簡介：合同、協(xié)議管控職責合同、協(xié)議管控職責對合同、協(xié)議實施內(nèi)部控制，企業(yè)應(yīng)建立合同、協(xié)議管理崗位責任制，確保合同、協(xié)議的擬定、審批與執(zhí)行分開，并互相制約與監(jiān)督。企業(yè)中與合同、協(xié)議管控有關(guān)的崗位及其職責權(quán)限具體如表161所示。表161161合同、協(xié)議管控職責一覽表合同、協(xié)議管控職責一覽表崗位類別主要職責不相容職責1董事長◆授權(quán)總裁代表企業(yè)行使合同、協(xié)議相關(guān)職權(quán)◆簽署合同協(xié)議簽章授權(quán)委托書◆審批超出總裁審批權(quán)限的重大合同、協(xié)議◇審批企業(yè)合同管理制度◇審批總裁審批權(quán)限內(nèi)的合同、協(xié)議2總裁◆審批企業(yè)合同管理制度◆審批企業(yè)主營業(yè)務(wù)格式合同、協(xié)議◆審批各部門的合同、協(xié)議文本◆審核超出各部門負責人審核權(quán)限的合同、協(xié)議◆負責對外重大合同、協(xié)議的談判與簽章◇制定企業(yè)合同管理制度◇制定企業(yè)格式合同、協(xié)議◇制定各部門的合同、協(xié)議文本◇負責企業(yè)一般性合同、協(xié)議的簽章◇審批超出本職權(quán)限的合同、協(xié)議3法務(wù)郝經(jīng)理◆審核企業(yè)合同管理制度◆審核企業(yè)格式合同、協(xié)議◆審核各部門合同、協(xié)議文本◆參與重大合同、協(xié)議的談判◆審核企業(yè)合同、協(xié)議臺賬◆審核有關(guān)合同糾紛的法律訴訟文件◇制定企業(yè)合同管理制度◇制定企業(yè)格式合同、協(xié)議◇制定各部門合同、協(xié)議文本◇參與一般性合同、協(xié)議的談判◇設(shè)置企業(yè)合同、協(xié)議臺賬4各部門負責人◆草擬與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)的合同、協(xié)議文本內(nèi)容◆協(xié)助擬定企業(yè)主營業(yè)務(wù)格式合同、協(xié)議◆負責超出業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員權(quán)限的合同、協(xié)議談判◆初審業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對方擬定的合同、協(xié)議條款◆監(jiān)督本部門合同、協(xié)議的簽訂及履行情況◇制定企業(yè)格式合同、協(xié)議◇審核本部門的合同、協(xié)議文本◇負責經(jīng)辦人員權(quán)限內(nèi)的合同談判◇在授權(quán)委托的范圍外簽訂合同、協(xié)議5法律顧問◆草擬企業(yè)合同管理制度◆草擬企業(yè)主營業(yè)務(wù)格式合同、協(xié)議◆草擬企業(yè)重大或特殊合同、協(xié)議◆監(jiān)督、指導各部門起草及修訂合同、協(xié)議文本◆查證擬簽約對象的合法身份及法律資格◆審查業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對方擬定的合◇審核企業(yè)合同管理制度◇審核企業(yè)主營業(yè)務(wù)格式合同、協(xié)議◇審核企業(yè)重大或特殊合同、協(xié)議◇擬定各部門的合同、協(xié)議文本同、協(xié)議的具體條款◆參與法律關(guān)系復雜合同、協(xié)議的談判◆協(xié)助業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員依法簽訂、變更和解除合同、協(xié)議◆檢查合同、協(xié)議履行情況◆協(xié)助各部門處理合同、協(xié)議中的糾紛◆負責合同糾紛的仲裁及訴訟活動◇參與一般性合同、協(xié)議的談判’◇與合同、協(xié)議對方簽訂合同、協(xié)議◇辦理合同、協(xié)議變更、清結(jié)手續(xù)6業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員◆對擬簽約對象進行資格調(diào)查◆與合同、協(xié)議對方商討合同條款，負責擬定合同◆在授權(quán)委托的范圍內(nèi)簽訂合同、協(xié)議◆定期匯報合同、協(xié)議的履行情況◆與合同、協(xié)議對方協(xié)商解決合同、協(xié)議糾紛◆辦理合同、協(xié)議變更、清結(jié)手續(xù)◇擬定企業(yè)合同管理制度◇擬定本部門合同、協(xié)議文本◇審核與合同對方擬定的合同、協(xié)議◇在授權(quán)委托的范圍外簽訂合同、協(xié)議◇對合同、協(xié)議對方提起仲裁或訴訟7財務(wù)人員◆調(diào)查擬簽約對象的資信狀況◆按照合同、協(xié)議約定條款辦理財務(wù)手續(xù)◆按照合同、協(xié)議約定條款收付款項◆按照合同、協(xié)議約定條款履行賠償責任◇擬定企業(yè)合同管理制度◇擬定企業(yè)格式合同、協(xié)議◇辦理合同、協(xié)議變更、清結(jié)手續(xù)8合同檔案管理員◆設(shè)置企業(yè)合同、協(xié)議臺賬◆建立和保管合同、協(xié)議檔案◇審核企業(yè)合同、協(xié)議臺賬9印章管理人員◆保管合同、協(xié)議專用章◇使用合同、協(xié)議專用章

