優(yōu)先2作風嚴謹、穩(wěn)健，具備極強的敬業(yè)精神和開拓意識，具有良好的溝通能力考核說明結(jié)果應用結(jié)果應用1考核頻率月度、年度2考核主體財務部經(jīng)理、融資主管3考核指標融資工作計劃完成率、融資報告通過率、融資分析報告提交及時率、相關(guān)領(lǐng)導對其工作的滿意度1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低于2分者，將受到口頭警告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得“月度優(yōu)秀員工”的榮譽稱號任職資格考核指引

簡介：資產(chǎn)資產(chǎn)管理管理第一版第一版1融資租賃業(yè)務流程融資租賃業(yè)務流程一、一、業(yè)務業(yè)務目標1戰(zhàn)略目略目標11保證公司能利用到行業(yè)先進設(shè)備，生產(chǎn)技術(shù)達標、產(chǎn)品質(zhì)量合格，安全、高效地生產(chǎn)出讓客戶滿意、市場需要的產(chǎn)品。2經(jīng)營經(jīng)營目標21租賃的期限較長，不會在整個使用期間都承擔設(shè)備陳舊過時的風險，能減少設(shè)備淘汰風險。22充分利用租入固定資產(chǎn)服務于生產(chǎn)經(jīng)營活動，保證固定資產(chǎn)的實體和性能安全有效。3財務財務目標31在公司資金緊缺而又急需購置或更新設(shè)備時，通過融資租賃能及時獲得需要的設(shè)備，籌資時間短。32租金在整個租賃期內(nèi)分攤，不用到期歸還大量本金，到期還本負擔較輕，減輕公司的償付壓力。33租入固定設(shè)備可計提折舊，享受稅前扣除的好處。4合規(guī)目標41符合合同法等國家法律、法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度，建立良好的公眾形象。42遵守國家安全、消防、環(huán)保等規(guī)定，保證公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。二、二、風險評風險評估1戰(zhàn)略風險風險11租入設(shè)備不合格，導致生產(chǎn)能力低下，不能滿足急速發(fā)展的需要。資產(chǎn)資產(chǎn)管理管理第一版第一版32提出、提出、審定融定融資租賃方案方案21公司計劃財務部結(jié)合經(jīng)批復的采購計劃，分析長短期資金缺口，提出融資租賃籌資的初步方案，報總會計師、董事長審核簽字。22公司計劃財務部、生產(chǎn)技術(shù)部、安全質(zhì)管部與分公司計劃財務科、生產(chǎn)技術(shù)科、設(shè)備動力科等部門對融資租賃項目的可行性和效益情況進行分析和評估，提出分析評估意見，公司董事會辦公會審定。23公司計劃財務部、生產(chǎn)技術(shù)部、安全質(zhì)管部等部門根據(jù)審定后的分析評估意見，制定融資租賃方案，并報董事會辦公室。24董事會辦公室負責審定融資租賃方案。3簽訂簽訂融資租賃合同合同31公司計劃財務部組織生產(chǎn)技術(shù)部和物資采購中心根據(jù)審定的融資租賃方案，選擇融資租賃公司，與租賃公司洽談融資租賃有關(guān)事宜，報董事會辦公室審批。32公司計劃財務部、生產(chǎn)技術(shù)部、物資采購中心與租賃公司在出賣方選擇、設(shè)備類型、利率、期限、期滿購買選擇權(quán)、支付方式等方面進行初步洽談，并確定出賣方，董事會辦公室審批。33洽談中如設(shè)備采購價款、租金、期限、利率、支付方式等關(guān)鍵要素與審定的籌資方案有變化的，公司計劃財務部應及時向總會計師、董事會辦公室匯報，并取得書面決策意見。34公司計劃財務部依據(jù)融資雙方商談形成的共識，草擬融資租賃合同。35公司生產(chǎn)技術(shù)部對合同進行商務、技術(shù)復核，法律顧問室依職責對租賃合同進行審核，提出審核意見。36公司總會計師、董事長審定融資租賃合同，由董事長或其書面授權(quán)人員簽訂。