簡介：合同協(xié)議訂立控制流程合同協(xié)議訂立控制流程合同協(xié)議訂立控制流程合同協(xié)議訂立控制流程業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程序號責任責任部門部門人配合配合支持支持部門部門不相容不相容職責職責監(jiān)督檢查監(jiān)督檢查方法方法相關(guān)相關(guān)制度制度1法務(wù)部各部門審核審批合同是否符合法律規(guī)定，是否由法定代表人或授權(quán)人簽章合同協(xié)議訂立管理制度、中華人民共和國合同法2各部門合同協(xié)議的簽訂是否符合國家及行業(yè)有關(guān)規(guī)定和企業(yè)自身利益合同協(xié)議歸口管理制度、中華人民共和國合同法3印章管理部總經(jīng)辦授權(quán)合同協(xié)議是否經(jīng)法定代表人或授權(quán)人簽章同意合同協(xié)議編制會審制度、中華人民共和國合同法4業(yè)務(wù)經(jīng)辦人各部門合同協(xié)議用章是否由專人負責保管和收回合同協(xié)議訂立管理制度、中華人民共和國合同法5印章管理部各部門印章管理部是否對合同進行統(tǒng)一分類編號合同協(xié)議訂立管理制度、中華人民共和國合同法1擬定合同協(xié)議2審核、審批合同，并授權(quán)人員簽章3提供合同專用章4訂立合同簽章5收回合同專用章6保管合同及相關(guān)資料6法務(wù)部各部門審核合同是否按照信息安全內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)定做好合同協(xié)議保密工作合同協(xié)議歸口管理制度、合同訂立管理制度

簡介：合同、協(xié)議變更解除控制流程合同、協(xié)議變更解除控制流程部門步驟總裁法律顧問各部門負責人合同檔案管理員業(yè)務(wù)經(jīng)辦人合同、協(xié)議對方合同、協(xié)議變更解除控制流程合同、協(xié)議變更解除控制流程部門步驟總裁法律顧問各部門負責人合同檔案管理員業(yè)務(wù)經(jīng)辦人合同、協(xié)議對方

簡介：合同協(xié)議合規(guī)風險合同協(xié)議合規(guī)風險企業(yè)在合同協(xié)議的內(nèi)部控制中面臨的合規(guī)風險如圖134所示。合同違反相關(guān)法律、法規(guī)、導致合同不能成立、無效或被撤銷內(nèi)容內(nèi)容內(nèi)容1違反相關(guān)法律法規(guī)、侵害社會公共利益，受到行政或司法懲處內(nèi)容內(nèi)容內(nèi)容2違反企業(yè)章程和相關(guān)內(nèi)部管理制度，合同不能通過內(nèi)部批準，影響生產(chǎn)經(jīng)營內(nèi)容內(nèi)容內(nèi)容3未恰當履行合同協(xié)議條款或監(jiān)控不當，可能導致違約損失、舞弊、欺詐等風險內(nèi)容內(nèi)容內(nèi)容4圖134合同協(xié)議合規(guī)風險合同協(xié)議合規(guī)風險合同協(xié)議合規(guī)風險合同協(xié)議合規(guī)風險企業(yè)在合同協(xié)議的內(nèi)部控制中面臨的合規(guī)風險如圖134所示。合同違反相關(guān)法律、法規(guī)、導致合同不能成立、無效或被撤銷內(nèi)容內(nèi)容內(nèi)容1違反相關(guān)法律法規(guī)、侵害社會公共利益，受到行政或司法懲處內(nèi)容內(nèi)容內(nèi)容2違反企業(yè)章程和相關(guān)內(nèi)部管理制度，合同不能通過內(nèi)部批準，影響生產(chǎn)經(jīng)營內(nèi)容內(nèi)容內(nèi)容3未恰當履行合同協(xié)議條款或監(jiān)控不當，可能導致違約損失、舞弊、欺詐等風險內(nèi)容內(nèi)容內(nèi)容4圖134合同協(xié)議合規(guī)風險合同協(xié)議合規(guī)風險