簡介：要素合作協(xié)議要素合作協(xié)議1）協(xié)議范例）協(xié)議范例合作協(xié)議合作協(xié)議甲方有限公司乙方有限公司為充分發(fā)揮各方的優(yōu)勢，共同做大做強，甲、乙雙方經(jīng)友好協(xié)商，就有限公司、有限公司（以下簡稱“兩公司”）要素合作事宜達成如下協(xié)議（一）（一）合作的宗旨和原則合作的宗旨和原則（1）本次合作的宗旨本次合作的宗旨在于充分發(fā)揮甲方資質(zhì)、市場和人脈資源等優(yōu)勢和乙方資金、管理和品牌等優(yōu)勢，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，共同發(fā)展；（2）本次合作的原則為本次合作的原則為平等協(xié)商、規(guī)范運作、穩(wěn)健持續(xù)和互利共贏。（二）（二）合作方式與步驟合作方式與步驟11合作方式合作方式（1）本次合作采用要素合作的方式本次合作采用要素合作的方式甲方以資質(zhì)、市場、經(jīng)營性資產(chǎn)（土地、廠房、設(shè)備、技術(shù)）等要素參與合作分配；乙方以運營管理、資源整合（資金籌措、資產(chǎn)和債務重組、資本運營）原材料供應等要素參與分配；（2）由于乙方提供的上述要素由于乙方提供的上述要素，甲方同意乙方在合作期間享受兩公司各51的分紅權(quán)；（3）乙方用合作期間享受的紅利換取兩公司各乙方用合作期間享受的紅利換取兩公司各5151的股權(quán)。22合作步驟合作步驟合作的步驟如下第一步在本協(xié)議簽訂后，兩公司的運營即正式啟動，進行管理團隊調(diào)整、生產(chǎn)組織等工作。第二步在本協(xié)議簽訂后，雙方即開始聘請共同認可的審計、評估等機構(gòu)對兩公司進行審計和評估，以此為依據(jù)（土地除外）確定進入股權(quán)變更后公司的資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)數(shù)額和乙方需要支付的股權(quán)轉(zhuǎn)換價款數(shù)額。上述工作在30個工作日內(nèi)完成，審計、評估費用由雙方均攤，由股權(quán)變更后的兩公司承擔；如改組不成，則由甲、乙雙方均攤。第三步兩公司各51的股權(quán)甲方承諾在三個月內(nèi)變更到乙方名下。（三）（三）凈資產(chǎn)及轉(zhuǎn)換價款確定凈資產(chǎn)及轉(zhuǎn)換價款確定（1）甲、乙雙方認可的，改組后兩公司凈資產(chǎn)確認1）進入改組后兩公司的資產(chǎn)范圍包括）進入改組后兩公司的資產(chǎn)范圍包括土地、廠房、設(shè)備和存貨，兩公司原股東及股東關(guān)聯(lián)公司的應收賬款和其他應收款全部剝離；2）進入改組后兩公司的負債范圍包括銀行貸款及利息）進入改組后兩公司的負債范圍包括銀行貸款及利息，此外，兩公司銀行貸款之外的負債全部剝離；3）甲）甲、乙雙方認可的改組后兩公司凈資產(chǎn)一進入改組后兩公司的資產(chǎn)總額一進入改組后兩公司的負債總額。（2）轉(zhuǎn)換價款確定轉(zhuǎn)換價款確定1）兩公司名下土地使用價值由雙方商定）兩公司名下土地使用價值由雙方商定，按商定金額計入兩公司凈資產(chǎn)；2）除土地以外的資產(chǎn)和負債由中介機構(gòu)審計）除土地以外的資產(chǎn)和負債由中介機構(gòu)審計、評估、確認的價值按11的比例確認；3）轉(zhuǎn)換價款為上述兩項合并后凈資產(chǎn)的）轉(zhuǎn)換價款為上述兩項合并后凈資產(chǎn)的5151。（四）（四）公司訂單公司訂單件過戶到甲方名下。（十一）（十一）合作期限合作期限雙方合作的期限暫定為5年，從本協(xié)議簽訂之日起計算。如果股權(quán)轉(zhuǎn)換價款全部付清，乙方相應成為兩公司的實際控股股東，則合作期限不受上述期限約定限制。如果股權(quán)轉(zhuǎn)換價款在合作期限內(nèi)沒有付清，則乙方依據(jù)實際支付的轉(zhuǎn)換價款轉(zhuǎn)換的股權(quán)與甲方進行股權(quán)合作，合作期限也不受上述期限約定限制。（十二）（十二）股權(quán)轉(zhuǎn)讓的限制股權(quán)轉(zhuǎn)讓的限制本協(xié)議項下轉(zhuǎn)換的股權(quán)比例為兩公司股權(quán)的各51在合作期間，任何一方在此次股權(quán)轉(zhuǎn)換后再次再次轉(zhuǎn)讓股權(quán)，需要經(jīng)過另一方同意，在同等條件下，一方在另一方轉(zhuǎn)讓股權(quán)時享受優(yōu)先受讓權(quán)。乙方將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給直接或?qū)嶋H控股的第三方時，甲方應予支持，但新股東進入必須以尊重本協(xié)議約定內(nèi)容為前提，并對乙方支付股權(quán)轉(zhuǎn)換價款未支付部分提供連帶責任擔保。如果乙方在合作期間將名下的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給甲方認可的第三方并取得現(xiàn)款收入，則乙方應將所得款項優(yōu)先用于提前支付欠甲方的股權(quán)轉(zhuǎn)換款。該款項在乙方一次或分次收到該現(xiàn)款的5個工作日內(nèi)劃轉(zhuǎn)到甲方指定賬戶。（十三）（十三）違約責任違約責任甲、乙雙方按照中華人民共和國合同法的規(guī)定承擔違約責任。（十四）（十四）其他其他（1）對本協(xié)議內(nèi)容的任何爭議或理解不同之處對本協(xié)議內(nèi)容的任何爭議或理解不同之處，應本著友好協(xié)商、長期合作的原則解決；協(xié)商不成，可以通過法律手段解決；（2）本協(xié)議不完善之處本協(xié)議不完善之處，可以另行簽訂補充協(xié)議，補充協(xié)議和本協(xié)議具有同等法律效力；（3）本協(xié)議自雙方有權(quán)人員簽章后生效本協(xié)議自雙方有權(quán)人員簽章后生效；（4）本協(xié)議一式兩份本協(xié)議一式兩份，甲、乙雙方各執(zhí)一份。甲方（簽章）乙方（簽章）年月日年月日2）協(xié)議點評）協(xié)議點評本協(xié)議是典型的要素合作協(xié)議。合作的一方利用自身的管理優(yōu)勢、團隊優(yōu)勢、資源整合優(yōu)勢，對另一方的存量資產(chǎn)進行盤活；本協(xié)議在多方面進行了創(chuàng)新，細心的讀者可以仔細研讀；本次合作采取了先過戶股權(quán)后支付價款的方式；本次合作較好地進行了稅收籌劃；本次合作為互補性較強的雙方合作提供了范例；在實際操作中，對一些關(guān)鍵問題的約定，可以以協(xié)議附件的方式進行細化。

簡介：融資主管融資主管工作職責工作職責崗位名稱崗位名稱融資主管所屬部門所屬部門財務部上級財務經(jīng)理下級1學歷、專業(yè)知識具有大學本科以上學歷，掌握投融資管理、財經(jīng)、金融、公共關(guān)系學等方面的專業(yè)知識2工作經(jīng)驗具有2年以上相關(guān)工作經(jīng)驗任職資格任職資格3業(yè)務了解范圍熟悉國家有關(guān)投資的各項政策規(guī)定、國家稅務政策的有關(guān)法律法規(guī)，了解同行業(yè)運營狀態(tài)，全面掌握企業(yè)內(nèi)部業(yè)務流程工作職責工作職責職責細分職責細分1制訂融資方案（1）研究行業(yè)內(nèi)企業(yè)信息，對企業(yè)所處的資本市場和政策變動情況進行全面的評估分析（2）負責本企業(yè)及其分支機構(gòu)的融資預算編制，并組織實施融資預算、設(shè)計融資方案（3）負責分析市場和項目的融資風險，對公司短期、長期的資金需求進行預測，并及時出具分析報告，提出相應的應對措施，制訂并實施相應的融資解決方案2融資渠道管理（1）積極開拓金融市場，滿足企業(yè)對資金資源的需求，開拓本企業(yè)資金資源，與國內(nèi)外