簡介：合同、協(xié)議糾紛處理控制流程合同、協(xié)議糾紛處理控制流程部門步驟總裁法律顧問各部門負責人合同檔案保管員業(yè)務(wù)經(jīng)辦人合同、協(xié)議對方合同、協(xié)議糾紛處理控制流程合同、協(xié)議糾紛處理控制流程部門步驟總裁法律顧問各部門負責人合同檔案保管員業(yè)務(wù)經(jīng)辦人合同、協(xié)議對方

簡介：合同、協(xié)議授權(quán)審批制度合同、協(xié)議授權(quán)審批制度合同、協(xié)議授權(quán)審批制度規(guī)范了企業(yè)合同、協(xié)議授權(quán)審批權(quán)限，有利于防范和降低不規(guī)范合同、協(xié)議給企業(yè)帶來的風險。具體制度內(nèi)容示范如下。合同、協(xié)議授權(quán)審批制度合同、協(xié)議授權(quán)審批制度第1章總則第1條為明確企業(yè)合同、協(xié)議審批權(quán)限，規(guī)范企業(yè)合同、協(xié)議訂立行為，加強對合同、協(xié)議使用的監(jiān)督，防范和降低因合同、協(xié)議的簽訂而給企業(yè)帶來的風險，特制定本制度。第2條規(guī)范企業(yè)合同、協(xié)議的擬定、審批及簽章工作，以符合中華人民共和國公司法和中華人民共和國合同法等法律法規(guī)及規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，確保合同、協(xié)議的順利履行，維護企業(yè)的合法權(quán)益。第2章適用范圍第3條本制度所稱合同、協(xié)議指企業(yè)與自然人、法人及其他組織設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)的合同或協(xié)議。第4條本制度適用于企業(yè)所有書面合同、協(xié)議的審批，包括冠以合同、合約、協(xié)議、契約、意向書等名稱的規(guī)范性文件的審批。第5條本制度中所稱部門指代表企業(yè)洽談、簽訂合同、協(xié)議的各業(yè)務(wù)、職能部門。第6條本制度中所稱業(yè)務(wù)經(jīng)辦人是合同、協(xié)議談判、簽訂及履行的第一責任人，并有責任保證合同、協(xié)議最終文本與經(jīng)各級審批后的合同文本在條款內(nèi)容上的一致性。第3章授權(quán)審批職責第7條合同、協(xié)議分類1一般性合同、協(xié)議標的資金支出在____萬元以下或資金收入在____萬元以下的合同、協(xié)議。22重大合同、協(xié)議標的超出重大合同、協(xié)議標的超出________萬元資金支出或萬元資金支出或________萬元資金收入的合萬元資金收入的合同、協(xié)議。同、協(xié)議。第8條企業(yè)對外簽訂合同、協(xié)議均由董事長授權(quán)總經(jīng)理代表企業(yè)行使職權(quán)。第9條，總經(jīng)理職責1總經(jīng)理審批企業(yè)所有格式合同和各部門的合同、協(xié)議文本。2總經(jīng)理負責企業(yè)對外重大合同、協(xié)議的簽章，審核超出各部門負責人審核權(quán)限的合同、協(xié)議。3總經(jīng)理授權(quán)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員代表企業(yè)簽訂合同、協(xié)議。第10條法務(wù)部經(jīng)理審核企業(yè)格式合同、協(xié)議和各部門合同、協(xié)議文本。第11條各部門負責人職責1負責草擬與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)的合同、協(xié)議文本。2協(xié)助法律顧問擬定企業(yè)主營業(yè)務(wù)格式合同、協(xié)議。3初步審核業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對方商定的合同具體條款。第12條法律顧問職責1草擬企業(yè)主營業(yè)務(wù)格式合同、協(xié)議或企業(yè)重大、特殊合同、協(xié)議。2監(jiān)督、指導各部門起草及修訂合同、協(xié)議文本。第4章授權(quán)審批流程第13條原則上，在業(yè)務(wù)談判、雙方達成一致意見后，各部門應(yīng)盡可能使用企業(yè)制定的格式合同、協(xié)議或部門合同、協(xié)議文本。第14條法律顧問草擬的格式合同、協(xié)議應(yīng)經(jīng)法務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審核批準后形成正式的書面合同、協(xié)議，變更程序亦同。第15條各部門草擬的合同、協(xié)議文本應(yīng)經(jīng)法律顧問審查、法務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批后形成正式的書面合同、協(xié)議，變更程序亦同。第16條業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同、協(xié)議對方擬定的一般性合同、協(xié)議須經(jīng)所屬部門負責人初審、法律顧問審查后形成正式的合同、協(xié)議，變更程序亦同。第17條業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同、協(xié)議對方擬定的重大合同、協(xié)議須經(jīng)所屬部門負責人初審、法律顧問審查、法務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批后形式正式的合同、協(xié)議，變更程序亦同。第5章附則第18條本制度由企業(yè)法務(wù)部制定并負責解釋。第19條本制度報總經(jīng)理辦公室審議批準后生效。第20條本制度自____年____月____日起實施。