目標融資機構(gòu)溝通，建立多元的融資渠道，與各金融機構(gòu)建立和保持良好的合作關(guān)系（2）通過對企業(yè)的資產(chǎn)和負債狀況進行全面的分析，尋找合適的融資目標機構(gòu)，針對當?shù)夭煌y行的特點設(shè)計融資項目和方式（3）與相關(guān)的融資機構(gòu)商談，并提供最佳融資方案和融資條件，與其進行很好的溝通、協(xié)調(diào)，并及時解決問題，利用銀行、券商等渠道完成企業(yè)融資目標3內(nèi)部融資管理（1）合理地進行資金分析和調(diào)配，進行內(nèi)部融資安排，監(jiān)督并優(yōu)化內(nèi)部各項資金的運用，確保資金安全，合理調(diào)度資金，提高資金使用效率（2）不斷進行內(nèi)部金融創(chuàng)新及實踐，提升企業(yè)在金融市場的運作能力（3）執(zhí)行融資決策，實現(xiàn)企業(yè)資金的流動性，為資金平衡奠定基礎(chǔ)融資主管融資主管工作職責工作職責崗位名稱崗位名稱融資主管所屬部門所屬部門財務部上級財務經(jīng)理下級1學歷、專業(yè)知識具有大學本科以上學歷，掌握投融資管理、財經(jīng)、金融、公共關(guān)系學等方面的專業(yè)知識2工作經(jīng)驗具有2年以上相關(guān)工作經(jīng)驗任職資格任職資格3業(yè)務了解范圍熟悉國家有關(guān)投資的各項政策規(guī)定、國家稅務政策的有關(guān)法律法規(guī)，了解同行業(yè)運營狀態(tài)，全面掌握企業(yè)內(nèi)部業(yè)務流程工作職責工作職責職責細分職責細分1制訂融資方案（1）研究行業(yè)內(nèi)企業(yè)信息，對企業(yè)所處的資本市場和政策變動情況進行全面的評估分析（2）負責本企業(yè)及其分支機構(gòu)的融資預算編制，并組織實施融資預算、設(shè)計融資方案（3）負責分析市場和項目的融資風險，對公司短期、長期的資金需求進行預測，并及時出具分析報告，提出相應的應對措施，制訂并實施相應的融資解決方案2融資渠道管理（1）積極開拓金融市場，滿足企業(yè)對資金資源的需求，開拓本企業(yè)資金資源，與國內(nèi)外目標融資機構(gòu)溝通，建立多元的融資渠道，與各金融機構(gòu)建立和保持良好的合作關(guān)系（2）通過對企業(yè)的資產(chǎn)和負債狀況進行全面的分析，尋找合適的融資目標機構(gòu)，針對當?shù)夭煌y行的特點設(shè)計融資項目和方式（3）與相關(guān)的融資機構(gòu)商談，并提供最佳融資方案和融資條件，與其進行很好的溝通、協(xié)調(diào)，并及時解決問題，利用銀行、券商等渠道完成企業(yè)融資目標3內(nèi)部融資管理（1）合理地進行資金分析和調(diào)配，進行內(nèi)部融資安排，監(jiān)督并優(yōu)化內(nèi)部各項資金的運用，確保資金安全，合理調(diào)度資金，提高資金使用效率（2）不斷進行內(nèi)部金融創(chuàng)新及實踐，提升企業(yè)在金融市場的運作能力（3）執(zhí)行融資決策，實現(xiàn)企業(yè)資金的流動性，為資金平衡奠定基礎(chǔ)

簡介：股票承銷協(xié)議股票承銷協(xié)議甲方股份有限公司（下簡稱甲方）乙方證券經(jīng)營機構(gòu)（下簡稱乙方）甲、乙雙方就由乙方負責承銷甲方股票一事，通過平等協(xié)商，達成如下條款一、承銷方式二、承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價格；三、承銷期及起止日期；四、承銷付款的日期及方式；年月日

簡介：1融資風險分析表融資風險分析表項目名稱日期年月日年月差異（比重）項目年初數(shù)期末數(shù)平均數(shù)比重比重差升降幅度流動負債非流動負債負債合計所有者權(quán)益融資總額融資風險分析說明擬定控制分析方案實施方式總經(jīng)理意見簽字日期年月日1融資風險分析表融資風險分析表項目名稱日期年月日年月差異（比重）項目年初數(shù)期末數(shù)平均數(shù)比重比重差升降幅度流動負債非流動負債負債合計所有者權(quán)益融資總額融資風險分析說明擬定控制分析方案實施方式總經(jīng)理意見簽字日期年月日

簡介：銀行融資人、出租人申請融資簽訂協(xié)議償還借款承租人申請租賃租賃審查簽訂租約支付租金產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移銀行融資人、出租人申請融資簽訂協(xié)議償還借款承租人申請租賃租賃審查簽訂租約支付租金產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移

簡介：一本書搞定企業(yè)融資管理16融資工作總結(jié)報告融資工作總結(jié)報告受控狀受控狀態(tài)文案文案名稱名稱某企某企業(yè)融資工作工作總結(jié)報總結(jié)報告書編號執(zhí)行部行部門監(jiān)督部督部門考證部門一、水電廠概況廠概況水電廠位于市東南部屬于河流域，距華南地區(qū)最大的工業(yè)城市200公里。裝機規(guī)模為300萬千瓦，安裝三臺100萬千瓦的進口水電機組。該項目總投資為億美元，其中總投資的（即億美元）為股東投資，由國內(nèi)電力公司和美國電氣公司分別按和的比例出資，作為項目公司的注冊資本；其余的，通過有限追索的項目融資方式籌措。項目融資貸款由法國銀行、英國投資銀行組成的銀行團聯(lián)合承擔，貸款中約億美元由法國保險公司提供信貸保險。項目特許期為年，其中建設(shè)期為個月，運營期年。特許期滿，項目公司將電廠無償移交給區(qū)政府。在建設(shè)期和運營期內(nèi)，項目公司將向區(qū)政府分別提交履約保證金萬美元，同時項目公司還將承擔特許期滿，電廠移交給區(qū)政府后個月內(nèi)的質(zhì)量保證義務。電力公司每年負責向項目公司購買億千瓦時的最低輸出電量，并送入電網(wǎng)。一本書搞定企業(yè)融資管理36區(qū)政府在召開了標簽會，解答潛在投標人普遍關(guān)心的一些問題。參加標簽會議的潛在投標人的代表超過了100人。經(jīng)過6個月的投標準備，至200年月日（招標文件規(guī)定的投標截止日）共有6家單位向區(qū)政府遞交了投標書，依照遞交投標書的時間順序，它們分別是公司、有限公司、聯(lián)合體、電力聯(lián)合體、電力聯(lián)合體和聯(lián)合體。（三）評標及確認談判階段2007年月日至月日，區(qū)政府組成了專家組對投標人遞交的投標書進行評估，最終寫出了專家評估報告。月日至日，項目評標委員會在專家組評估報告的基礎(chǔ)上對每一份投標書進行了評審，經(jīng)綜合比較，充分討論，評標委員會一致確定電力聯(lián)合體、聯(lián)合體、公司為最具有競爭力的前三名投標人。評標結(jié)束后，區(qū)政府組成了確認談判小組，于月日正式開始了與第一名電力聯(lián)合體進行特許權(quán)協(xié)議的確認談判，經(jīng)過三輪四個階段的緊張工作，至2008年6月底雙方就所有需要確認的問題達成一致。200年月日，區(qū)政府與電力聯(lián)合體在進行了特許權(quán)協(xié)議的草簽，同時經(jīng)國家發(fā)展和改革委員會批準，區(qū)政府向電力聯(lián)合體發(fā)布了中標通知書。（四）審批及完成融資階段項目特許權(quán)協(xié)議草簽后，區(qū)政府隨即將草簽的特許權(quán)協(xié)議正式報請國家發(fā)展和改革委員會批復，經(jīng)報請國務院批準，國家發(fā)展和改革委員會于200年月日正式批復了項目特許權(quán)協(xié)議。在此基礎(chǔ)上，中標人電力聯(lián)合體先后完成了項目初步設(shè)計、建設(shè)合同、運營維護合同、保險協(xié)議、融資協(xié)議的簽