簡介：合作協(xié)議合作協(xié)議1）合作協(xié)議范例）合作協(xié)議范例中外合作中外合作有限責任公司合作協(xié)議有限責任公司合作協(xié)議第一章總則第一條中國有限公司（以下簡稱甲方）與公司（以下簡稱乙方），根據(jù)中華人民共和國有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定以及雙方于2007年月日在中國山東省市簽訂的建立合作經(jīng)營有限責任公司的合同，制定本協(xié)議。第二條本合作公司名稱為有限責任公司（以下簡稱合作公司）。外文名稱為____。公司的法定地址為中國省市區(qū)路號。第三條甲、乙雙方的法定名稱和法定地址為甲方中國有限公司，中國省市路號；乙方國（或地區(qū)）公司；國（或地區(qū)）____市____路____號。第四條合作公司為有限責任公司。合作公司是由甲方提供品牌、教學模式，協(xié)調(diào)辦學所用場地，負責國內(nèi)政府相關(guān)部門關(guān)系協(xié)調(diào)、國內(nèi)生源開發(fā)、國內(nèi)教師選聘，并負責學校的管理等合作條件；乙方提供資金，并負責國外的關(guān)系協(xié)調(diào)、國外的生源開發(fā)、國外教師的選聘等合作條件。各方不折算投資比例，按各自向公司‘提供的合作條件，確定利潤分享辦法，并各自承擔風險。合作公司實行統(tǒng)一管理，獨立經(jīng)營，統(tǒng)一核算；合作期限屆滿，公司的財產(chǎn)，不作價，歸甲方所有。第五條合作公司為中國法人，受中國法律管轄和保護，其一切活動必須遵守中國的法律、法規(guī)。第二章宗旨、經(jīng)營范圍和規(guī)模第六條合作公司宗旨為充分利用國家對發(fā)展的政策，整合雙方的資源，優(yōu)勢互補，共同開拓就業(yè)、創(chuàng)業(yè)服務(wù)的市場，使合作雙方獲得滿意的社會效益和經(jīng)濟效益。第七條合作公司的生產(chǎn)經(jīng)營范圍為就業(yè)和創(chuàng)業(yè)咨詢、培訓；就業(yè)技能培訓，教育產(chǎn)品的開發(fā)；勞務(wù)輸出的咨詢；開辦實業(yè)。第八條合作公司規(guī)模為年培訓就業(yè)人才4000～5000人；培訓創(chuàng)業(yè)人員400～500人；年勞務(wù)輸出1000人（含國外）。第三章投資總額和注冊資本投資總額為500萬元，注冊資本300萬元。第九條合作公司的投資總額人民幣500萬元。（或用雙方商定的其他貨幣）公司的注冊資本為人民幣300萬元。（注甲方提供的品牌、管理和網(wǎng)絡(luò)使用權(quán)等不計入注冊資本）第十條甲、乙方提供的合作條件如下甲方允許使用甲方品牌，并協(xié)調(diào)政府使用的名稱，協(xié)調(diào)優(yōu)惠使用學校部分校舍（具體使用方式與有關(guān)方面另行簽訂協(xié)議）。乙方投資總額為500萬元，其中現(xiàn)金500萬元；其他____萬元。第十一條甲、乙雙方應(yīng)按合同規(guī)定的期限提供合作條件。本次合作期限為20年。第十二條合作公司應(yīng)在甲、乙雙方提供合作條件后的3個月內(nèi)，聘請中國事或代理人應(yīng)在會議記錄上簽字。會議記錄應(yīng)歸檔保存，并由董事會指定專人保管，在合作經(jīng)營期限內(nèi)任何人不得涂改或銷毀。第五章經(jīng)營管理機構(gòu)第二十四條合作公司的經(jīng)營管理機構(gòu)設(shè)生產(chǎn)、技術(shù)、勞資、財務(wù)、行政等部門。