簡介：索引號Y6融資與投資循環(huán)符合性測試程序表融資與投資循環(huán)符合性測試程序表單位名稱測試人員日期會計期間復核人員日期一、測試程序測試重點常規(guī)測試程序已執(zhí)行（√）不適用（）索引號1、融資業(yè)務相關(guān)內(nèi)部控制制度的符合性測試1檢查融資業(yè)務內(nèi)部控制制度的遵循情況，并作出相應記錄；2公司債券和股票交易是否均經(jīng)董事會授權(quán)的人員辦理，屬巨額交易的，是否對被授權(quán)者規(guī)定明確的限額，超過限額是否獲得董事會的批準；3融資借款是否均簽訂借款合同，抵押擔保是否獲得授權(quán)批準；4利息支出是否按期入帳，是否劃清資本性支出和收益性支出；5實收資本是否經(jīng)注冊會計師驗證并作會計處理。2、投資業(yè)務相關(guān)內(nèi)部控制制度的符合性測試1投資項目是否均經(jīng)授權(quán)批準，投資金額是否及時入帳；2是否與被投資單位簽訂投資合同、協(xié)議、是否獲得被投資單位出具的投資證明；3長期投資的核算方法是否符合有關(guān)財務會計制度的規(guī)定，相關(guān)的投資收益會計處理是否正確，手續(xù)是否齊全；4有價證券的買賣是否經(jīng)適當授權(quán)，是否妥善保管并定期盤點核對。二、審計工作底稿中必備的資料必備資料名稱已具備（√）不適用（）索引號1、融資與投資循環(huán)內(nèi)控調(diào)查問卷表2、融資與投資循環(huán)流程圖表3、融資與投資循環(huán)查驗記錄表

簡介：融資風險管理流程融資風險管理流程融資主管組織相關(guān)人員編制融資風險管理制度，明確融資風險防范的責任及風險防范措施，融資風險管理制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后執(zhí)行融資主管會同融資風險評估小組確定本企業(yè)有利于降低融資風險的最佳資本結(jié)構(gòu)，確定最佳資本結(jié)構(gòu)，通常采用綜合資本成本決策法，即計算不同結(jié)構(gòu)的加權(quán)平均資本成本，并以此為標準相互比較，綜合資本成本最低，其資本結(jié)構(gòu)最優(yōu)在具體融資過程中，融資主管應合理安排融資期限與融資組合方式，確保融資風險最小化，常用的融資組合方法包括中庸融資法、保守融資法、風險融資法等融資風險管理總結(jié)編制融資風險管理制度確定最佳資本結(jié)構(gòu)融資風險評估小組要對已經(jīng)發(fā)生的融資風險進行有效的控制，主要控制方法包括信用保證控制法和金融工具控制法等融資風險處理融資主管負責定期或不定期對融資風險管理情況進行總結(jié)，并編制總結(jié)報告送財務部經(jīng)理、總經(jīng)理審批合理安排融資期限與融資組合方法組織融資風險評估小組財務部組織相關(guān)部門人員成立融資風險評估，對融資活動可能遇到的風險進行評估，并參與融資決策相關(guān)事宜融資風險評估小組要實施跟進融資過程，防范融資風險，主要融資風險包括利率變動風險、匯率變動風險、政策環(huán)境風險及項目本身的風險等融資風險防范融資風險管理流程融資風險管理流程融資主管組織相關(guān)人員編制融資風險管理制度，明確融資風險防范的責任及風險防范措施，融資風險管理制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后執(zhí)行融資主管會同融資風險評估小組確定本企業(yè)有利于降低融資風險的最佳資本結(jié)構(gòu)，確定最佳資本結(jié)構(gòu)，通常采用綜合資本成本決策法，即計算不同結(jié)構(gòu)的加權(quán)平均資本成本，并以此為標準相互比較，綜合資本成本最低，其資本結(jié)構(gòu)最優(yōu)在具體融資過程中，融資主管應合理安排融資期限與融資組合方式，確保融資風險最小化，常用的融資組合方法包括中庸融資法、保守融資法、風險融資法等融資風險管理總結(jié)編制融資風險管理制度確定最佳資本結(jié)構(gòu)融資風險評估小組要對已經(jīng)發(fā)生的融資風險進行有效的控制，主要控制方法包括信用保證控制法和金融工具控制法等融資風險處理融資主管負責定期或不定期對融資風險管理情況進行總結(jié)，并編制總結(jié)報告送財務部經(jīng)理、總經(jīng)理審批合理安排融資期限與融資組合方法組織融資風險評估小組財務部組織相關(guān)部門人員成立融資風險評估，對融資活動可能遇到的風險進行評估，并參與融資決策相關(guān)事宜融資風險評估小組要實施跟進融資過程，防范融資風險，主要融資風險包括利率變動風險、匯率變動風險、政策環(huán)境風險及項目本身的風險等融資風險防范