第二十五條合作公司設(shè)總經(jīng)理一人，副總經(jīng)理兩人。首屆總經(jīng)理由甲方推薦，副總經(jīng)理由乙方推薦，均由董事會聘請。第二十六條總經(jīng)理直接對董事會負責，執(zhí)行董事會的各項決議，組織領(lǐng)導公司的日常生產(chǎn)、技術(shù)和經(jīng)營管理工作，在董事會授權(quán)范圍內(nèi)，對外代表公司，對內(nèi)聘用下屬管理人員。副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作，當總經(jīng)理不在時，代理行使總經(jīng)理職權(quán)。第二十七條對公司日常工作中重要問題的決定，除董事會已有決議的以外，應(yīng)由總經(jīng)理和副總經(jīng)理聯(lián)合簽署方能生效。第二十八條總經(jīng)理、副總經(jīng)理的任期為3年，經(jīng)董事會繼續(xù)聘請，可以連任。正副董事長、董事經(jīng)董事會聘請，可以兼任本公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其他高級職員。但正副總經(jīng)理不得參與其他經(jīng)濟組織對本公司的商業(yè)競爭。第二十九條合作公司設(shè)財務(wù)總監(jiān)、行政總監(jiān)、市場總監(jiān)各一人，由董事會聘請財務(wù)總監(jiān)、行政總監(jiān)、市場總監(jiān)在總經(jīng)理領(lǐng)導下工作；財務(wù)總監(jiān)負責領(lǐng)導合作公司的財務(wù)會計工作，組織合作公司開展全面經(jīng)濟核算，實施經(jīng)濟責任制；行政總監(jiān)負責領(lǐng)導后勤、外聯(lián)、行政管理等工作；市場總監(jiān)負責市場調(diào)查、分析、推廣與實施等工作。第三十條合作公司正、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、行政總監(jiān)、市場總監(jiān)和其他高級職員請求辭職時，應(yīng)提前3個月向董事會提出書面報告。上述人員如有營私舞弊或嚴重失職行為的，經(jīng)董事會會議決議，可以隨時解聘。對由于失職而造成公司經(jīng)濟損失，應(yīng)負責賠償，觸犯刑律的，要依法追究刑事責任。第六章財務(wù)會計第三十一條合作公司的財務(wù)會計依照中華人民共和國的有關(guān)規(guī)定辦理。第三十二條合作公司會計年度采用日歷年制，自1月1日起至12月31日止為一個會計年度。第三十三條合作公司的一切憑證、賬簿、報表，用中文書寫。第三十四條合作公司采用人民幣為記賬本位幣。人民幣同其他貨幣折算，按實際發(fā)生之日中國國家外匯管理局公布匯價計算。第三十五條合作公司在中國銀行____分行開立人民幣和外幣賬戶。第三十六條合作公司財務(wù)部門應(yīng)在每一個會計年度終了后三個月內(nèi)編制上一年度的資產(chǎn)負債表和損益計算書，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核簽字后，提交董事會會議通過。第三十七條合作公司固定資產(chǎn)的折舊辦法，參照中華人民共和國中外合資企業(yè)所得稅法施行細則的規(guī)定辦理。第三十八條合作公司各方有權(quán)自費聘請會計師事務(wù)所查閱合作公司賬簿和其他會計憑證，查閱時公司應(yīng)提供方便。