簡介：融資結(jié)構(gòu)彈性分析表融資結(jié)構(gòu)彈性分析表金額單位萬元項目行次年初數(shù)年末數(shù)差異流動負債1長期借款2應付債券3未分配利潤4盈余公積5（公益金）6彈性融資彈性融資合計7長期應付款8實收資本9資本公積10盈余公積11（非公益金部分）12非彈性融資非彈性融資合計13融資合計14總?cè)谫Y彈性資本結(jié)構(gòu)彈性15

簡介：融資租賃合同書融資租賃合同書受控狀態(tài)受控狀態(tài)文案文案名稱名稱融資租賃合同書融資租賃合同書編號執(zhí)行部門執(zhí)行部門監(jiān)督部門監(jiān)督部門考證部門考證部門合同號碼合同簽訂日期合同簽訂地出租人（以下簡稱甲方）法定地址郵政編碼□□□□□□法定代表人電話傳真電傳開戶銀行賬號承租人（以下簡稱乙方）法定地址郵政編碼□□□□□□法定代表人電話傳真電傳開戶銀行賬號第一條租賃物件甲方根據(jù)乙方租賃委托書的要求，買進（以下簡稱租賃物件）出租給乙方使用。租賃物件的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量和使用地點詳見本合同附件，該附表為本合同不可分割的組成部分。第二條租賃期間（1）甲方出租，乙方承租租賃物件的租期共計日，即自年月日起，至年月日止。起止日期，雙方均以開戶銀行匯出日期為準。（2）在本條第（1）款所列的租期內(nèi)，乙方不得中止和終止對租賃物件的租賃，并不能以任何理由提出變更本租賃合同的要求。第三條租金和手續(xù)費的支付（1）在第二條第（1）款所列租期內(nèi)全部租金總額包括設(shè)備價款、保險、銀行費用、利息為元（大寫），由乙方按租金償付表（合同附件）向甲方分次支付。（2）乙方每半年向甲方交付一次租金，具體付租金日期、金額依照下表執(zhí)行。日期租金金額日期租金金額12345年月日年月日年月日年月日元元元元678910年月日年月日年月日年月日元元元元（4）乙方除非征得甲方的書面同意，不得將租賃物件轉(zhuǎn)讓給第三者或允許他人使用。（5）不按本條第（1）款的規(guī)定，因租賃物件本身及其設(shè)置、保管、使用及租金的交付等所發(fā)生的一切費用、稅款（包括國家新開征的一切稅種應交納的稅款），由乙方負擔（甲方全部利潤應納所得稅除外）。第八條租賃物件的滅失及毀損（1）在合同履行期間，租賃物件滅失及毀損風險，由乙方承擔（但正常損耗不在此限）。如租賃物件滅失或毀損，乙方應立即通知甲方，甲方可選擇下列方式之一，由乙方負責處理并負擔一切費用①將租賃物件復原或修理至完全正常使用之狀態(tài)；②更換與租賃物件同等狀態(tài)、性能的物件。（2）租賃物件滅失或毀損至無法修復的程度時，乙方按實際租金表所記載的已定損失金額賠償給甲方。（3）根據(jù)前款，乙方將所定損失金額及任何其他應付的款項交納給甲方時，甲方將租賃物件（以其現(xiàn)狀）及對第三者的權(quán)利（如有時）轉(zhuǎn)交給乙方。第九條租賃物件的保險（1）甲方負責在租賃期開始前對租賃物件投保本合同第二條第（1）款所列的租期內(nèi)的財產(chǎn)險和運輸險，保險費計入租賃物件總價款。（2）如租賃物件發(fā)生保險范圍內(nèi)的滅失或損害，保險公司賠付的款項直接劃歸甲方，抵作乙方尚未交付的租金。賠付的款項多于乙方應交付租金的部分，甲方應轉(zhuǎn)付給乙方；賠付的款項少于乙方應付租金，不足部分應由乙方及時如數(shù)補交給甲方，如租賃物件發(fā)生部分損害或滅失，保險公司賠付的款項可由乙方使用，但僅限于更換或已滅失的部件，使租賃物件恢復可正常使用的原狀；在發(fā)生部分損害或滅失至恢復租賃物件原狀期間，乙方仍應按合同規(guī)定向甲方交付租金。第十條租賃保證金（1）乙方將租賃保證金作為其履行本合同的保證，在本合同訂立的同時交付甲方。（2）前款的租賃保證金不計利息，并按實際租金表所載明的金額及日期抵作租金的全部或一部分。（3）乙方如違反本合同任何條款或當有第十一條第（1）至（5）款的情況時，甲方從租賃保證金中扣抵乙方應支付給甲方的款項。第十一條違反合同處理（1）如乙方不支付租金或不履行合同所規(guī)定其他義務時，甲方有權(quán)采取下列措施①要求即時付清部分或全部租金及一切應付款項；②徑行收回租賃物件，并由乙方賠償甲方的全部損失。（2）雖然甲方采取前款①、②項的措施，但并不因之免除本合同規(guī)定的乙方其他義務。（3）在租賃物件交付之前，由于乙方違反本合同而給甲方造成的一切損失，乙方也應負責賠償。（4）當乙方未按照本合同規(guī)定支付應付的到期租金和其他款項給甲方，或未按時償還甲方墊付的任何費用時，甲方除有權(quán)采取前3款措施外，乙方應支付遲延支付期間的遲延利息，遲延利息將從乙方每次交付的租金中，首先抵扣，直至乙方向甲方付清全部逾期租金及遲延利息為止。（5）乙方如發(fā)生關(guān)閉、停業(yè)、合并、分立等情況時，應立即通知甲方并提供有關(guān)證明文件，如上述情況致使本合同不能履行時，甲方有權(quán)采取本條第（1）款的措施，并要求乙方及擔保人對甲方由此而產(chǎn)生的損失承擔賠償責任。

簡介：股份有限公司股份財務部第1頁共1頁融資會計崗位職責融資會計崗位職責□管理層級管理層級直接上級分管副部長□任職要求任職要求負責集團、股份公司貸款融資手續(xù)的辦理，及時按要求提供相關(guān)資料；辦理其他相關(guān)事務。主要工作內(nèi)容主要工作內(nèi)容一、負責與各專業(yè)分行之間聯(lián)絡，協(xié)調(diào)銀企關(guān)系。二、熟悉貸款辦理流程，貸款到期前提請相關(guān)領(lǐng)導辦理相應手續(xù)。三、辦理銀行保函、資金證明等資料。四、根據(jù)貸款、還款原始憑據(jù)正確編制融資業(yè)務相關(guān)記帳憑證。五、積極搜集整理相關(guān)貸款資料，做好貸款資料檔案歸集存檔工作。六、從會計制度公司規(guī)范和節(jié)稅原則，審核會計記帳憑證和原始憑證。七、配合做好月度會計憑證裝訂工作。八、月末自下而上收集信息編制下月資金收支計劃，對上月收支進行統(tǒng)計分析并出具文字報告，每月6號前完成上述工作；每年12月份負責編制下年度財務收支預算。九、完成領(lǐng)導交辦的其他工作?！鯐嬁颇俊鯐嬁颇块L期借款、短期借款股份有限公司股份財務部第1頁共1頁融資會計崗位職責融資會計崗位職責□管理層級管理層級直接上級分管副部長□任職要求任職要求負責集團、股份公司貸款融資手續(xù)的辦理，及時按要求提供相關(guān)資料；辦理其他相關(guān)事務。主要工作內(nèi)容主要工作內(nèi)容一、負責與各專業(yè)分行之間聯(lián)絡，協(xié)調(diào)銀企關(guān)系。二、熟悉貸款辦理流程，貸款到期前提請相關(guān)領(lǐng)導辦理相應手續(xù)。三、辦理銀行保函、資金證明等資料。四、根據(jù)貸款、還款原始憑據(jù)正確編制融資業(yè)務相關(guān)記帳憑證。五、積極搜集整理相關(guān)貸款資料，做好貸款資料檔案歸集存檔工作。六、從會計制度公司規(guī)范和節(jié)稅原則，審核會計記帳憑證和原始憑證。七、配合做好月度會計憑證裝訂工作。八、月末自下而上收集信息編制下月資金收支計劃，對上月收支進行統(tǒng)計分析并出具文字報告，每月6號前完成上述工作；每年12月份負責編制下年度財務收支預算。九、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。□會計科目□會計科目長期借款、短期借款