簡介：一本書搞定企業(yè)融資管理11公司融資成本利潤分析表公司融資成本利潤分析表金額單位元對比分析期分析項目行次年月年月差量所有者權(quán)益負債融資融資總額123稅前利潤減利息等負債融資成本稅前利潤減所得稅稅后利潤減應(yīng)交特種基金提取盈余公積本年實現(xiàn)的可分配利潤456789101112本年資本利潤率13本年負債融資成本率14一本書搞定企業(yè)融資管理11公司融資成本利潤分析表公司融資成本利潤分析表金額單位元對比分析期分析項目行次年月年月差量所有者權(quán)益負債融資融資總額123稅前利潤減利息等負債融資成本稅前利潤減所得稅稅后利潤減應(yīng)交特種基金提取盈余公積本年實現(xiàn)的可分配利潤456789101112本年資本利潤率13本年負債融資成本率14

簡介：1公司融資需求分析表公司融資需求分析表金額單位元項目上年期末實際占銷售額的比重本年計劃資產(chǎn)流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)合計負債及所有者權(quán)益短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付款項應(yīng)付利息長期借款負債合計實收資本資本公積留存收益股東權(quán)益融資需求總計1公司融資需求分析表公司融資需求分析表金額單位元項目上年期末實際占銷售額的比重本年計劃資產(chǎn)流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)合計負債及所有者權(quán)益短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付款項應(yīng)付利息長期借款負債合計實收資本資本公積留存收益股東權(quán)益融資需求總計

簡介：公司融資需求分析表公司融資需求分析表金額單位元項目上年期末實際占銷售額的比重本年計劃資產(chǎn)流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)合計負債及所有者權(quán)益短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付款項應(yīng)付利息長期借款負債合計實收資本資本公積留存收益股東權(quán)益融資需求總計公司融資需求分析表公司融資需求分析表金額單位元項目上年期末實際占銷售額的比重本年計劃資產(chǎn)流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)合計負債及所有者權(quán)益短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付款項應(yīng)付利息長期借款負債合計實收資本資本公積留存收益股東權(quán)益融資需求總計

簡介：一本書搞定企業(yè)融資管理12公司融資結(jié)構(gòu)彈性分析表公司融資結(jié)構(gòu)彈性分析表金額單位元項目行次年初數(shù)年末數(shù)差異彈性融資流動負債長期借款應(yīng)付債券未分配利潤盈余公積（公益金）彈性融資合計1234567非彈性融資長期應(yīng)付款實收資本資本公積盈余公積（非公益金部分）非彈性融資合計8910111213總?cè)谫Y融資合計14一本書搞定企業(yè)融資管理22彈性資本結(jié)構(gòu)彈性15

簡介：1公司融資風險分析表公司融資風險分析表金額單位元年月差異（比重）項目年初數(shù)期末數(shù)平均數(shù)比重比重差升降幅度流動負債非流動負債負債合計所有者權(quán)益融資總額注表中平均數(shù)還可以采用按月、季平均的方式計算，這樣更精確。1公司融資風險分析表公司融資風險分析表金額單位元年月差異（比重）項目年初數(shù)期末數(shù)平均數(shù)比重比重差升降幅度流動負債非流動負債負債合計所有者權(quán)益融資總額注表中平均數(shù)還可以采用按月、季平均的方式計算，這樣更精確。

簡介：1公司融資結(jié)構(gòu)彈性分析表公司融資結(jié)構(gòu)彈性分析表金額單位元項目行次年初數(shù)年末數(shù)差異彈性融資流動負債長期借款應(yīng)付債券未分配利潤盈余公積（公益金）彈性融資合計1234567非彈性融資長期應(yīng)付款實收資本資本公積盈余公積（非公益金部分）非彈性融資合計8910111213總?cè)谫Y融資合計14彈性資本結(jié)構(gòu)彈性151公司融資結(jié)構(gòu)彈性分析表公司融資結(jié)構(gòu)彈性分析表金額單位元項目行次年初數(shù)年末數(shù)差異彈性融資流動負債長期借款應(yīng)付債券未分配利潤盈余公積（公益金）彈性融資合計1234567非彈性融資長期應(yīng)付款實收資本資本公積盈余公積（非公益金部分）非彈性融資合計8910111213總?cè)谫Y融資合計14彈性資本結(jié)構(gòu)彈性15

簡介：公司融資風險分析表公司融資風險分析表金額單位元年月差異（比重）項目年初數(shù)期末數(shù)平均數(shù)比重比重差升降幅度流動負債非流動負債負債合計所有者權(quán)益融資總額注表中平均數(shù)還可以采用按月、季平均的方式計算，這樣更精確。公司融資風險分析表公司融資風險分析表金額單位元年月差異（比重）項目年初數(shù)期末數(shù)平均數(shù)比重比重差升降幅度流動負債非流動負債負債合計所有者權(quán)益融資總額注表中平均數(shù)還可以采用按月、季平均的方式計算，這樣更精確。

簡介：1企業(yè)項目融資方案企業(yè)項目融資方案受控狀態(tài)受控狀態(tài)文案文案名稱名稱某水果食品公司項目融資方案某水果食品公司項目融資方案編號執(zhí)行部門執(zhí)行部門監(jiān)督部門監(jiān)督部門考證部門考證部門一、企業(yè)經(jīng)營狀況一、企業(yè)經(jīng)營狀況（一）企業(yè)經(jīng)營狀況介紹水果食品公司是一家集種植栽培、運輸貯藏、加工出口于一體的綜合性果蔬食品生產(chǎn)企業(yè)。主要經(jīng)營罐裝、速凍、保鮮三大系列果蔬類食品的出口業(yè)務(wù)。公司地處省市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，距鐵路公里、國道公里、港公里。公司創(chuàng)建于年，占地面積M2，現(xiàn)有職工人，其中專業(yè)技術(shù)人員人?，F(xiàn)代化的工作廠房，全方位的流水生產(chǎn)線，是全市水果食品生產(chǎn)龍頭企業(yè)和最大的保鮮果品出口企業(yè)，帶動了地方性農(nóng)副產(chǎn)品種植和深加工，出口水果食品廠代號為。（二）市場狀況介紹水果食品公司旗下?lián)碛惺∈?、市、市、市、省市五家分公司和市一個辦事處。創(chuàng)建以來，水果食品公司憑借其獨特的產(chǎn)品經(jīng)營思路，創(chuàng)新的管理方式，穩(wěn)健、強盛的企業(yè)文化導向，現(xiàn)已發(fā)展成為擁有固定資產(chǎn)萬元、產(chǎn)品銷往全國個省多個縣市、年銷售額達余萬元的企業(yè)聯(lián)合體。公司常年生產(chǎn)20多個品種，60多個規(guī)格的出口類產(chǎn)品。罐裝系列櫻桃、葡萄、草莓、蘋果、海棠、梨、桃、杏、豆芽、胡蘿卜、土豆、蘑菇等。速凍系列葡萄、草莓、蘋果、梨、桃、杏等。保鮮系列蘋果、梨、大姜、圓蔥、大蒜、芋頭等。公司年生產(chǎn)加工能力在萬噸以上，產(chǎn)品主要出口到、美國、德國等歐美國家和日本新加坡等東南亞國家。（三）場地介紹（略）。（四）面臨的競爭目前在市場上與水果食品公司競爭的水果種植栽培、運輸貯藏、加工出口的企業(yè)有四家。（五）管理班子介紹3總計（二）資本性設(shè)備清單（如下表所示）水果食品公司資金性設(shè)備清單水果食品公司資金性設(shè)備清單主要的設(shè)備與標準配件規(guī)格估價（元）冰鎮(zhèn)儲藏冷柜制冷式儲藏冰柜合計小型設(shè)備（三）資產(chǎn)負債表（如下表所示）水果食品公司資產(chǎn)負債表水果食品公司資產(chǎn)負債表編制單位水果食品公司年月日金額單位元資產(chǎn)負債及所有者權(quán)益流動資產(chǎn)金額流動負債金額現(xiàn)金應(yīng)付賬款應(yīng)收賬款凈值一年內(nèi)到期的長期負債存貨流動負債合計辦公用品長期負債（四）收支平衡分析（略）。（五）收入計劃1水果食品公司三年損益計劃概述表（略）。2水果食品公司第一年按月?lián)p益計劃表（略）。3損益項目計劃表解釋